Predlog zakona

Zbirke Državnega zbora RS - predlogi aktov

EVIDENČNI PODATKI
Številka: 36100-2/2007/5
Ljubljana, 01.03.2007

PREDSEDNIK DRŽAVNEGA ZBORA
REPUBLIKE SLOVENIJE

L J U B L J A N A

Vlada Republike Slovenije je na 111. redni seji dne 01.03.2007 sprejela:

- LETNO POROČILO RUDNIKA SENOVO V ZAPIRANJU, D.O.O., ZA LETO 2005,

ki vam ga pošiljamo na podlagi 5. člena Zakona o zagotavljanju sredstev za zaprtje rudnikov rjavega premoga Zagorje, Senovo in Kanižarica (Uradni list RS, št. 1/95) .

Vlada Republike Slovenije je na podlagi 45. člena poslovnika Vlade Republike Slovenije in na podlagi 235. člena poslovnika Državnega zbora Republike Slovenije določila, da bodo kot njeni predstavniki na sejah Državnega zbora in njegovih delovnih teles sodelovali:

- mag. Andrej Vizjak, minister za gospodarstvo,
- mag. Andrijana Starina Kosem, državna sekretarka na Ministrstvu za gospodarstvo,
- mag. Zlatko Zupanc, v.d. generalnega direktorja na Ministrstvu za gospodarstvo.

mag. Božo Predalič
GENERALNI SEKRETAR

Priloga: 1

RUDNIK SENOVO V ZAPIRANJU d.o.o.

LETNO POROČILO
2005

Senovo, maj 2006 Direktor:
Marjan Simončič univ.dipl.inž

PREDSTAVITEV DRUŽBE

Družba je vpisana v sodni register s sklepom Srg 220/95 z dne 14.12.1995 pod številko vložka 1/03773/00.

Firma družbe je: Rudnik Senovo v zapiranju d.o.o. Titova 106, 8281 Senovo, Slovenija

Lastništvo družbe: Republika Slovenija, Gregorčičeva 20 Ljubljana, vložek 90.748.000,00 SIT. S sklepom Okrožnega sodišča v Krškem Srg 2002/00851 je pod isti vložek dne 18.03.2003 vpisana sprememba osnovnega kapitala družbe, ki se z novim vložkom Republike Slovenije zastopane po Vladi Republike Slovenije v znesku 14.912.487,92 SIT povečuje na 105.660.487,92 SIT.

Pravno organizacijska oblika družbe: Družba z omejeno odgovornostjo (d.o.o.)

Narava poslovanja in pomembnejše dejavnosti družbe:
Družba je registrirana za več dejavnosti, najpomembnejša dejavnost družbe je :
- 1020 pridobivanje rjavega premoga in lignita
V letu 1999 je sodišče s sklepom Srg 99/00007 dopolnilo dejavnosti s sledečimi:
- 1411 pridobivanje kamnin za gradbene namene
- 1412 pridobivanje apnenca, sadre in krede
- 1598 proizvodnja mineralnih vod in brezalkoholnih pijač
- 4100 zbiranje, čiščenje in distribucija vode

Rudnik Senovo v zapiranju d.o.o. se zapira v skladu z Zakonom o zagotavljanju sredstev za zaprtje rudnikov rjavega premoga Zagorje, Senovo in Kanižarica /Ur.l.RS št.1/95).

Organi upravljanja družbe so nadzorni svet in uprava.

Člani nadzornega sveta družbe so:

Ribič Jože	Predsednik od 11.11. 2004
Hribar Jože	Član od 11.11.2004
Radovanovič Dejan	Član od 11.11.2004
Šubic Maja	Član od 11.11.2004
Bračun Anton	od 15.9.2003
Ašič Rihard	Od 15.9.2003

Upravo sestavljajo:

Herman Kunej univ.dipl.inž.el. - direktor do 6.6.2005
Marjan Simončič univ.dipl.inž.str. - direktor od 6.6.2005 dalje, imenovan s sklepom Vlade RS z dne 26.5.2005 št. 119-122/2005.

Ostali delavci s posebnimi pooblastili in odgovornostmi:

Drago Klanšček univ.dipl.inž.rud.- tehnični vodja rudnika-namestnik direktorja do 15.8.2005
- vodja službe varstva pri delu in namestnik tehničnega
direktorja od 15.8.2005 dalje
Jože Kržan univ.dipl.inž. rud. - vodja investicij-tehnični vodja površine do 15.8.2005
tehnični direktor-tehnični vodja jame, namestnik
direktorja, od 15.8.2005 dalje
Zorka Vodlan ekon. - vodja gospodarskega področja
Milan Šribar - vodja investicij in komerciale od 1.12.2005 dalje

Poslovno leto je enako koledarskemu letu.

Velikost družbe: Družba je po stanju na dan 31.12.2005 v smislu določil Zakona o gospodarskih družbah razvrščena med majhne družbe.

Matična številka družbe: 5919924

Davčna številka družbe: 32739460

Podrazred dejavnosti iz standardne klasifikacije dejavnosti, v katero je razvrščena družba je: Pridobivanje rjavega premoga in lignita, s šifro podrazreda 10.200.

Številka transakcijskega računa: Družba ima transakcijski račun pri SKB Banki d.d. Ljubljana PE Krško št: 03155 – 1000001057

Družba nima v lasti nobene odvisne družbe in nima pridruženih družb.

Podatki o zaposlenih:
Na dan 31.12.2005 je v podjetju zaposlenih 42 delavcev od tega 36 na delu, 6 delavcev na trajnem čakanju. Povprečno število zaposlencev na podlagi delovnih ur v obračunskem obdobju 1.1.-31.12.2005 je znašalo 41,43.

Kvalifikacijska struktura zaposlencev je:

Stopnja izobrazbe
I	II	III	IV	V	VI	VII	Skupaj:
5	0	0	14	13	4	6	42

Letno poročilo po 56.členu ZGD obsega poslovno poročilo in računovodsko poročilo.

POSLOVNO POROČILO

POROČILO
O IZVAJANJU PROGRAMA ZAPIRANJA
ZA LETO 2005

I. UVODNA POJASNILA

1.1. Vsebinska in finančna izhodišča za izvajanje programa zapiranja v letu 2005

V letu 2005 se je program zapiranja izvajal na osnovi dveh planskih dokumentov. Aktivnosti zapiranja so bile opredeljene v dveh dokumentih:

- delovni načrt Rudnika Senovo v zapiranju za leto 2005
- poslovni načrt Rudnika Senovo v zapiranju za leto 2005

DELOVNI NAČRT ZA LETO 2005

Delovni načrt je bil pripravljen v septembru 2004. Pri oceni potrebnih sredstev smo izhajali iz obsega nujno potrebnih del v jami in na površini, z vidika določil Zakona o rudarstvu (Ur.l. RS št. 56/99 in 46/04) in Zakona o varstvu okolja. Ob izrednem inšpekcijskem pregledu 7.7.2004 na zahtevo Ministrstva za gospodarstvo, so bile aktivnosti potrjene tudi s strani rudarske inšpekcije. Pregled v vseh treh rudnikih je bil naročen za pripravo strokovnega mnenja o nujnih delih do dokončnega zaprtja in likvidacije rudnikov ter za argumentirano podporo povečanju postavke v letu 2005 (samo 494.000.000,00 SIT za vse tri rudnike, po sprejetem Proračunu RS za leto 2005 – Ur.l.RS 130/2003).
Za izvedbo «nujno potrebnih del« v jami in na površini ter za financiranje kadrovsko socialnega programa, projektne dokumentacije in spremljajočih fiksnih stroškov, smo planirali 799.762.000,00 SIT potrebnih sredstev. Z lastnimi prihodki bi zagotovili 4.500.000,00 SIT, razliko bi potrebovali iz proračuna.
Nadzorni svet družbe je delovni načrt za leto 2005 obravnaval na 23. redni seji 29.9.2004. Zahteval je uskladitev oz. dopolnitev vsebine delovnega načrta z vsebino dokumenta »Novelacija krovnega programa zapiranja Rudnika Senovo /september 2004/. Dopolnjen delovni načrt je bil na Ministrstvo za gospodarstvo poslan 1.10.2004, vrednost potrebnih sredstev je bila ocenjena na 823.807.000,00 SIT. Ob predvidenih lastnih prihodkih so bila potrebna proračunska sredstva ocenjena na 819.307.000,00 SIT .

Delitev sredstev iz proračunske postavke 8195 »Program zapiranja rudnikov rjavega premoga Kanižarica, Senovo in Zagorje« za obdobje januar-maj 2005

Januarja 2005 smo rudniki v zapiranju Zagorje, Kanižarica in Senovo na Ministrstvu za gospodarstvo predstavili plane najnujnejših odhodkov po posameznih mesecih.

Delovni načrt Rudnika Senovo v zapiranju z obsegom »nujno potrebnih del«, je bil skrčen na obseg sredstev, ki nam bi omogočil le financiranje fiksnih stroškov in izvedbo določenih zapiralnih aktivnosti v minimalnem obsegu. Za financiranje najnujnejših odhodkov bi potrebovali 419.375.000,00 SIT .

Tudi s tako pripravljeni plani smo vsi trije rudniki v zapiranju presegali kvoto v proračunu odobrenih sredstev. Za obdobje do sprejetja rebalansa proračuna oz. do maja 2005 je bila zato dogovorjena sledeča delitev sredstev:

Rudnik v zapiranju	Proračunska sredstva I-V 2005 v SIT
ZAGORJE	182.193.000,00
SENOVO	172.171.215,00
KANIŽARICA	56.000.000,00
Skupaj:	410.364.215,00

Financiranje nujnega dela stroškov je urejala Pogodba o financiranju programa zapiranja Rudnika Senovo v zapiranju d.o.o. od januarja do maja 2005 št. Senovo-058195-MŠ/22.02.2005-( 172.171.215,00 SIT). Glede na tolmačenje ministrstva, da so sredstva okvirna in, da veljajo do sprejetja rebalansa proračuna 2005, so se zapiralna dela izvajala po potrjenem Delovnem načrtu za leto 2005 in za nekatera opravljena dela ni bilo pokritja iz proračuna oz. lastnih prihodkov.

Delitev sredstev iz proračunske postavke 8195 »Program zapiranja rudnikov rjavega premoga Kanižarica, Senovo in Zagorje« po predlogu rebalansa državnega proračuna

Dvig kvote sredstev iz 494,00 mio SIT na 810,00 mio SIT v predlogu rebalansa državnega proračuna /poročevalec št. 31- maj 2005/ je bil absolutno prenizek . Ministrstvo za gospodarstvo je bilo s strani vseh treh rudnikov seznanjeno, da iz rednih proračunskih sredstev ne bo mogoče vračati kreditov za katere so bila predhodno že pridobljena soglasja s strani Ministrstva za finance oz. Vlade RS.

Dogovorjena okvirna delitev je služila pripravi dodatkov za financiranje v juliju in avgustu 2005 in pripravi Poslovnih načrtov za leto 2005. Financiranje po osnovni pogodbi se je namreč končalo v mesecu juniju 2005.

Rudnik v zapiranju	Delitev v skladu s predlogom proračuna 2005
ZAGORJE	315.000.000,00
SENOVO	355.000.000,00
KANIŽARICA	140.000.000,00
Skupaj:	810.000.000,00

Rebalans Proračuna Republike Slovenije za leto 2005

Rebalans je državni zbor sprejel 21. junija 2005. (Ur.l.RS št. 61/2005). Višina proračunskih sredstev na postavki 8195 »Programi zapiranja rudnikov Kanižarica, Senovo in Zagorje« je ostala enaka tisti po predlogu rebalansa proračuna, 810.000.000,00 SIT za vse tri rudnike v zapiranju oz. za zapiranje Rudnika Senovo 355.000.000,00 SIT.

Dodatek št. 1 k Pogodba o financiranju programa zapiranja Rudnika Senovo v zapiranju d.o.o. od januarja do maja 2005 št. Senovo-058195-MŠ za 98.679.733,00 SIT je bil podpisan 3.8.2005.

POSLOVNI NAČRT ZA LETO 2005

Po sprejetem Rebalansu proračuna RS se je pristopilo k pripravi Poslovnega načrta za leto 2005. Nadzorni svet družbe ga je obravnaval na 6.seji 29.7.2005, z dopolnitvami (prikaz potrebnih sredstvih po posameznih področjih zapiranja) pa je bil seznanjen na 7. seji 9.11.2005.
Zaradi visokih odhodkov in izdatkov v obdobju januar-maj 2005 (223.689.173,47 SIT) je bilo nemogoče pričakovati, da bi program lahko realizirali z odobreno kvoto sredstev 355.000.000,00 SIT. Kljub predvidenim lastnim prihodkom v višini 10.398.434,00 SIT, bi za realizacijo s poslovnim načrtom planiranih nujnih zapiralnih aktivnosti potrebovali dodatnih 135.503.190,00 SIT.
Napovedi poslabšanja pogojev dela so se začele uresničevati v poletnih mesecih, ko se je že bilo potrebno zadolževati. Nadzorni svet je zaradi precej kritične situacije že na 2. korespondenčni seji 14.4.2005 dal predhodno soglasje k zadolžitvi v višini 50.000.000,00 SIT. Vlada RS je o zadolžitvi odločala na 28.seji 9.6.2005 in direktorju družbe dala soglasje k najetju kratkoročnega kredita pri SKB Banki d.d. v višini 35.000.000,00 SIT s črpanjem in odplačilom v letu 2005 (rok vračila 31.12.2005).
Ugotovitev ministrstva za finance, da bo predvideno zadolževanje tako Rudnika Zagorje kot tudi Rudnika Senovo pomenilo višje stroške zapiranja in posledično večjo obremenitev proračuna, je sprožila iskanje dodatnih sredstev za financiranje obeh programov zapiranja. S prerazporeditvijo iz drugih proračunskih postavk so bila Rudniku Senovo v zapiranju do konca leta podpisom Dodatkov št. 2 (4.10.20005), št. 3 (21.11.2005) in Dodatkom št.4 (19.12.2005) k osnovni pogodbi za leto 2005, zagotovljena vsa potrebna sredstva za realizacijo poslovnega načrta za leto 2005 (490.503.190,00 SIT).

SKLEPI VLADE REPUBLIKE SLOVENIJE

Vlada RS je kot ustanoviteljica družbe Rudnik Senovo v zapiranju d.o.o. v letu 2005 sprejela spodaj navedene sklepe pomembne za poslovanje Rudnika Senovo v zapiranju:

21.04.2005:

- Letno poslovno poročilo Rudnika Senovo v zapiranju d.o.o. za leto 2003 s poročilom

pooblaščenega revizorja o računovodskih izkazih in mnenjem nadzornega sveta
- Izkazana čista izguba v višini 11.862.996,62 SIT se pokrije iz prenesenega čistega
dobička iz preteklih let.
- Za pooblaščeno revizijsko družbo za leto 2004 se imenuje Plus Revizija d.o.o. Bežigrad
1, Ljubljana.

09.06.2005

- Vlada RS je dala soglasje Marjanu Simončiču direktorju Rudnika Senovo v zapiranju

d.o.o. k najetju kratkoročnega kredita v višini 35 mio SIT, s črpanjem in odplačilom v

letu 2005 pri SKB Banki d.d. Ljubljana. Vlada RS ga je pooblastila za sklenitev

pogodbe z SKB Banko d.d., PE Novo mesto.

01.12.2005

- Letno poslovno poročilo Rudnika Senovo v zapiranju d.o.o. za leto 2004 in Poročilo

pooblaščenega revizorja o računovodskih izkazih, h kateremu je nadzorni svet družbe

dal pozitivno mnenje 7.7.2005.

- Vlada RS je sklenila, da se izkazana izguba v višini 25.716.517,59 SIT pokrije iz

prenesenega čistega dobička iz preteklih let.

- Za pooblaščeno revizijsko družbo za leto 2005 se imenuje Plus Revizija d.o.o. Bežigrad

1, Ljubljana

- Vlada RS je podelila razrešnico direktorju in nadzornemu svetu v skladu z 282.a

členom ZGD

22.12.2005

- Vlada RS sprejela Poslovni načrt Rudnika Senovo v zapiranju d.o.o. za leto 2005 z

mnenjem Nadzornega sveta Rudnika Senovo v zapiranju d.o.o.

- Za izvajanje zapiralnih del v letu 2005 se v Rebalansu proračuna Republike Slovenije

za leto 2005 na proračunski postavki Ministrstva za gospodarstvo 8195-Program

zapiranja rudnikov rjavega premoga Kanižarica, Senovo in Zagorje zagotovijo sredstva

v višini 490.503.190,00 SIT. Sredstva se na osnovi sklenjene pogodbe nakazujejo

Rudniku Senovo v zapiranju d.o.o. mesečno, po izstavljenih zahtevkih.

- NS družbe in Ministrstvo za gospodarstvo o ugotovitvah neposrednega nadzora

poročata Vladi RS ob predložitvi letnega poročila družbe Rudnik Senovo v zapiranju

d.o.o..

II. FINANCIRANJE PROGRAMA ZAPIRANJA V LETU 2005

V letu 2005 je bilo financiranje zapiralnih del dogovorjeno s podpisom :

- Pogodbe o financiranju programa zapiranja Rudnika Senovo v zapiranju d.o.o. za obdobje
od januarja do maja 2005 št. Senovo-05-8195-MŠ
- Dodatka št. 1 k Pogodbi o financiranju programa zapiranja Rudnika Senovo v zapiranju
d.o.o. za obdobje od januarja do maja 2005 št. Senovo-05-8195-MŠ
- Dodatka št. 2 k Pogodbi o financiranju programa zapiranja Rudnika Senovo v zapiranju
d.o.o. za obdobje od januarja do maja 2005 št. Senovo-05-8195-MŠ
- Dodatka št. 3 k Pogodbi o financiranju programa zapiranja Rudnika Senovo v zapiranju
d.o.o. za obdobje od januarja do maja 2005 št. Senovo-05-8195-MŠ
- Dodatka št. 4 k Pogodbi o financiranju programa zapiranja Rudnika Senovo v zapiranju
d.o.o. za obdobje od januarja do maja 2005 št. Senovo-05-8195-MŠ

Pogodba o financiranju programa zapiranja Rudnika Senovo v zapiranju d.o.o. za obdobje od januarja do maja 2005 št. Senovo-05-8195-MŠ

Pogodba je bila podpisana 22.2.2005. Predmet pogodbe: financiranje nujnega dela stroškov za delovanje Rudnika Senovo v zapiranju, v obdobju januar-junij v skladu z Delovnim načrtom za leto 2005. Znesek pogodbe: 172.171.215,00 SIT. Ministrstvo je obveznost poravnalo na osnovi 5. zahtevkov za financiranje:

Št.		Znesek v SIT	Datum plačila:
01/2005	januar	33.184.517,00	09.03.2005
02/2005	februar	35.473.517,00	15.03.2005
03/2005	marec	38.463.517,00	15.04.2005
04/2005	april	32.463.517,00	13.05.2005
05/2005	maj	32.586.147,00	15.06.2005
Skupaj:		172.171.215,00

Dodatek št. 1 k pogodbi o financiranju programa zapiranja Rudnika Senovo v zapiranju d.o.o. od januarja do maja 2005 št. Senovo-05-8195-MŠ

Z dodatkom št.1 k osnovni pogodbi za obdobje januar-maj 2005 se je uredilo financiranje zapiralnih del v avgustu 2005 (98.679.733,00 SIT) tako, da je bila skupna vrednost odobrenih proračunskih sredstev za opravljena dela v obdobju januar-julij 270.850.948,00 SIT. Dodatek je bil podpisan 3.8.2005. Ministrstvo je obveznost poravnalo na osnovi posredovanega zahtevka za financiranje:

Št.zahtevka	Izvajanje dela	Znesek v SIT	Datum plačila:
06/2005	Julij	98.679.733,00	16.08.2005
Skupaj:		98.679.733,00

Dodatek št. 2 k pogodbi o financiranju programa zapiranja Rudnika Senovo v zapiranju d.o.o. od januarja do maja 2005 št. Senovo-05-8195-MŠ

Z dodatkom št .2 k osnovni pogodbi za obdobje januar-maj 2005 se je uredilo financiranje zapiralnih del v znesku 114.399.817,00 SIT , za preostale mesece do konca leta 2005- od oktobra do decembra.
Skupna vrednost odobrenih proračunskih sredstev vključno z dodatkom št. 2 je znašala 385.250.765,00 SIT. V dodatek št.2 so bila v znesku 35.250.765,00 SIT že vključena dodatna sredstva (355.000.000,00 +35.250.765,00) kot prvi del od vseh predhodno že omenjenih potrebnih 135.503.190,00 SIT dodatnih sredstev za izvedbo programa. Dodatek je bil podpisan 4.10.2005. Obveznost je bila plačana iz proračuna na osnovi predloženih zahtevkov za financiranje:

Št.zahtevka	Izvajanje dela	Znesek v SIT	Datum plačila:
07/2005	september	46.055.833,00	19.10.2005
08/2005	oktober	30.250.765,00	02.11.2005
09/2005	oktober	20.190.073,00	15.11.2005
10/2005	november	17.903.146,00	15.12.2005
Skupaj:		114.399.817,00

Dodatek št. 3 k pogodbi o financiranju programa zapiranja Rudnika Senovo v zapiranju d.o.o. od januarja do maja 2005 št. Senovo-05-8195-MŠ

S podpisom dodatka št.3 k osnovni pogodbi (21.11.2005), smo za mesec november 2005 lahko črpali dodatna sredstva:

Št.zahtevka	Izvajanje dela	Znesek v SIT	Datum plačila:
11/2005	november	47.430.927,00	15.12.2005

Dodatek št. 4 k pogodbi o financiranju programa zapiranja Rudnika Senovo v zapiranju d.o.o. od januarja do maja 2005 št. Senovo-05-8195-MŠ

S podpisom dodatka št.3 k osnovni pogodbi (19.12.2005), smo prav tako za mesec november 2005 lahko črpali še zadnji del dodatno odobrenih sredstev:

Št.zahtevka	Izvajanje dela	Znesek v SIT	Datum plačila:
12/2005	november	57.821.498,00	30.12.2005

III. IZVAJANJE PROGRAMA ZAPIRANJA RUDNIKA SENOVO V
LETU 2005 – Pregled porabe proračunskih sredstev in lastnih sredstev
za izvedbo planiranih aktivnosti

Porabo proračunskih prihodkov-pritokov (490.503.190,00 SIT) in pritokov iz lastnih obračunanih prihodkov in drugih pritokov (19.501.589,00 SIT) za izvajanje programa zapiranja prikazujemo po podprogramih (stroškovnih mestih- SM) krovnega programa:

Stroškovno Mesto	Naziv stroškovnega mesta
1100	POSREDNI STROŠKI ZAPIRANJA
1200	ZAPIRANJE JAME
1500	SANACIJA POVRŠINE
1600	PROJEKTNA DOKUMENTACIJA
1700	KADROVSKO SOCIALNI PROGRAM
1800	SKUPNI POMEN
1900	SREDSTVA SKUPNE PORABE

V tabelaričnih prikazih so zbrani obračunani denarni in nedenarni odhodki in izdatki za nakup opredmetenih osnovnih sredstev, ki so razdeljeni po stroškovnih nosilcih.

Vir vseh podatkov je knjigovodska evidenca Rudnika Senovo v zapiranju d.o.o, ki ob ustrezni računalniški podpori v vsakem trenutku omogoča vpogled v višino stroška na posameznem nosilcu. Stroškovni nosilec je posamezna aktivnost iz krovnega programa z obračunanimi neposrednimi stroški. Ustrezno številčenje nosilcev omogoča grupiranje stroškov po zgoraj navedenih stroškovnih mestih. Na stroškovnih nosilcih stroškovnega mesta 1100 so zbrani vsi tisti stroški , ki jih ni mogoče pripisati neposredno stroškovnemu nosilcu iz krovnega programa.

3.1. IZVAJANJE ZAPIRALNIH DEL V JAMI

Skladno z zahtevami projektne dokumentacije so bile v maju 2004 odvzeti vzorci tal iz jamskih prostorov in v oktobru je bilo izdelano poročilo o analizah teh vzorcev. Republiška komisija za tehnični pregled je 8.12.2004 na osnovi poročila analiz odvzetih vzorcev tal pred potopitvijo IX (k.52) in VIII obzorja (k.102) sprejela sklep, da je » za zaščito virov pitne vode potrebno izvesti dodatne ukrepe in ustreznost dokazati z analizami in mnenjem.«

K prvemu logičnemu ukrepu izrečenemu že iz strani komisije, čiščenje in odstranjevanje oporečnega materiala iz območja predvidene potopitve (črpališče k.52, IX in VIII obzorje s pripadajočimi rudarskimi objekti), se je v izogib nadaljnjim zakasnitvam izvajanja zapiralnih del pristopilo nemudoma. Hkrati pa se je naročila izdelava rudarskega projekta »Izvedba dodatnih ukrepov za zaščito vodonosnika v Rudniku Senovo do k.132« (IRGO Ljubljana).

Tako Poslovni načrt za leto 2005 izdelan do konca julija vsebuje ustrezne spremembe glede na Delovni načrt za 2005 izdelan v septembru 2004. Prej omenjeni rudarski projekt je bil izdelan in opremljen z vsemi dovoljenji šele avgusta 2005. Poleg že omenjenega čiščenja in odstranitve oporečnega materiala iz jame je bil v projektu predviden kot drugi pomemben ukrep izdelava čepov na določenih ključnih mestih.

Kljub velikim spremembam glede obsega zapiralnih del v jami, v katerega smo bili prisiljeni od izdelave Delovnega načrta 2005 v septembru 2004 do izdelave Poslovnega načrta za 2005 v letu 2005 ter posledično spremembe prioritet, lahko vidimo, da odstopanja med fizično realizacijo in planiranim niso velika. Glavne razlike je poleg že navedenega pripisati tudi spremembi vrstnega reda izvajanja zapiralnih del v jami do katere je prišlo tekom leta 2005. Iz varnostnih razlogov se bo skladno s spremembo nadaljevalo s potapljanjem jame šele, ko bodo vsa dela pod k.272 končana. Prvotno je bilo namreč predvideno, da se začne s potapljanjem najnižjih obzorji ob sočasnem izvajanju zapiralnih del na višjih obzorjih. Tako je bilo npr. do sedaj potopljeno najnižje X obzorje.

V letu 2005 smo večji del aktivnosti opravili v lastni režiji, zunanji izvajalec je storitev izvajal na dveh aktivnostih: 12038 in 12040. Dela, ki so bila opravljena na aktivnosti 12040 povečujejo premoženje družbe (vlaganje v objekte vodooskrbe), ostala dela so bila likvidacijske narave.
Za dela v lastni režiji je bilo porabljenih 7724 delavnikov.

3.1.1. Dela opravljena v lastni režiji

10 – Izdelava betonskih barier k.45

V začetku decembra 2005 se je začelo s pripravljalnimi deli pri izdelavi čepov. V večjem obsegu jih v 2005 ni bilo mogoče izvesti zaradi drugih prioritetnih del.

Po Poslovnem načrtu za leto 2005 predvidena betonaža izpustne cevi z ventilom-bariera k.52 ni bila izvedena, saj se izpustno cev sme in mora zabetonirati tik pred začetkom potapljanja. Začetek potapljanja pa je po spremembi vrstnega reda izvajanja zapiralnih del mogoč šele po končanju vseh zapiralnih del v jami.

12 – Likvidacija transportnega vpadnika 102/52

V skladu s Poslovnim načrtom za leto 2005 je bila opravljena:

Montaža potopne črpalke k. 52 in prečrpavališča na k.102

Zamenjava stabilne črpalke z dvema potopnima črpalkama FLYUGT 37 kW, ki sta bili montirani na k. 52 in k. 102, položil se je cevovod alkaten fi 110 mm do zbiralnika na k. 132. v dolžini 450 m. Izdelano je bilo začasno prečrpavališče na k.102, kjer je sedaj nameščena druga potopna črpalka. Sočasno se je namestilo potrebno stikalno opremo in namestilo napajalne kable v dolžini 500 m. Izvesti je bilo potrebno tudi signalizacijo delovanja nameščenih črpalk in kontrole nivoja vode v novih začasnih črpališčih s prenosom podatkov v kontrolni objekt svetilkarne.

Demontaža strojne in elektro opreme na k. 52 ter vpadniku k. 102-52

Demontaža stabilne črpalke, kovinskega cevovoda do k. 102 ter nosilne konstrukcije po celi dolžini vpadnika 102 – 52 v dolžini 220 m. Demontaža kovinskih konstrukcij, ki so bile namenjene čiščenju usedalnih bazenov. Demontaža stikalne opreme črpališča, energetskih kablov do črpališča, stikalne opreme v STP- 4 k.60 ter transformatorja.

V primerjavi s Poslovnim načrtom za leto 2005 ni bila izvršena demontaža elektro - strojne opreme, ki je nujna za izvedbo zapiralnih del po RP »Izvedba dodatnih ukrepov za zaščito vodonosnika v Rudniku Senovo do k.132« in ohranitev zadevnega področja jame nepotopljenega do začetka potapljanja.
Razlog: sprememba vrstnega reda izvajanja zapiralnih del, omenjeno elektro-strojno opremo se sme demontirati tik pred začetkom potapljanja. Začetek potapljanja je po novem mogoč šele po končanju vseh zapiralnih del v jami.

14 - Likvidacija črpališča k.52

V skladu s Poslovnim načrtom za leto 2005 je bila opravljena:

Demontaža treh črpalk in enega cevovoda fi 150 mm v dolžini 220 m do k 102.
Čiščenje usedalnih bazenov črpališča na k52

Na osnovi zapisnika komisije za tehnični pregled z dne 08.12.2004 je bilo potrebno izvesti tudi čiščenje usedalnih bazenov in odstraniti cca 500m3 materiala ob zelo oteženem odvozu iz jame. Pred pričetkom čiščenja je bilo potrebno postaviti transportni sistem do površine.
V primerjavi s poslovnim načrtom za leto 2005 ni bila demontirana ena črpalka, en cevovod ter pomožno črpališče na k.32.
Razlog: sprememba vrstnega reda izvajanja zapiralnih del, omenjeno elektro-strojno opremo se sme demontirati tik pred začetkom potapljanja. Začetek potapljanja je po novem mogoč šele po končanju vseh zapiralnih del v jami.

19 - Likvidacija transportnega vpadnika 132/102

Čiščenje vpadnika

Na osnovi zapisnika komisije za tehnični pregled z dne 08.12.2004 je bilo potrebno izvesti tudi čiščenje vpadnika, v prvi fazi med k.132 in k.52. Pri tem je bilo ob zelo otežkočenem odvozu iz jame odstranjeno cca 100m3 ekološko oporečnega materiala. Opravljena so bila vsa planirana dela.

40 - Izdelava povezave vodovodnega omrežja na k.272

Aktivnost št.40 v Poslovnem načrtu za leto 2005 ni bila predvidena. K izvedbi del na aktivnosti se je pristopilo zaradi naslednjih razlogov:

21.8.2006 je bilo na območje občine Krško padlo obilo dežja, kar je povzročilo razpad vodovodnega sistema za območje Senovo- Brestanica. Obnovljeno črpališče Dobrava v smislu obnove zajetja in postavitve ultrafiltrirne naprave ni funkcioniralo, tako da so bili krajani Senovega in Brestanice brez vode.
Kljub temu, da v jami Senovo še ni bil v celoti funkcionalno izdelan sistem črpanja vode za potrebe oskrbe prebivalstva Senovega in Brestanice smo zaradi izrednih razmer priskočili na pomoč krajanom z vključitvijo vode v komunalni sistem. Pri tem smo zavestno dodatno obremenili našo vodnjaško črpalko za dodatne 4 bare (direktno črpanje vode v rezervoar pri Petanu pod Armezom) in s tem povečali riziko celotnega črpanja vode iz jame.

V lastni režiji se je izvajala pomoč zunanjemu izvajalcu pri montaži cevi za potrebe pitne vode.

51 - Pomožna dela

Na tej aktivnosti opravljajo delo vsi tisti, ki po mesečnih razporeditvah niso razporejeni na zgoraj navedene zapiralne aktivnosti in sicer: delo v svetilkarni, delo v reševalni postaji, razni pregledi in vzdrževalna dela v jami in na površini. Planirani odhodki so stroški dela, stroški povračil delavcem, storitve zdravstvenih pregledov idr.. Aktivnost »pomožna dela« pa obremenjujejo tudi vsi tisti materialni stroški, ki so povezani z jamo, vendar z njimi ne moremo neposredno obremeniti določene aktivnosti (npr. storitve odvoza jalovine, urejanja jalovišča, odvoza smeti, stroški tekočega vzdrževanja opreme v delavnici, stroški nadomestnih delov idr.)
Poleg navedenih aktivnosti je bilo potrebno izvesti pretesarbo proge na VII. obzorju v dolžini 230 metrov in na V.obzorju (v glavni izstopni zračilni progi ) v dolžini cca 50 metrov.
V lastni režiji so se izvajajo tudi vzdrževalna dela na že saniranih površinah (čiščenje kanalet, sečnja podrastja, košnja,…)

52 - Vodenje rudnika v zapiranju

Na to aktivnost so mesečno razporejeni: nadzorno tehnično osebje rudnika: tehnični vodja rudnika in jame (1), nadzornika jame (2), nadzorno tehnično osebje elektro-strojne službe (4), vodja investicij in komerciale (1), direktor, vodja službe varstva pri delu (1),vodja gospodarskega področja (1) in ostali zaposleni v posameznih službah kadrovsko-splošnega in gospodarskega ter komercialnega področja (9).
Odhodki na tej aktivnosti so planirani stroški dela (plače z dajatvami, (drugi osebni prejemki), materialni stroški in storitve predvidene za izvajanje aktivnosti (pisarniški material, zdravstvene storitve, stroški seminarjev,..)

Rudnik Senovo v zapiranju d.o.o.

3.1.2. Dela opravljena s tujimi izvajalci

Zunanji izvajalec je bil v letu 2005 prisoten pri izvajanju dveh zapiralnih aktivnosti na 12038, in 12040. V zvezi z izvajanjem njihovih storitev so nastali stroški v znesku 23.092.981,05 SIT.
Dela na aktivnosti 12040 (4.144.754,15 tabela 1) so investicijska in povečujejo premoženje podjetja (vlaganje v objekte vodooskrbe).
Dela opravljena na aktivnosti 12038 so likvidacijska (18.948.226,90-tabela1).
Izvedba vseh aktivnosti razen aktivnosti št.40 je bila planirana in je izvedena v skladu s Poslovnim načrtom za leto 2005.

38 – Sanacija delov prog

Iz varnostnih razlogov je bilo potrebno sanirati odsek proge v dolžini 40 m na Ravne obzorju. Pri tem so bila opravljena naslednja dela;

Čiščenje in priprava tira 40m
Odstranitev preperelega opaža 350m2
Zalaganje večjih odprtin s hrastovim lesom 19m3
Dobava in vgradnja gradbene mreže 350m2
Dobava in vgradnja brizganega betona MB 25, d=18 cm do prekritja mreže 350 m2
Injektiranje za oblogo z injektirno mešanico cement – voda 22 m3

40 –Izdelava povezave vodovodnega omrežja na k.272

Da bi lahko v celoti funkcioniral sistem črpanja in akumulacije pitne vode v jami, je zunanji izvajalec koncem leta opravil naslednja dela:

vgradnja dveh cevovodov DN 160 v dolžini 2x 90 m (povezava med bivšim bunkerjem in že vgrajenim cevovodom Zakov) s pripadojočimi ventili,
vgradnja odtočne cevi DN 100 v dolžini 90 m,
vgradnja nerjaveče črpalke pod bunker-vodohran moči P= 15 kW in ureditev krmiljenja črpališča.

Z izvedbo zgoraj navedenih del smo skoraj v celoti zaključili projekt » Črpanje vode za potrebe vodovodnega omrežja« in zmanjšali obremenitev ostalih še potrebnih črpališč v jami.

3.1.3. Zajetje in črpanje pitne vode iz jame Rudnika Senovo

Predstavitev nastajanja vodnega vira

Že v letu 1986, ko se je še izvajalo rudarjenje, je pravni prednik Rudnika, zaradi nenadnega vdora vode, pričel črpati vodo, da bi preprečil zalitje jame. Spuščali so jo je v bližnji potok. Kasneje je bilo ugotovljeno, da gre za izredno kakovosten in tudi količinsko bogat vodni vir, zato so se porodile ideje, da bi se del te vode uporabil za oskrbo s pitno vodo.
Ob izdelavi Programa zapiranja pravnega prednika Rudnika se je vedenje o tej naravni danosti upoštevalo s predvideno šifro aktivnosti 79- RP Zajetje in črpanje pitne vode iz k.52 - jama Senovo.
V dopisu Ministrstvu za gospodarske dejavnosti, z dne 14.04.1998, je Ministrstvo za finance izrazilo mnenje, da so vlaganja v objekte za zajetje pitne vode v jami upravičena le v primeru, da občina potrdi svoj interes glede tega, z izgradnjo vodovoda od Senovega do vhoda v jamo. Občina Krško je izrazila interes za vodne vire na območju Rudnika z dopisom z dne 06.10.1998.
V skladu z navedenim je Rudnik vložil v opremo in ureditev vodnega, istočasno pa je Občina Krško uredila na določenem območju novo napeljavo, kar je predstavljalo z njihove strani strošek v višini cca 28 milijonov SIT.
V letu 1999 je prišlo do sklenitve Sporazuma med Občino Krško, družbo Kostak d.d. (družba, ki sicer oskrbuje vodne vire in s samo vodo v Občini Krško) in Rudnikom, za začasno oskrbo s pitno vodo, po minimalni ceni, ki je pokrivala le del stroškov črpanja (dobavljenih je bilo Kostaku preko en milijon kubičnih metrov vode).

Na podlagi spleta nekih okoliščin je v določenem trenutku prišlo do različnih trditev o kakovosti vode (jemanje vzorcev vode brez vednosti Rudnika), in je bilo kasneje oskrbovanje vodovoda iz tega vira prekinjeno. Tu naj še samo dodamo, da so vse kasnejše analize do danes vedno pokazale, da je voda kakovostna, žal pa še vedno teče v potok
Da je temu tako, je precej objektivnih težav, ki povzročajo zaplete, žal pa tudi subjektivnih, saj vsaka izmed vpletenih strani zase poskuša pridobiti vodno dovoljenje.

Potek nadaljnjih aktivnosti za legalizacijo vodnega vira

V postopku izdaje dovoljenja Rudniku za uporabo objektov in naprav zgrajenih po revidiranem rudarskem projektu »Črpanje vode iz vodnjaka na k. 274, Rudnik Senovo v zapiranju«, je bilo izdano dovoljenje za uporabo pod številko 354-15-36/2002, z dne 09.06.2003.

Glede na to, da kapaciteta vira cca 25 l/s, presega komunalne potrebe oskrbe z vodo (15 l/s), je v Rudniku prisoten tudi interes, da se razlika vode uporabi v komercialne namene.

Dne 9.12.2003 je Rudnik zaprosil Agencijo RS za okolje in prostor pri Ministrstvu za okolje, prostor in energijo, Vojkova 1b, 1000 Ljubljana, za mnenje o pridobitvi vodnega dovoljenja oz. za pojasnilo o tem, ali je pred začasno priključitvijo vodnega vira na omrežje sploh potrebno pridobiti vodno dovoljenje in ali je potrebno glede na varovanje in spremljanje podtalnice narediti še piezometer in kdaj. Do konca leta še mnenja nismo pridobili.
Za pomoč smo se obrnili tudi na Inštitut za javno upravo pri Pravni fakulteti v Ljubljani za pomoč pri razrešitvi nastalih dilem v zvezi s priključitvijo vodnega vira in v zvezi s tem ob koncu leta 2003 pridobil njihovo ponudbo za pripravo Pogodbe o medsebojni ureditvi razmerij v zvezi s priključitvijo vodnega vira iz Rudnika Senovo v zapiranju na vodno omrežje.

V začetku julija 2004 (6.7.2004), je bil med Občino Krško, družbo Kostak d.d in Rudnikom podpisan še en sporazum o prevzemu vode v sistem iz vira Rudnika Senovo v zapiranju, ki naj bi se izvršil takoj, ko bo rudnik pridobil vodno dovoljenje za izkoriščanje vodnega vira.

Vloga za vodno dovoljenje je bila že v začetku leta 2004 oddana na MOP- Agencija RS za okolje, Ljubljana in kasneje (avgust 2004) ustrezno dopolnjena tudi z mnenjem Inštituta za javno upravo pri Pravni fakulteti Ljubljana. Žal pa so nam 29.9.2004 zavrnili vlogo za izdajo vodnega dovoljenja. Na negativno rešitev smo se 19.10.2004 v sodelovanju z Inštitutom za javno upravo pritožili. Pritožba je bila odstopljena drugostopenjskemu organu MOP.

V začetku junija 2005 smo od Agencije RS za okolje (ARSO) prejeli odločbo Ministrstva za okolje in prostor (MOP), s katero se odločba ARSO št.35504-769/2004 z dne 29.9.2004 odpravi (naša pritožba je bila utemeljena). Agencija RS za okolje je izdala novo odločbo št. 35504-769/2004 z dne 13.7.2005 s katero je vlogo Rudnika Senovo v zapiranju d.o.o. za pridobitev vodnega dovoljenja (vodna pravica) za neposredno rabo vode za oskrbo s pitno vodo, zavrnila z obrazložitvijo, da se vodna pravica po Zakonu o vodah podeli le izbranemu izvajalcu gospodarske javne službe oskrbe s pitno vodo .

Če bi torej vodno dovoljenje dobila rudnik, ki še ni izvajalec javne službe, verjetno te pravice ne bi mogel izvrševati, če za izvajalca javne službe ne bi bil izbrana s strani lokalne skupnosti (občine), ki je po Zakonu o varstvu okolja dolžna izvajati javno službo oskrbe s pitno vodo.
Rudnik Senovo v zapiranju d.o.o. se na omenjeno odločbo ni pritožil. Celotno dokumentacijo za pridobitev vodnega dovoljenja je v marcu 2006 odstopil izvajalcu gospodarske javne službe oskrbe s pitno vodo družbi KOSTAK komunalno stavbno podjetje d.d. Krško, ki ima v upravljanju črpalne naprave in objekte v občini Krško. O predaji dokumentacije je bil seznanjen tudi Oddelek za gospodarsko infrastrukturo Občine Krško.

3.1.4. Vrednostni obseg izvedenih zapiralnih del v jami

P R I L O G E

TABELA 1

TABELA 2

TABELA 3

Razkritja (pojasnila):

TABELA 1 - Na stroškovnem mestu 1200 ZAPIRANJE JAME, so zbrani denarni, nedenarni in izredni odhodki jamskih aktivnosti, v skupni obračunani vrednosti 287.366.32,09 SIT.

Denarni odhodki za dela v lastni režiji in za storitve zunanjih izvajalcev so realizirani v višini 287.337.775,03 SIT. Največji del stroškov odpade na stroške dela zaposlencev, ki v vseh denarnih odhodkih predstavljajo kar 81,85% oz. 235.167.283,38 SIT. Na posameznih stroškovnih nosilcih so zbrani:

12010 – Izdelava betonskih barier na k.45 - denarni poslovni odhodki 783.848,72 SIT:

Stroški dela – 783.848,72 SIT
Stroški dela delavcev razporejenih na delo - Izdelava betonskih barier na k.45 , so stroški plač in nadomestil plač delavcev (483.511,60). Prav tako so stroški dela: stroški pokojninskih zavarovanj (94.803,82), ki predstavljajo plačilo delodajalca za pokojninsko invalidsko zavarovanje delavcev in sicer: prispevek za obvezno dodatno pokojninsko invalidsko zavarovanje, 8,85% prispevek za obvezno PIZ in prispevek za dobo s povečanjem in stroški drugih zavarovanj (35.429,30), ki jih je delodajalec v obliki prispevkov dolžan plačati za socialno varnost delavcev ter drugi stroški dela, ki so obračunani stroški prehrane med delom (101.400,00 ) in stroški prevoza delavcev na delo in iz dela (68.704,00).

12012 – Likvidacija transportnega vpadnika 102/52 - denarni poslovni odhodki
532.454,75 SIT:

Stroški dela – 532.454,75 SIT
Stroški dela delavcev razporejenih na delo - Likvidacija transportnega vpadnika 102/52, so stroški plač in nadomestil plač delavcev (394.883,87). Prav tako so stroški dela: stroški pokojninskih zavarovanj (76.868,13), ki predstavljajo plačilo delodajalca za pokojninsko invalidsko zavarovanje delavcev in sicer: prispevek za obvezno dodatno pokojninsko invalidsko zavarovanje, 8,85% prispevek za obvezno PIZ in prispevek za dobo s povečanjem in stroški drugih zavarovanj (28.722,75), ki jih je delodajalec v obliki prispevkov dolžan plačati za socialno varnost delavcev ter drugi stroški dela, ki so obračunani stroški prehrane med delom (22.100,00 ) in stroški prevoza delavcev na delo in iz dela (9.880,00).

12014 – Likvidacija črpališča k.52 - denarni poslovni odhodki 43.350.924,59 SIT:

Porabljen material- 2.793000,53 SIT
-Stroški materiala (183.974,90) so stroški porabe goriv in maziv ter zaščitnih sredstev;
-drugi stroški materiala (2.609.025,63) so stroški pomožnega materiala (128.257,39) in
stroški nadomestnih delih za osnovna sredstva in material za vzdrževanje : za črpalko ITT Flygt (2.43 mio SIT) in drugi nadomestni deli manjših vrednosti.

Stroški storitev - 1.012.059,40 SIT
- transportne storitve (469.616,00) so storitve nakladanja in prevoza premogovnega prahu
- Povračila stroškov zaposlencev (157.240,71)so stroški strokovnega usposabljanja zaposlenih
razporejenih v mesecu izobraževanja na tem delovnem nalogu in potni stroški nastali v zvezi
s tem izobraževanjem
- Drugi stroški storitev (385.202,69) so stroški zdravniškega sistematskega pregleda delavcev
razporejenih na delo na tej aktivnosti;

Stroški dela – 39.545.864,66 SIT
Stroški dela delavcev razporejenih na delo - likvidacija črpališča k.52, so stroški plač in nadomestil plač delavcev (27.217.744,31). Prav tako so stroški dela: stroški pokojninskih zavarovanj (5.287.489,90), ki predstavljajo plačilo delodajalca za pokojninsko invalidsko zavarovanje delavcev in sicer: prispevek za obvezno dodatno pokojninsko invalidsko zavarovanje, 8,85% prispevek za obvezno PIZ in prispevek za dobo s povečanjem in stroški drugih zavarovanj (1.989.908,65), ki jih je delodajalec v obliki prispevkov dolžan plačati za socialno varnost delavcev ter drugi stroški dela, ki so obračunani stroški prehrane med delom (1.681.989,00 ), stroški prevoza delavcev na delo in iz dela (972.633,80), stroški regresa (1.718.928,00), jubilejnih nagrad za 4.zaposlene (562.891,00), sejnine delavcem za udeležbo na sejah nadzornega sveta (114.280,00).

12019 – Likvidacija vpadnika 132/102-denarni poslovni odhodki 8.831.544,99 SIT:

Stroški storitev – 560.277,00 SIT
- Povračila stroškov zaposlencev (141.394,90)so stroški strokovnega usposabljanja zaposlenih
razporejenih v mesecu izobraževanja na tem delovnem nalogu in potni stroški nastali v zvezi
s tem izobraževanjem
- Drugi stroški storitev (418.882,10) so stroški zdravniškega sistematskega pregleda delavcev
razporejenih na delo na tej aktivnosti; in stroški drugih storitev (popravilo in pregled
indikatorja za metan INEP)

Stroški dela- 8.271.267,99 SIT
Stroški dela delavcev razporejenih na delo - likvidacija vpadnika 132/102, so stroški plač in nadomestil plač delavcev (5.769.037,67). Prav tako so stroški dela: stroški pokojninskih zavarovanj (1.132.146,24), ki predstavljajo plačilo delodajalca za pokojninsko invalidsko zavarovanje delavcev in sicer: prispevek za obvezno dodatno pokojninsko invalidsko zavarovanje, 8,85% prispevek za obvezno PIZ in prispevek za dobo s povečanjem in stroški drugih zavarovanj (420.034,98), ki jih je delodajalec v obliki prispevkov dolžan plačati za socialno varnost delavcev ter drugi stroški dela, ki so obračunani stroški prehrane med delom (366.591), stroški prevoza delavcev na delo in iz dela (201.474,10), regres (381.984,00).

12038 – Sanacija delov prog (Ravne obzor) -denarni poslovni odhodki 18.948.226,90 SIT:

Stroški storitev- 18.948.226,90 SIT
-Drugi stroški storitev so stroški storitev zunanjega izvajalca družbe RGP d.o.o. Velenje. Za »Sanacijo odseka proge Ravne obzorja« je bila družba izbrana kot najugodnejši ponudnik po ponudbenem predračunu 008/05-SEN, po postopku oddaje naročila male vrednosti v skladu s 125 čl. Zakona o javnih naročili (ZJN) in Navodili za oddajo naročil male vrednosti . Za izvajanje sanacije je bila podpisana pogodba:

Številka pogodbe	Datum pogodbe	Evidentiran strošek-SIT	Račun
P 16/2005 1. Sanacija odseka proge Ravne obzorje	16.02.2005	11.148.228,60 7.799.998,30	68-1505 (dofa: 169/05) 112-1505 (dofa: 258/05)
Skupaj:		18.948.226,90

12040 – Likvidacija proge na k.272 (Predelava bunkerja premoga v rezervoar pitne vode na k.272 ) - denarni poslovni odhodki 6.899.903,57 SIT:

Porabljen material- 379.279,80 SIT
-drugi stroški materiala (379.279,80) so stroški pomožnega materiala : jeklo, cevi, tuljava,
ventili idr.

Stroški storitev – 4.144.754,15 SIT
- Drugi stroški storitev so stroški storitev zunanjega izvajalca družbe Minerva d.d. Žalec v zvezi z »Dobavo in montažo PE cevi s priborom za povezavo med črpališčem in rezervoarjem pitne vode v jami«. Družba je bila izbrana kot najugodnejši ponudnik po ponudbenem predračunu 470, po postopku oddaje naročila male vrednosti v skladu s 125 čl. Zakona o javnih naročili (ZJN) in Navodili za oddajo naročil male vrednosti . Za izvajanje storitve je bila podpisana pogodba:

Številka pogodbe	Datum pogodbe	Evidentiran strošek-SIT	Račun
P 28/2005	18.10.2005	4.144.754,15	3427/1- (dofa: 996/05)
Skupaj:		4.144.754,15

Stroški dela – 2.375.869,62 SIT
Stroški dela delavcev razporejenih na delo – Likvidacija proge na k.272, so stroški plač in nadomestil plač delavcev (1.735.551,23). Prav tako so stroški dela: stroški pokojninskih zavarovanj (337.448,91), ki predstavljajo plačilo delodajalca za pokojninsko invalidsko zavarovanje delavcev in sicer: prispevek za obvezno dodatno pokojninsko invalidsko
zavarovanje, 8,85% prispevek za obvezno PIZ in stroški drugih zavarovanj (126.108,48), ki jih je delodajalec v obliki prispevkov dolžan plačati za socialno varnost delavcev ter drugi stroški dela, ki so obračunani stroški prehrane med delom (101.400,00), stroški prevoza delavcev na delo in iz dela (75.361,00).
Dela na aktivnosti 12040 so investicijske narave. Ob koncu leta 2005 so se za znesek 6.899.903,57 SIT povečala osnovna sredstva na kontu »nepremičnine, ki se pridobivajo jamska gradbena dela« (konto:02710).

12051 – Pomožna dejavnost- denarni poslovni odhodki 56.955.981,24 SIT:

Porabljen material – 14.114.482,30 SIT

Stroški storitev- 6.353.906,12 SIT

Pojasnilo »storitve za tekoče vzdrževanje« (3.153.548,52): 50,38% (1.588.587,94 SIT) stroškov storitev za tekoče vzdrževanje se nanaša na storitve remonta lokomotive VDL Scharf (izvajalec Premogovnik Velenje d.d.), ostali stroški so stroški v zvezi s servisom službenih vozil, popravili motornih žag, vzdrževanjem računalniške mreže in programov, servisom dihalnih aparatov in druge manjše storitve v zvezi s tekočim vzdrževanjem.

Stroški dela- 36.425.758,08 SIT
Stroški dela delavcev razporejenih na delo – Pomožna dejavnost, so stroški plač in nadomestil plač delavcev (27.498.362,48). Prav tako so stroški dela: stroški pokojninskih zavarovanj (3.089.644,01), ki predstavljajo plačilo delodajalca za pokojninsko invalidsko zavarovanje delavcev in sicer: prispevek za obvezno dodatno pokojninsko invalidsko zavarovanje, 8,85% prispevek za obvezno PIZ in stroški drugih zavarovanj (2.002.342,59), ki jih je delodajalec v obliki prispevkov dolžan plačati za socialno varnost delavcev ter drugi stroški dela, ki so obračunani stroški prehrane med delom (1.978.091,00), stroški prevoza delavcev na delo in iz dela (520.374) in regres (1.336.944,00).

Drugi poslovni odhodki – 61.834,74 SIT
Drugi poslovni odhodki so stroški registracije in z njo povezanih stroškov za službena vozila.

12052 – Vodenje rudnika v zapiranju-denarni poslovni odhodki – 151.034.890,27 SIT:

Porabljen material – 1.533.888,79 SIT

Stroški storitev – 2.253.531,92 SIT

Stroški dela-147.232.219,56 SIT:
Stroški dela delavcev razporejenih na delo – Vodenje rudnika v zapiranju, so stroški plač in nadomestil plač delavcev (111.014.230,41). Prav tako so stroški dela: stroški pokojninskih zavarovanj (15.793.170,44), ki predstavljajo plačilo delodajalca za pokojninsko invalidsko zavarovanje delavcev in sicer: prispevek za obvezno dodatno pokojninsko invalidsko zavarovanje, 8,85% prispevek za obvezno PIZ , prispevek za beneficirano delovno dobo in stroški drugih zavarovanj (8.294.791,79), ki jih je delodajalec v obliki prispevkov dolžan plačati za socialno varnost delavcev ter drugi stroški dela, ki so obračunani stroški prehrane med delom 4.587.207,00), stroški prevoza delavcev na delo in iz dela (2.449.884,22), regres (3.856.059,00), jubilejna nagrada za 4. zaposlene (694.966,00) in neizplačana premija dodatnega pokojninsko invalidskega zavarovanja (427.630,70) in sejnine v rudniku zaposlenih članov NS (114.280,00).

Drugi poslovni odhodki - 15.250,00 SIT:
Drugi poslovni odhodki so obračunane nagrade dijakom in študentom za obvezno oz. prostovljno delo (179.650,50) in stroški cestnin oz. parkirnin v zvezi z službenimi potovanji v državi (24.240,00).

Nedenarni odhodki

Na stroškovnem mestu 1200 evidentirana amortizacija za opremo z inventarno številko 07158- tiskalnik HP laserjet (tajništvo) v znesku 28.257,06 SIT (6 x 4.709,51). Z julijem je strošek amortizacije evidentiran na stroškovnem mestu – 1800.

TABELA 2 – Iz primerjave obračunanih poslovnih odhodkov v letu 2005 s planiranimi odhodki v poslovnem načrtu za leto 2004 izhaja, da so bile planirane aktivnosti zapiranja jame z oceno potrebnih sredstev 275.855.648 SIT, realizirane z večjo porabo sredstev od načrtovane in sicer v višini 287.337.774,00 SIT.

TABELA 3 - Prikazuje odtoke sredstev za povečanje opredmetenih in neopredmetenih osnovnih sredstev . Višina posameznega odtoka je enaka izkazani obveznosti za nabavljena osnovna sredstva, vendar je bila v evidenco opredmetenih osnovnih sredstev evidentirana z upoštevanjem 1% odbitnega deleža vstopnega davka na dodano vrednost. Izjema je odkup degradiranega zemljišča, namesto davka na dodano vrednost je bil ob nakupu plačan davek na promet nepremičnin. Tako se je v letu 2005 vrednost osnovnih sredstev povečala za novo nabavljena v višini 11.582.495,66 SIT, 16,10% oz. 1.864.468,29 SIT evidentiranega povečanja osnovnih sredstev se nanaša na opremo potrebno za vodooskrbo, 62,14% oz. 7.196.403,67 SIT na nabavo ostale opreme potrebne pri izvajanju programa zapiranja Rudnika Senovo in 21,77% oz. 2.521,623,70 SIT na odkup degradiranega zemljišča.

Obrazložitev odstopanja:
Iz primerjave planirane in dejanske proračunske porabe izhaja, da je bilo za izvajanje zapiralnih del v jami porabljeno za 11.482.126,00 SIT več sredstev od planiranih. Upoštevajoč porabo na neplanirani aktivnostih št. 40 (6.899.903,57 SIT) se razlika v znesku 4.582.222,43 SIT nanaša na večjo porabo materiala (jamski les, nadomestni deli za opremo, drobni inventar, pomožni material) in storitev (popravilo lokomotive Scharf, servis črpalke Pleuger) pri ostalih jamskih aktivnostih. Tudi ob novem letu izplačana stimulativna nagrada (božičnica) v višini 115.000,00 SIT bruto na delavca (predlog Sindikata delavcev dejavnosti energetike Slovenije) je bila za 76.000,00 SIT višja od planirane, vendar z njenim izplačilom nismo presegli planirane proračunske porabe na področju stroškov dela pri zapiralnih delih v jami.

Za nakup opreme in odkup zemljišča je bilo porabljenih za 11.582.495,66 SIT, kar je za 2.542.904,66 SIT več sredstev od planiranih v Poslovnem načrtu za leto 2005- 9.039.591,00 SIT. Stroški odkupa degradiranega zemljišča so bili višji za 71.623,70 SIT. Zaradi ugodne cene sta bila proti konca leta 2005 nabavljena dva eksplozijsko varna avtomatska telefonska aparata v S izvedbi - 589.416,00 SIT (prestavljiva, sicer pa potrebna pri novih deloviščih na aktivnosti 12016 takoj v začetku leta 2006). Za potrebe izdelave povezave vodovodnega omrežja na k.272 (aktivnost št.40) je bila vgrajena nerjaveča črpalka pod bunker-vodohran moči P= 15 kW -1.022.612,80 SIT. Za potrebe jame sta bila nabavljena še dva verižna ročna poteznika – 203.154,73 SIT in ročni vrtalnik, za potrebe uprave pa mobilni telefon, dva monitorja in programski produkt bilanca stanja in statistika finančnih računov vse v skupni vrednosti 656.097,43 SIT.

3.2. EKOLOŠKO PROSTORSKA SANACIJA POVRŠINE

V letu 2005 so bile izvedene naslednje aktivnosti na področju ekološko prostorske sanacije površine:

1. Izvajane geodetskih meritev na Zakovu in Reštanju:
Dvakrat letno se izvajajo geodetske meritve po opazovanih profilih. Podatki nam služijo za spremljanje površine v smislu morebitnih premikov. Prve meritve so bile izvedene v mesecu aprilu, druge pa v mesecu novembru.

2. Hidrotehnična ureditev sanacije plazu na Reštanju (pri Abramu):
V letu 2004 smo sanirali plaz pri stanovanjski hiši Abram na Reštanju. Navedena hiša se nahaja v vplivnem območju odkopavanja.
Glede na to, da ne bi zmanjšali stabilnost področja pod saniranim plazom, smo v letu 2005 vodo z območja saniranega plazu kontrolirano odvedli na območje, ki ni več stabilnostno problematično.

3. Spremljava deformacij na stanovanjskih hišah Reštanj-Šedem:

Na območju Reštanj- Šedem se štiri stanovanjske hiše nahajajo v vplivnem območju odkopavanja. V letu 2004 smo pri Gradbenem inštitutu ZRMK, d.o.o. iz Ljubljane naročili detaljni strokovni pregled le-teh s periodičnim enoletnim spremljanjem stanja. Drugi kontrolni pregled je bil izveden v mesecu januarju, zaključni pa v mesecu avgustu.

Med enoletnim opazovanjem se obseg poškodb ni bistveno povečal. V skladu s priporočilom nameravamo izvajati periodični preglede enkrat letno.

5. Meritev deformacij v inklinometrih v Šedmu:
Meritve v petih inklinometrih se prav tako izvajajo dvakrat letno. Dosedanji rezultati meritev ne potrjujejo neposrednega vpliva jamskih del na stabilnostne razmere tega območja.

6. Izdelava poročila o meritvah na piezometrih SP-1 in SP-2:
Koncem leta 2003 smo na rudniku pričeli samostojno izvajati meritve višine nivoja vode na omenjenih piezometrih, ki so locirani na območju Reštanja. Zaradi strokovnosti in verodostojnosti je poročilo o opravljenih meritvah za leto 2005 izdelala usposobljena inštitucija.

7. Odkup degradiranega zemljišča:
Na območju bivše jame Srebotno smo odkupili pretežno degradirano zemljišče, parc. št. 344/1- gozd izmere 22558 m², gozd v izmeri 3469 m² in neplodno v izmeri 200 m²vse k.o. Šedem (prodajalec: Horvat Anton).

3.2.1. Vrednostni obseg aktivnosti na ekološko prostorski sanaciji površin

P R I L O G E

TABELA 4

TABELA 5

Razkritja (pojasnila)

TABELA 4 Na stroškovnem mestu 1500 POVRŠINA, so zbrani denarni poslovni odhodki aktivnosti, ki so se v letu 2005 izvajale na površini. Odhodki so bili realizirani v višini 6.847.639,21 SIT.

Denarni poslovni odhodki za izvedbo aktivnosti 15062 so realizirani v višini 496.367,34 SIT.

Stroški storitev – 496.367,34 SIT

Pojasnilo postavke stroški drugih storitev (496.367,34): Storitev se nanaša na gradbena dela pri izdelavi telefonske kanalete na jamskem obratu.

Denarni poslovni odhodki za izvedbo aktivnosti 15068 so realizirani v višini 5.869.065,92 SIT.

Stroški storitev – 5.862.690,92 SIT

Pojasnilo postavke stroški intelektualne storitve – 2.464.621,44 SIT. Storitve so bile obračunane v zvezi z:
- izdelavo poročila o ugotovljenih konstrukcijskih poškodbah na petih
stanovanjskih hišah v območju naselij Šedem-Reštanj po pogodbah P 27/2004 in 76/2004
(1.086.322,44SIT);

- izdelavo letnega poročila za leto 2004 o meritvah na piezometrih (SP-1 in SP-2) ter
menjavo baterij v merilnih napravah na SP-1in SP-2 (389.350,00 SIT);
- z geodetskimi meritvami deformacij na vdornem področju Zakov-Reštanj v skladu z
Rudarskim projektom RP:Kontrolne meritve deformacij Šedem-Zakov (988.949,00 SIT).

Pojasnilo postavke drugi stroški storitev – 3.398.069,48 SIT. Storitve so bile obračunane v zvezi z:
- z geodetskimi meritvami deformacij na vdornem področju Zakov-Reštanj v skladu z
Rudarskim projektom RP:Kontrolne meritve deformacij Šedem-Zakov (946.420,00 SIT).
- izdelavo dokumentacije za ureditev dokončnega odvodnjavanja plazu na Reštanju
(487.586,00 SIT);
- izvedbo odvodnjavanja (hidrotehnična ureditev) območja pod saniranim plazom na Reštanju
Po pogodbi P22/2005 (4.110.249,35 SIT);
- v okviru te postavke je evidentiran tudi dobropis za izvedena dela »sanacija degradirane
površine vzpetine Zakov« po pogodbi št 49/99 (-3.475.965.,87 SIT);
- inklinometerskimi meritvami na območju naselja Šedem (1.329.780,00 SIT)

Ostali stroški 6.375,00 SIT so izdatki za nakup upravnih kolekov za dvig lokacijske informacije za odvodnjavanje plazu na Reštanju.

Denarni poslovni odhodki za izvedbo aktivnosti 15071 so realizirani v višini 482.205,95 SIT. Odhodki so bili obračunani v zvezi z ureditvijo stanovanja v podstrešnem delu upravne stavbe. Odločitev uprave, da se s preureditvijo nekdanjega stanovanja v podstrešnem delu upravne stavbi za oddajo v najem, prepreči med drugim tudi propadanje objekta, je nadzorni svet družbe podprl na 7.seji 9.11.2005 . V zvezi z investicijo obračuni odhodki, so bili po stanju na dan 31.12.2005 skozi usredstvene lastne storitve evidentirani tudi na osnovnih sredstvih na kontu 02700 »nepremičnine, ki se pridobivajo –zunanja gradbena dela«:

Porabljen material – 135.405 SIT – strošek se nanaša material –»kovinska protipožarna vrata« potrebna pri preureditvi mansardnega stanovanja.

Storitve - 346.800,00 SIT – stroški drugih storitev se nanašajo na ureditev elektro instalacij v mansardnem stanovanju.

TABELA 5 – Potrebna sredstva za izvedbo aktivnosti na ekološko prostorski sanaciji so bila po poslovnem načrtu za leto 2005 planirana v višini 6.373.017,00 SIT. V kolikor iz realizacije izvzamemo poslovne odhodke obračunane v zvezi z preureditvijo podstrešnega dela upravne stavbe (482.205,95 SIT), ki niso bili planirani, so obračunani odhodki za izvedbo aktivnosti ekološko prostorske sanacije površine v višini 6.365.434,05 SIT v skladu s poslovnim načrtom za leto 2005.

3.3. PROJEKTNA DOKUMENTACIJA

3.3.1. Vrednostni obseg izdelane projektne dokumentacije

Razkritja (pojasnila)

TABELA 6 - Na stroškovnem mestu 1600 PROJEKTNA DOKUMENTACIJA, so zbrani denarni poslovni odhodki 9.707.777,36 SIT. Vsi odhodki so realizirani v zvezi z aktivnostjo 16104 in sicer kot stroški intelektualnih storitev. V letu 2005 je bila izdelana sledeča projektna dokumentacija:

RP »Opustitev izkoriščanja premoga v Rudniku Senovo« (4.456.560,00 SIT-pogodba P17/05)
RP »Izvedba dodatnih ukrepov za zaščito vodonosnika v Rudniku Senovo« (2.177.388,96 SIT-pogodba P18/05)
Verifikacija vplivno – rušnega območja Zakov, II faza (1.779.988,40 SIT- pogodba P 19/04)
RP »Likvidacija opuščenih rudarskih objektov na RRP Senovo – I faza

(1.293.840,00 SIT – pogodba P24/05)

TABELA 7 – Iz primerjave obračunanih poslovnih odhodkov za izdelavo projektne dokumentacije za leto 2005 s planiranimi odhodki v poslovnem načrtu za leto 2005 (8.071.549,00 SIT) izhaja, da je plan za leto 2005 realiziran z višjimi stroški. Dodatna dela pri projektu »Verifikacija vplivno rušnega območja Zakov II.faza« po Poslovnem načrtu za leto 2005 niso bila predvidena, zato tudi odstopanje v obračunanih odhodkih.

3.4. KADROVSKO SOCIALNI PROGRAM

3.4.1. Zaposleni v Rudniku Senovo v zapiranju na dan 1.1.2005

ZAP. ŠT.	PRIIMEK IN IME	ROJEN-a	IZOBRAZBA	DELOVNO MESTO- STATUS
	DIREKTOR
1.	Kunej Herman	05.11.1942	Univ.dipl.inž.	V.d. direktor
	TEH.PODROČJE
2.	Kržan Jože	30.12.1960	Univ.dipl.inž.rud.	Vodja investicij in teh.vodja površine
	Obrat jama
3.	Klanšček Drago	16.02.1959	univ.dipl.inž.rud.	Tehnični vodja rudnika in jame
4.	Ašič Rihard	30.03.1960	rud.teh	Nadzornik rudarski 3
5.	Cehte Bojan	22.04.1971	dipl.upr.org.,RT	Nadzornik rudarski 3
6.	Jankovič Zlatko	11.10.1963	KV rud, avto.	Odgovorni rudar na OPV
7.	Jeler Franc	27.06.1960	KV miz, kop.	Upravljalec kom.prostora-inv.III.kat
8.	Čižmek Dragica	25.03.1955	Ekon. tehnik	Administrator – inv. II.kat.
	Strojna dejavnost
9.	Kavšek Ivan	18.06.1961	inž. strojništ.	Teh. vodja stroj. službe
10.	Bagari Bogomir	10.04.1947	Delov.stroj. str.	Nadzornik na površini 2
11	Bračun Anton II	29.08.1965	KV avtomeh.	Kovinar 3- jama
12.	Gabrič Ivan III	01.08.1947	KV-kovinostr.	Kovinar 3- zunaj 2
13.	Jankovič Bojan	02.08.1953	strojni delov.	Kovinar 3- zunaj 2-inv.III.kat
14.	Kink Marjan	30.09.1961	NK 8 raz.OŠ	Pomožni delavec- zunaj 1
15.	Kostevc Milan	08.05.1959	KV str.ključ.	Kovinar 3- zunaj2
16.	Kozole Darko	02.12.1959	KV ključ.	Kovinar 3- jama
17.	Podlesnik Stanislav	25.11.1961	ekon. tehnik	Kovinar 3- jama
18.	Radej Franci	04.05.1963	KV zidar	Pomožni delavec- zunaj 3-inv.III.kat.
19.	Slivšek Slavko	16.06.1959	KV ključ.	Kovinar 3- zunaj 2
20.	Šušterič Miran	17.07.1958	KV ključ.	Kovinar 3- jama

	Elektro dejavnost
21.	Šoln Marjan	25.10.1965	elektro tehnik	Tehn. Vodja elektro službe
22.	Ban Jožef	22.02.1962	elektro tehnik	Nadzornik elektro- jama
23.	Kozole Janez	25.12.1965	elektro tehnik	Nadzornik elektro-jama
24.	Kukovičič Drago	10.04.1967	KVelekt.energ.	Elektrikar- specialist
25.	Jurjavčič Valentin	27.06.1964	KV obr. elekt.	Elektrikar 3- jama
26.	Koren Ivan	19.11.1964	elek.tehn.ener.	Elektrikar 3- jama
27.	Zorko Ciril	01.08.1966	KV elekt.ener.	Elektrikar 3- jama
28.	Retuznik Andrej	30.11.1966	Elektro tehnik	Elektrikar 3- jama
29.	Sotošek Roman	13.10.1961	KVobrat.elekt.	Elektrikar 3- jama 2- inv.III.kat.

	GOSPOD. PODR.
30.	Vodlan Zorka	18.05.1957	VŠ ekonomist	Vodja gospod. področja
31.	Šribar Milan	17.09.1954	Univ.dipl.ekon.	Vodja kom. službe-inv.III.kat.
32.	Božičnik Olga	07.07.1953	VŠ ekonom.	Referent prodaje in nabave- inv.II kat.
33.	Sobotič Marija	04.08.1961	KV admin.	Odpoved teh. višek- februar 05
34.	Hlebec Milan	11.08.1951	KV kmetov.	Skladiščnik IV
35.	Kostanjšek Irena	19.07.1954	Ekon. tehnik	Ref. plač. prom. dob.in druž. daj.
36.	Mirt Darinka	07.11.1956	ekon. tehnik	Koordinator OD
37.	Mlakar Zdenka	27.11.1954	VŠ ekonomist	Sam.ref.fin.kom.in invest.del
38.	Pišotek Božislava	23.03.1962	ekon. tehnik	Knjig.osnovnih sred.in drob.inv.
	SPL.KAD. PODR.
39.	Dvoršek Darinka	18.06.1956	Ekon. tehnik	Referent za tajniš. in kadrov. opravila
	Invalidi na čakanju
40.	Ćosić Marko	07.05.1953	NK 4 raz.OŠ	Invalid II.kat.na čakanju
41.	Gnus Ivan	23.06.1955	NK 4 raz.OŠ	Invalid III.kat.na čakanju
42.	Klavžar Vincenc	29.08.1960	NK 8 raz.OŠ	Invalid III.kat.na čakanju
43.	Kunej Valentin	28.01.1952	NK 8 razr.OŠ	Invalid III.kat.na čakanju
44.	Novak Franc	10.08.1958	NK 6 raz. OŠ	Invalid III.kat na čakanju
45.	Pangrčič Janez	17.12.1957	NK 7 raz. OŠ	Invalid III.kat na čakanju
46.	Pintarič Ljudevit	18.06.1957	KV natakar	Invalid III.kat.na čakanju
47.	Rajgl Branko	23.12.1954	NK 6 raz. OŠ	Invalid III kat.na čakanju

Kot je iz tabele razvidno je bilo aktivnih še 39 delavcev, od tega tudi 7 invalidov (2 invalidki II.kategorije invalidnosti, ki delata le polovičen delovni čas in preostalih 5 invalidov III.kategorije invalidnosti, ki delajo poln delovni čas). Imeli smo tudi 8 invalidov na čakanju, ker zanje ni več dela in so bila tudi njihova delovna mesta ukinjena, prejemajo pa 70% nadomestila plače.

Prav za slednje smo vodili tudi ponovne ocene pred invalidsko komisijo in uspeli tri (3) izmed njih invalidsko upokojiti, tako da se je stalež teh čakajočih zmanjšal na 5.
Invalidsko upokojeni so bili (tabela A):

Zap.štev.	Priimek in ime	Rojen	Datum prenehanja DR- inv.upokojitev	Status
1.	Ćosić Marko	07.05.1953	15.02.2005	Invalid II.kat.na čakanju
2.	Rajgl Branko	23.12.1954	27.02.2005	Invalid III kat.na čakanju
3.	Gnus Ivan	23.06.1955	06.03.2005	Invalid III.kat.na čakanju

Vsi so prejeli odpravnine po KP RSvZ ob upokojitvi.

Prav tako pa je bilo v letu 2005 prenehalo delovno razmerje še (tabela B):

Zap. štev.	Priimek in ime	Rojen	Datum prenehanja	Vzrok
1.	Sobotič Mariji	04.08.1961	15.02.2005	Odpoved DR iz poslovnih razlogov
2.	Bagari Bogomirju	10.04.1947	12.04.2005	Odpoved DR iz poslovnih razlogov
3.	Kunej Hermanu	05.11.1942	05.09.2005	V.d. direktor- upokojitev
4.	Gabrič Ivanu III	01.08.1947	28.11.2005	Odpoved DR iz poslovnih razlogov

Delavci pod zaporedno številko 1,2 in 4 so odšli po odpovednem roku na Zavod za zaposlovanje in so razen Sobotičeve prejeli tudi zakonsko odpravnino. Z delavko Sobotičevo pa je bila dosežena tudi poravnava zaradi tožbe iz preteklosti na Delovnem in socialnem sodišču.
Delavec pod zaporedno številko 3- V.d. direktor pa je ob odhodu v pokoj prejel odpravnino, ki mu gre po KPRSVZ ob upokojitvi.

ODHODI:
Tako lahko ugotovimo, da je zaradi različnih vzrokov v letu 2005 prenehalo delovno razmerje 7 delavcem (seštevek tabel A in B) kar definiramo z odhodi (-7).

PRIHODI:
V letu 2005 pa sta prišla oziroma nastopila delovno razmerje na Rudniku Senovo v zapiranju 2 nova delavca in sicer:

1. Marjan Simončič, univ dipl.inž.str., kot novi direktor – s 07.06.2005 in

Janko Hrovat, dipl.ekon., kot vodja splošno kadrovskega področja – s 27.09.2005

kar definiramo s prihodi (+2).

Po prihodu novega direktorja Simončič Marjana- 07.06.2005 je prišlo do nekaterih sprememb tudi v smislu opravljanja nalog pri že zaposlenih.
Tako so postali:

1. Kržan Jože, univ. dipl.inž.rud.

tehnični direktor in tehnični vodja jame,

ki je tudi

namestnik direktorja- od 15.08.2005 dalje

2. Klanšček Drago, univ.dipl.inž.rud. pa

vodja SVD

(službe varstva pri delu)- od 15.08.2005 dalje

3. Šribar Milan, univ.dipl.ekon, pa je postal

vodja investicij in komerciale

- od 01.12.2005 dalje.

4. Vodlan Zorka, ekon. pa je še naprej vodja

gospodarskega področja

Vsi omenjeni imajo poleg direktorja tudi individualne pogodbe o delu.

Spremembe pa so bile tudi pri dejansko zaposlenih, saj sta bila razporejena na čakanje s 100% nadomestilom še dva delavca:

1. Jeler Franc, je kot invalid III. kategorije s 24.08.2005 nastopil čakanje, ker za njega ni bilo
moč najti drugega dela, glede na odločbo ZPIZ-a in smo tudi ukinili delovno mesto
upravljalec komandnega prostora, ker ni bilo več potrebno- stalno čakanje in
2. Jankovič Bojan, tudi invalid III. Kategorije s 01.11.2005, ki mu je bilo odrejeno začasno
čakanje z možnostjo vpoklica glede potreb in možnosti njegove vključitve na dela in
naloge, ki jih je predhodno opravljal.

STANJE 31.12.2005:

Tako beležimo končno stanje na dan 31.12.2005 še 42 v staležu zaposlenih (47-7 +2=42), od tega 6 na trajnem čakanju (Klavžar, Kunej, Novak, Pangrčič, Pinterič, Jeler- vsi so invalidi III. kategorije) za katere ni in ne bo več dela pri nas in s katerimi bomo v letu 2006 poskušali doseči prekinitev delovnega razmerja pri nas iz poslovnih razlogov in napotitev na Zavod.

Invalidi na trajnem čakanju po šolski izobrazbi 31.12.2005- predvideni kot trajni viški iz poslovnih razlogov:

Zap. štev.	Priimek in ime	Rojen	Kat. inv.	Končana šola	Na čakanju od
1	Klavžar Vincenc	29.08.1960	III.	NK- 8 raz. OŠ	06.01.1997
2	Kunej Valentin	28.01.1952	III.	NK- 8 raz. OŠ	20.05.1996
3	Novak Franc	10.08.1958	III.	NK- 6 raz. OŠ	06.01.1997
4	Pangrčič Janez	17.12.1957	III.	NK- 7 raz. OŠ	20.05.1996
5	Pintarič Ljudevit	18.06.1957	III.	KV- natakar	29.04.1996
6	Jeler Franc	27.06.1960	III.	KV- mizar	24.08.2005

Imamo pa tudi enega invalida na začasnem čakanju na dan 31.12.2005 (Jankovič- prav tako tudi invalid III. kategorije) z možnostjo vpoklica, ki še ni predviden kot trajni višek.

Zap. štev.	Priimek in ime	Rojen	Kat. inv.	Končana šola	Na čakanju od
1	Jankovič Bojan	02.08.1953	III.	VK- strojni delovodja	01.11.2005

Izobrazbeno strukturo vseh zaposlenih po stopnjah šolske izobrazbe na dan 31.12.2005
izkazuje naslednja tabela:

NK- I.	PK- II./III.	KV- IV.	VK/SS- V.	VŠ- VI.	VS- VII.	SKUPAJ

5 (11,9%)	0 (0%)	14 (33,3%)	13 (31%)	4 (9,5%)	6 (14,3%)	42 (100%)

Komentar k tabeli: kakor je logično, je v Rudniku Senovo v zapiranju d.o.o. dejanska izobrazbena struktura zelo dobra, saj proizvodnje- odkopa premoga več ni in gre pri zapiranju za zahtevne naloge, ki jih opravljamo zaposleni in ki zahtevajo tudi širok krog znanja. Zato najbrž ni potrebno posebej poudariti, da delavci na trajnem čakanju izhajajo predvsem iz najnižjih izobrazbenih struktur (NK- 4 delavci in KV- 2 delavca), vsi pa so invalidi in zanje več dela ni.
Je pa potrebno poudariti, da ima Rudnik Senovo v zapiranju d.o.o. izmed vseh aktivno zaposlenih še 5 invalidov na delu, ki so:

1. Božičnik Olga, invalid II.kat., VŠ ekonomist

2. Čižmek Dragica, invalid II.kat., SS- ekonomski tehnik

3. Radej Franc, invalid III.kat., KV zidar

4. Šribar Milan, invalid III.kat., VS univ.dipl.ekon.

5. Sotošek Roman, invalid III.kat., KV elektrikar

Tako lahko ugotovimo, da je v delovnem razmerju pri 42 (100%) zaposlenih kar 12 invalidov (28,6%). Od tega sta samo 2 (Jankovič Bojan in Klavžar Vincenc) invalida iz dela pri Rudniku, ostali pa so invalidi zaradi posledic bolezni.

3.4.2. Zaposleni v Rudniku Senovo v zapiranju na dan 31.12.2005

Delavci v delovnem razmerju po poklicih in statusu-položaju na dan 31.12.2005 pa so:

ZAP. ŠT.	PRIIMEK IN IME	ROJEN-a	IZOBRAZBA	DELOVNO MESTO- STATUS
	DIREKTOR
1.	Simončič Marjan	22.02.1956	univ.dipl.inž.str.	Direktor
	TEH.PODROČJE
2.	Kržan Jože	30.12.1960	univ.dipl.inž.rud.	Tehnični direktor in teh. vodja jame
	Obrat jama
3.	Klanšček Drago	16.02.1959	univ.dipl.inž.rud.	Vodja SVD
4.	Ašič Rihard	30.03.1960	rud.teh;	Nadzornik rudarski 3
5.	Cehte Bojan	22.04.1971	dipl.upr.org.,RT	Nadzornik rudarski 3
6.	Jankovič Zlatko	11.10.1963	KV rud, avto.	Odgovorni rudar na OPV
7.	Čižmek Dragica	25.03.1955	ekon. tehnik	Administrator – inv. II.kat.
	Strojna dejavnost
8.	Kavšek Ivan	18.06.1961	inž. strojništ.	Teh. vodja stroj. službe
9	Bračun Anton II	29.08.1965	KV avtomeh.	Kovinar 3- jama
10.	Kink Marjan	30.09.1961	NK 8 raz.OŠ	Pomožni delavec- zunaj 1
11.	Kostevc Milan	08.05.1959	KV str.ključ.	Kovinar 3- zunaj2
12.	Kozole Darko	02.12.1959	KV ključ.	Kovinar 3- jama
13.	Podlesnik Stanislav	25.11.1961	ekon. tehnik	Kovinar 3- jama
14.	Radej Franci	04.05.1963	KV zidar	Pomožni delavec- zunaj 3-inv.III.kat.
15.	Slivšek Slavko	16.06.1959	KV ključ.	Kovinar 3- zunaj 2
16.	Šušterič Miran	17.07.1958	KV ključ.	Kovinar 3- jama
	Elektro dejavnost
17.	Šoln Marjan	25.10.1965	elektro tehnik	Tehn. Vodja elektro službe
18.	Ban Jožef	22.02.1962	elektro tehnik	Nadzornik elektro- jama
19.	Kozole Janez	25.12.1965	elektro tehnik	Nadzornik elektro-jama
20.	Kukovičič Drago	10.04.1967	KVelekt.energ.	Elektrikar- specialist
21.	Jurjavčič Valentin	27.06.1964	KV obr. elekt.	Elektrikar 3- jama
22.	Koren Ivan	19.11.1964	elek.tehn.ener.	Elektrikar 3- jama
23.	Zorko Ciril	01.08.1966	KV elekt.ener.	Elektrikar 3- jama
24.	Retuznik Andrej	30.11.1966	Elektro tehnik	Elektrikar 3- jama
25.	Sotošek Roman	13.10.1961	KVobrat.elekt.	Elektrikar 3- jama 2- inv.III.kat.
	GOSPOD. PODR.
26.	Vodlan Zorka	18.05.1957	VŠ ekonomist	Vodja gospod. področja
27.	Šribar Milan	17.09.1954	Univ.dipl.ekon.	Vodja inv. in kom. -inv.III.kat.
28.	Božičnik Olga	07.07.1953	VŠ ekonom.	Referent prodaje in nabave- inv.II kat.
29.	Hlebec Milan	11.08.1951	KV kmetov.	Skladiščnik IV
30.	Kostanjšek Irena	19.07.1954	ekon. tehnik	Ref. plač. prom. dob.in druž. daj.
31.	Mirt Darinka	07.11.1956	ekon. tehnik	Koordinator OD
32.	Mlakar Zdenka	27.11.1954	VŠ ekonomist	Sam.ref.fin.kom.in invest.del
33.	Pišotek Božislava	23.03.1962	ekon. tehnik	Knjig.osnovnih sred.in drob.inv.
	SPL.KAD. PODR.
34	Hrovat Janko	23.05.1951	dipl.ekon.	Vodja SKP
35.	Dvoršek Darinka	18.06.1956	ekon. tehnik	Referent za tajniš. in kadrov. opravila
	Invalidi na čakanju
36.	Klavžar Vincenc	29.08.1960	NK 8 raz.OŠ	Invalid III.kat.na čakanju
37.	Kunej Valentin	28.01.1952	NK 8 razr.OŠ	Invalid III.kat.na čakanju
38.	Novak Franc	10.08.1958	NK 6 raz. OŠ	Invalid III.kat na čakanju
39.	Pangrčič Janez	17.12.1957	NK 7 raz. OŠ	Invalid III.kat na čakanju
40.	Pintarič Ljudevit	18.06.1957	KV natakar	Invalid III.kat.na čakanju
41.	Jeler Franc	27.06.1960	KV mizar	Invalid III.kat.na čakanju
42.	Jankovič Bojan	02.08.1953	strojni delov.	Invalid III.kat na začasnem čakanju

Kot je iz tabele razvidno je bilo na koncu leta 2005 aktivnih še 35 delavcev, od tega tudi 5 invalidov (2 invalidki II.kategorije invalidnosti, ki delata le polovičen delovni čas in preostali 3 invalidi III.kategorije invalidnosti, ki delajo poln delovni čas) in imeli smo tudi 7 invalidov na čakanju, ker zanje ni več dela in so bila tudi njihova delovna mesta ukinjena (6 delavcev) oziroma trenutno ni dela (1 delavec), prejemajo pa 70% nadomestila plače- 5 delavcev (zap. št. 36- 40 v tabeli) in 100 % nadomestila plače (zap. št. 41 in 42 v tabeli).

3.4.3. Izobraževanje in usposabljanje

Rudnik Senovo v zapiranju d.o.o. posveča pozornost tudi izobraževanju in usposabljanju kadrov.
Izobraževanje temelji predvsem na dejstvu, da bodo delavci lažje dobili drugo delo po zaprtju Rudnika oziroma ko bodo postali viški, zato je izobraževanje zaposlenih v interesu družbe. Usposabljanje, pa pomeni poleg istega cilja tudi tekoče izpopolnjevanje znanja še tudi za potrebe Rudnika.

Tako bosta dva delavca, Ašič Rihard in Šoln Marjan predvidoma v letu 2006 zaključila višjo šolo- smer komunala v Novem mestu, prav tako pa en delavec Cehte Bojan- dipl.upr.organizator nadaljuje šolanje na univerzitetni stopnji.
Precej zaposlenih pa se je udeležilo posameznih seminarjev in tečajev.

3.4.4. Vrednostni obseg aktivnosti kadrovsko socialnega programa

P R I L O G E

TABELA 8

TABELA 9

Razkritja (pojasnila)

TABELA 8 - Na stroškovnem mestu 1700 KADROVSKO SOCIALNI PROGRAM so zbrani denarni poslovni odhodki aktivnosti kadrovsko socialnega programa. Za realizacijo aktivnosti je bilo porabljenih 30.976.915,73 SIT. Na posameznih stroškovnih nosilcih so zbrani:

17001 – Stroški čakajočih na delo - denarni poslovni odhodki 15.276.248,14 SIT:

Stroški dela – 15.276.248,14 SIT
Stroški dela delavcev razporejenih na čakanje so stroški plač in nadomestil plač delavcev (12.071.604,78).

Prav tako so stroški dela: stroški pokojninskih zavarovanj (1.145.176,01), ki predstavljajo plačilo delodajalca za pokojninsko invalidsko zavarovanje delavcev in sicer: 8,85% prispevek za obvezno PIZ in 15,5% prispevek od razlike do minimalne plače in stroški drugih zavarovanj (834.232,35), ki jih je delodajalec v obliki prispevkov dolžan plačati za socialno varnost delavcev ter drugi stroški dela, ki so obračunani stroški regresa (1.050.456), jubilejna nagrada (174.779,00).

17004 – Odpravnine tehnološki viški-denarni poslovni odhodki 7.350.447,50 SIT, so obračunane odpravnine ob odpovedi delovnega razmerja iz poslovnih razlogov (v skladu s 109.čl. zakona o delovnih razmerjih) delavki, ki ji je delovno razmerje prenehalo v decembru 2004 (Kodrič), in 3. delavcem (Sobotič, Bagari in Gabrič) ki jim je delovno razmerje prenehalo v aprilu in novembru 2005. Odpravnina za Bagari in Gabrič je bilaDelavka Kodrič J.je izkoristila možnost po ZDR, da se ji je za neizrabljen čas dela v odpovednem roku, že v letu 2004 izplačala odškodnina. Ostali trije delavci so na zavod za zaposlovanje odšli po odpovednem roku.

17007 – Stroški prekvalifikacije, dokvalifikacije in izobraževanja -denarni poslovni odhodki 2.103.516,67,00 SIT, so obračunani stroški izobraževanja v zvezi z prezaposlitvijo (Ašič, Šoln ): 2, 3, in 4. obrok šolnine za 2.letnik na Šolskem centru Novo mesto smer Komunala – 474.000,00); in prvi obrok šolnine za 3.letnik šolanja- 160.000,00) Za delavca, ki se izobražuje na Fakulteti za upravo, Ljubljana (Cehte) je bila za šolsko leto 2005/2006 plačana šolnina za 4.letnik (280.000,00 SIT). V zvezi z izobraževanjem na računovodsko-finančnem področju je bilo plačano izobraževanje (262.711,42), ki je bilo kasneje prekinjeno, s strani izvajalca je bil izstavljen dobropis (-172.861,42). Zaposlenim, ki se izredno izobražujejo v Novem mestu in Ljubljanu je družba povrnila tudi prevozne stroške v skupnem znesku 1.058.435,00 SIT. Na konto stroškov prekvalifikacij, dokvalifikacij in izobraževanja je evidentirana tudi udeležba na dveh seminarjih v višini 40.931,67 SIT.

17012 – Odpravnine ob upokojitvi - denarni poslovni odhodki 6.246.703,42 SIT:

Stroški dela -6.246.703,42 SIT

VRSTA STROŠKA	KONTO	ZNESEK V SIT
Drugi stroški dela
- odpravnine nad uredbo	47363	2.554.779,00
- odpravnine redna upokojitev	47364	3.280.605,00
- del.prisp.od odpravnin nepriz.	4744	411.319,42
SKUPAJ:	47	6.246.703,42

Stroški dela so stroški odpravnin ki so bile ob upokojitvi obračunane in izplačane 4. delavcem (Rajgl, Čošić, Gnus, Kunej) v skladu z KP Rudnika Senovo v zapiranju d.o.o. in Zakonom o višini povračil stroškov v zvezi z delom in nekaterih drugih prejemkov (Ur.l.RS 87/97,9/98).

Odpravnina je bila obračunana v višini 3. zadnjih plač zaposlenih (ugodnejša varianta po Zakonu). Pri treh upokojitvah plača delavcev ni presegla praga obdavčitve (825.000,00 ) po Uredbi o višini povračil stroškov v zvezi z delom ……. (Ur.l.RS 142//04) oz. davčno priznano višino odpravnine, pri delavcu z individualno pogodbo pa so bili od dela odpravnine, ki je presegla prag obdavčitve, obračunani stroški pokojninskih zavarovanj in drugih zavarovanj.

TABELA 9 – Potrebna sredstva za izvedbo aktivnosti kadrovsko-socialnega programa so bila po poslovnem načrtu za leto 2005 planirana v višini 29.466.002,00 SIT. Obračunani stroških storitev v zvezi z izobraževanjem in stroški odpravnin (skupaj:15.700.668,00 SIT) so v minimalnem znesku pod zastavljenim planom (16.528.905,00 SIT), stroški plač delavcev na čakanju skupaj s prispevki PIZ in zdravstvenega zavarovanja in ostalimi stroški dela pa so realizirani v višini 15.276.248,00 SIT, torej z višjimi stroški od planiranih (plan: 12.937.097,00 SIT), zaradi prerazporeditve dveh delavcev iz dela na trajno čakanje (Jankovič B.-1.11.2005 in Jeler F.-1.7.2005) z obračunanim 100% nadomestilom v skladu s 137 čl. ZDR.

Kadrovsko socialni program je bil realiziran v višini 30.976.916,00 SIT oz. je bilo za izvedbo aktivnosti programa porabljenih za 1.510.914,00 SIT več sredstev od planiranih. V primerjavi s Poslovnim načrtom za leto 2005 je največje odstopanje pri postavki plače in drugi stroški dela (2.339.151,00 SIT). Po planu ni bila predvidena razporeditev dveh delavcev na čakanje s 100% nadomestilom plače (v septembru Jeler Franc in v novembru Jankovič Bojan). Izplačilo stimulativne nagrade ob novem letu je bilo planirano v višini 39.000,00 bruto za delavca, na predlog predsedstva Sindikata delavcev dejavnosti energetike Slovenije pa je bila nagrada oz. božičnica izplačana v višini 115.000,00 SIT bruto na delavca.
Za izobraževanje zaposlenih za namen prezaposlitev po zaprtju rudnika je bilo porabljenih skupaj s potnimi stroški za 58.483,00 SIT manj sredstev. Manjša poraba v primerjavi s planirano pa je tudi pri odpravninah, kjer so bile osnove za izpalčilo odpravnin (povprečna plača zaposlenega v zadnjih treh mesecih oz. tri zadnje plače zaposlenega) previsoko planirane.

3.5. VREDNOSTNI OBSEG POSREDNIH STROŠKOV IZVAJANJA PROGRAMA ZAPIRANJA

P R I L O G E

TABELA 10

TABELA 11

Razkritja (pojasnila)

TABELA 10 - Na stroškovnem mestu 1100 POSREDNI STROŠKI, so zbrani denarni in nedenarni odhodki , v skupni obračunani vrednosti 271.490.495,16 SIT.
Denarni odhodki aktivnosti, ki spremljajo neposredne aktivnosti zapiranja so bili realizirani v višini 155.249.285,44 SIT. Največ sredstev je bilo porabljenih za financiranje stroškov storitev (65.430.124,84 SIT oz. 42,15% denarnih odhodkov) in stroškov električne energije (48.715.746,37 SIT oz. 31,38% denarnih odhodkov). Na posameznih stroškovnih nosilcih so zbrani:

11001 – Na tem stroškovnem nosilcu so evidentirani skoraj vsi denarni odhodki oz. 153.698.684,54 SIT. Glede na to, da so nosilci 11008, 11011 in 1900 obremenjeni le z nekaterimi od spodaj navedenih stroškov, jih pojasnjujemo skupno.

Denarni poslovni odhodki zajemajo:

Porabljen material – 48.655.694,51 SIT

Stroški storitev- 65.430.124,84 SIT

Opomba *¹: stroški bančnih storitev v znesku 21.600,00 SIT se nanašajo na plačano bančno provizijo pri plačevanju storitev električne energije Elektro Istra Poreč in so evidentirane na stroškovnem nosilcu 1900
*²: intelektualne storitve v znesku 2.268.336,78 SIT se nanašajo na odvetniške storitve za odgovore na tožbe za razveljavitev izvensodnih poravnav za premalo izplačane plače in so evidentirane na stroškovnem nosilcu 11011.

Pojasnilo postavk intelektualne, revizijske, svetovalne storitve (42.655.390,72 SIT): 81,07% vseh storitev odpade na storitve opravljene po spodaj navedenih pogodbah:

- P01/2005 -storitve svetovanja pri nastajanju novih bodočih projektov, sodelovanje ter
zastopanje napram lokalnim skupnostim, s predstavniki Občine Krško, potencialnimi
partnerji v zvezi z možnostjo vzpostavitve novih delovnih mest,kadrovska problematika –
(za obdobje januar-september 2005 /8,36 mio SIT);
- P04/2005-storitve poslovnega svetovanja na področju zemljiško knjižnih zadev
(proučevanje dokumentacije, pregled zemljišč na terenu, priprava predlogov za vpis v
zemljiško knjigo, izdelava poročil (za obdobje januar-december 2005 /7,39 mio SIT);
-P06/2005-storitve svetovanja zlasti pri finančnem poslovanju, priprava predlogov za
prodajo poslovno nepotrebnega premoženja, pripravi gradiv za NS idr. (za obdobje januar-
maj 2005 /5,31 mio SIT);
- P21/2005- storitev pregleda poslovanja za obdobje 07.09.99-31.12.2000 s poudarkom na
kadrovsko socilani program in ekološko sanacijo rudnika Senovo, izdelava poročila (april
2005 /2,77 mio SIT;
- P03/2005 - investicijski nadzor pri zapiralnih delih, ki se izvajajo v jami Rudnika Senovo,
recenzija strokovnih podlag za priznanje rudarske škode, svetovanje pri zaključku zapiralnih
del v jami,sodelovanje pri projektu ohranja vodnih virov idr. (za obdobje januar-april 2005
/2,30 mio SIT);

- Pogodba št.7-RS-EX za izvajanje strokovnih nalog v zvezi z zagotavljanjem varnosti pri
delu v Rudniku Senovo (za obdobje januar-april 2005 /3,30 mio SIT).
- Storitve odvetnikov opravljene po pooblastilih direktorja v sledečih zadevah:
- zastopanje v odškodninskih zahtevkih za rudarsko škodo /Zakšek, Kozole, Cerjak,
Žvar,Senica
- zastopanje v zadevi Bonpet
- zastopanje v delovno pravnih sporih (Kink Jože, Sobotič Marija)
- zastopanje v gospodarskih sporih (Kostak d.d. Krško)
- zastopanje v zadevah o razveljavitvah izvensodnih poravnav in plačilo razlik v plačah
V zgoraj navedenih zadevah so stroški odvetnikov obračunani v višini 5,15 mio SIT.

Pojasnilo postavke ostale storitve (7.634.379,54 SIT): stroški se nanašajo na mesečno zaračunane storitve varovanja, zunanjega vodenja knjigovodstva glavne knjige, čiščenja poslovnih in obratnih prostorov, ogrevanja, vzdrževanja računalniške opreme,analizo plinov, dimnikarske storitve, analizo vode in druge po obsegu manjše storitve.

Stroški dela: 21.279.598,66 SIT:

Opomba:
*1- v breme stroškov dela je knjižen del premije za prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje, ki ga delodajalec vplačuje v kapitalski sklad Kapitalske družbe d.d.. zavarovanje je sklenjeno na osnovi Pokojninskega načrta PN1. Del premije plačujejo tudi delavci sami iz svoje plače.
*2 – kolektivno nezgodno zavarovanje. Delavci so kolektivno nezgodno zavarovani za čas opravljanja dela in prostega časa pri Zavarovalnici Triglav OE Krško. Zavarovanje se je obračunavalo kot boniteta v višini 600,00 SIT za II.nevarnostni razred in 1292,00 SIT za delavce katerih delo spada v III. nevarnostni razred.

Drugi poslovni odhodki: 7.998.055,94 SIT

Denarni finančni odhodki

Opombe:
*1 obresti (redne in zamudne) od kratkoročnih kreditov: 1.717.907,99 SIT, zamudne obresti
zaračunane od dobaviteljev za nepravočasna plačila: 1.266.890,86 SIT (746.267,00 SIT obračunanih za neporavnano obveznost iz leta 2000 in 2001 ob sklenitvi izvensodne poravnave 20.06.2005 za gospodarski spor (Ig 04/00056.
Del obresti v znesku 798,32 izkazan na stroškovnem nosilcu 11011 se nanaša na obračunane in plačane obresti od stroškov pritožbenega postopka, ki smo jih bili dolžni vrniti delavcu v zadevi »plačilo premalo izplačanih plač«
Del obresti v znesku 1.788,28 SIT izkazan na stroškovnem nosilcu 1900 se nanaša na nepravočasno plačano električno energijo za dom v Vrsarju.

*2 Negativne tečajne razlike so evidentirane na stroškovnem nosilcu 1900 in so evidentirane ob plačilu elektrike v tujino za dom v Vrsarju.

Denarni izredni odhodki zajemajo

Opomba:
*1 Na podlagi pravnomočne sodbe Višjega delovnega in socialnega sodišča v Ljubljani Pdp 34/2003 z dne 30.9.2004 in pravnomočne sodbe Delovnega in socialnega sodišča oddelek v Brežicah Pd 147/2002 je bila delavka Sobotič M. sprejeta 9.11. 2004 nazaj v delovno razmerje.

Po pravnomočni odločbi št.1326 z dne 2.12.2004 pa ji je bilo delovno razmerje prekinjeno s 16.02.2005 (redno odpoved pogodbe o zaposlitvi iz poslovnih razlogov). Na podlagi pravnomočne sodbe smo bili bivši delavki dolžni obračunati in plačati še plače za čas od 1.1.2000 do vključno 18.11.2004. Celotna obveznost v predvideni višini 20,00 mio SIT je bila izkazana kot možna obveznost tudi v letnem poročilu rudnika Senovo za leto 2004 in v letu 2005 izkazana tudi izvenbilančno, skupaj z ostalimi »možnimi« obveznostmi. Po večkratnih urgencah s strani odvetnika, smo delavki v avgustu 2005 z izplačilom zaostale plače za leto 1999 v znesku 405.918,30 SIT brez zamudnih obresti,delno poravnali obveznost po sodbi.
Z delavko je bila 22.11.2005 sklenjena sodna poravnava s katero smo se kot tožena stranka zavezali, da v polno poplačilo tožbenega zahtevka, delavki za celotno obdobje izplačamo 7.198.000,00 SIT bruto plač in da odvedemo vse predpisane davke in prispevke. Ob nakazilu neto plač je bil delavki znesek zmanjšan za škodo 625.695,00 SIT, ki jo moral rudnik plačati Zavodu RS za zaposlovanje 17.12.2004, ob ugotovitvi da je bilo prenehanje delovnega razmerja nezakonito.

Nedenarni poslovni odhodki

Pojasnila:

*1 Prevrednotovalniodhodki opredmetenih osnovnih sredstev v znesku 8.143.738,68 SIT so
izkazani v zvezi s prevrednotenjem zemljišč v naslednjih katastrskih občinah

Katastrska občina	Znesek oslabitve oz. prevrednot.odhodek
Brestanica	8.561,57
Senovo	1.864.770,71
Dovško	1.789.224,81
Šedem	4.223.231,59
M.Kamen	257.950,00
Skupaj:	8.143.738,68

Prevrednotenje zemljišč v skladu s SRS 1 in 78.čl. Pravilnika o računovodstvu Rudnika Senovo v zapiranju d.o.o., se je po stanju na dan 31.12.2005 izvedlo na osnovi sklepa direktorja z dne 11.1.2006 in na podlagi izdelanih cenitvenih poročil (januar 2004) stalnega sodnega izvedenca in cenilca nepremičnin g.Lojzeta Boha. Oslabitev se je v skladu s 78.čl. Pravilnika o računovodstvu Rudnika Senovo v zapiranju opravila pri zemljiščih kjer je knjigovodska vrednost presegala čisto prodajno vrednost za 20% .

*2 Prevrednotovalniodhodki-izločitve opredmetenih osnovnih sredstev v znesku 88.832.950,36 SIT so izkazani v zvezi s prodajo in neodplačnimi prenosi zemljišč ter v zvezi z izločitvijo opreme med letom in ob inventurnem popisu po stanju na dan 31.12.2005.
Prevrednotovalni odhodki izkazani ob izločitvi zemljišča zaradi njihove višje knjigovodske vrednosti od obračunanih ali neobračunanih prihodkov (podrobneje prikazani v TABELI 13 A ) so obračunani v zvezi s sledečimi izločitvami:

Dogodek	Prevrednotovalni odhodek
Prodaja komunalno urejenih zemljišč na separaciji (5636 m²– Kostak in DU*)	16.514.630,81
Neodplačni prenos zemljišč v javno dobro	64.893.982,65
Uskladitvena pogodba z družbo RUDAR d.o.o. Senovo	6.109.316,65
Ostale izločitve zemljišč	1.207.732,86
Skupaj	88.725.662,97

*Dom upokojencev Senovo

Pojasnila:

Prodaja komunalno urejenih zemljišč na separaciji : Rudnik Senovo v zapiranju d.o.o.
je imel v svojih poslovnih knjigah odprto obveznost do družbe Kostak d.o.o.Krško v višini
6.002.127,60 SIT. Za odprte obveznosti je potekala pravda pred Okrožnim sodiščem v Krškem. V juniju 2005 je bila sklenjena izvensodna poravnava s katero se je rudnik zavezal k plačilu dolga skupaj z zamudnimi obrestmi. Višina obresti je bila določena s podpisom dodatka št.1 k izvensodni poravnavi. V septembru 2005 sta bili s strani rudnika predlagani dve varianti za poravnavo dolga: poravnavo z vodo, ki jo je rudnik pričel črpati v javni vodovodni sistem ali pobot s prodajo zemljišča parcelne št. 439/3 d.o. Dovško.
V novembru 2005 je bilo s poravnavo pred Okrožnim sodiščem v Krškem sklenjeno, da se obveznost do družbe Kostak d.d. pobota s terjatvijo nastalo s prodaja zemljišča v skupni površini 5615 m² v k.o. Dovško in Senovo za vrednost 13.398.000,00 SIT, razliko v kupnini pa se stranka zaveže poravnati do konca leta 2006 gotovinsko ali s pobotom z morebitno nasprotno terjatvijo.

Družba Kostak je kupila nezazidana komunalno urejena stavbna zemljišča na območju nekdanje separacije. Na šestih javnih dražbah (marec 2003, avgust 2003, oktober 2003, februar 2004 ,april 2004, oktober 2004) za omenjena zemljišča ni bilo kupcev, kljub večkrat, po sklepih nadzornega sveta družbe, znižani izhodiščni cenitveni ceni (iz 3.788,00 SIT na 2.386,00 SIT za m²). Ob prodaji je bil obračunan 20% DDV, prodaja zemljišča pa je bila v skladu s 3.čl.Uredbe o izvajanju zakona o izvrševanju proračuna RS za leto 2004 in 2005 (Ur.l.RS 8/04 in 38. čl. Zakona i izvajanju proračuna RS za leto 2006 in 2007 prijavljena Davčnemu uradu Brežice ob oddaji obračuna DDV za december 2005.
Ob izločitvi iz evidence osnovnih sredstev je bila sedanja vrednost zemljišč 29.804.026,95 SIT. Ob obračunanem prihodku 13.398.000,00 SIT predstavlja razlika v znesku 16.406.026,95 SIT prevrednotovalni poslovni odhodek.

Razlika v prevrednotovalnem odhodku 108.603,86 SIT se nanaša na prodajo zemljišča Domu upokojencev. Za del zemljišča v površini 21 m² je bila izločitvi upoštevana cena za ostala zemljišča v k.o. Dovško (136,27 m²). Ob koncu leta je bilo ugotovljeno, da gre za separacijska zemljišča s ceno (5.307,93 SIT) po kvadratnem metru .

Neodplačni prenos zemljišč v javno dobro- Nadzorni svet družbe Rudnika Senovo v zapiranju je na treh sejah (21.4.2005, 10.5.2005 in 9.11.2005) sprejel sklepe, za prenos premoženja, ki v naravi po funkciji predstavljajo javno dobro, na Občino Krško. Prvi sklop zemljišč je bil prenesen s podpisom Pogodbe o neodplačnem prenosu nepremičnin z dne 9.11.2005. Soglasje k neodplačnemu prenosu nepremičnin je dala tudi Vlada RS na 43. redni seji 6.10.2005. Skupna ocenjena vrednost zemljišč po cenitvenem poročilu je znašala 95,99 mio SIT. Sklep o ustanovitvi javnega dobra na nepremičninah last Rudnika Senovo v zapiranju je bil objavljen v Ur.l.RS št. 88/2004. V skladu s III.čl. sklepa so bila po vzpostavitvi javnega dobra zemljišča s pogodbo o neodplačnem prenosu prenesena v last Občine Krško.
V javno dobro so bila prenesena zemljišča iz treh k.o. (Senovo, Dovško, Brestanica) v skupni površini 5 ha 43a 56 m² . Ob izločitvi iz evidence osnovnih sredstev je bila sedanja vrednost zemljišč visok - 64.893.982,65 SIT, predvsem zaradi dragih separacijskih zemljišč. Zaradi brezplačnega prenosa, izločitvena sedanja vrednost v celoti predstavlja prevrednotovalni odhodek. Pogodba je bila overjena pri notarju 1.2.2006 ob odtisnjeni štampiljki DURS-a, da
je promet po tej pogodbi oproščen plačila davka na promet nepremičnin po 2.alinei8.čl. Zakona o davku na promet nepremičnin. Vknjižba JD v korist Občine Krško je razvidna iz sklepov Okrajnega sodišča v Krškem (Dn 346/2006 z dne z dne 21.3. 2006 in Dn 1701/2006 z dne 17.5.2006).

Uskladitvena pogodba Rudnik Senovo v zapiranju-RUDAR d.o.o. Senovo- Ustanovitelj družbe RUDAR d.o.o. je bilo družbeno podjetje Rudniki rjavega premoga Slovenije p.o. Trbovlje (sklep sodišča 10.10.1991). Iz sklepa delavskega sveta ustanovitelja izhaja, da vlaga v hčerinsko družbo objekte (samski dom, počitniške kapacitete in stanovanjski fond« s pripadajčimi zemljišči. Rudnik Senovo v zapiranju pa je ustavila Vlada RS z Uredbo št. 310-03/94-6/2-8 (6.6.1995) z razdružitvijo družbenega podjetja Rudniki rjavega premoga Slovenije p.o. Trbovlje. Osnovni kapital rudnika so sestavljale premično in nepremično premoženje , torej tudi zemljišča na katerih stojijo zgradbe last Rudar-ja. S pričetkom veljavnosti Stanovanjskega zakona je družba Rudar d.o.o. pričela s prodajo stanovanj etažnim lastnikom (nosilci takratnih stanovanjskih pravic), ki so pridobili tudi solastninske pravice na funkcionalnem zemljišču. Rudnik Senovo v zapiranju je bil kot lastnik zemljišč vabljen na vse postopke v zvezi s prodajo in še danes prejema tudi vse izdane sklepe v zvezi s spremembami na zemljiščih. Funkcionalna zemljišča so v zemljiški knjigi že vpisana na etažne lastnike.
Zaradi zgoraj navedenih dejstev je bilo nujno potrebno s pogodbo uskladiti, da zemljišča pripadajo zgradbam. Sklenjena uskladitvena pogodba je bila podlaga za razknjižbo zemljišč iz knjigovodske evidence Rudnika Senovo v zapiranju d.o.o.
Skupno je bilo razknjiženih za 4ha 50a 7m² zemljišč v katastrskih občinah Dovško, Senovo, Brestanica in Reštanj. Izločitvena sedanja vrednost v celoti predstavlja prevrednotovalni odhodek v znesku 6.109.316,65 SIT.

Ostale izločitve zemljišč so izločitve iz evidence zemljišč v katastrskih občinah Mali Kamen in Dovško v skupni površini 88a 78m², na podlagi tristranske pogodbe (Rudnik Senovo v zapiranju-Metalna Senovo-Kartonaža Štih Senovo iz leta 2003) in sodne poravnave iz leta 1999 za površino 3221 m² ter za površino 1672 m² na osnovi sklepa Okrajnega sodišča v Krškem z dne 12.10.2001 (Logis d.o.o. Senovo-Rudnik Senovo v zapiranju).

V okviru ostalih izločitev je evidentirano tudi zmanjšanje zemljišča za površino 3985 m² (Gunjilac Mija Senovo, Rudar d.o.o. Senovo, Rudnik Senovo v zapiranju d.o.o. z dne 7.7.1998) Izločitvena sedanja vrednost v celoti predstavlja prevrednotovalni odhodek v znesku 1.207.732,86 SIT.

Prevrednotovalni odhodki –izločitve opredmetenih osnovnih sredstev izkazani v zvezi z izločitvijo opreme:

Vrsta opreme	Prevrednotovalni odhodek
mobitel	9.798,06
mobitel	23.038,36
mobitel	37.800,65
mobitel	19.049,64
Kartica za zaščito podatkov	17.600,68
Skupaj:	107.287,39

*3 Predvrednotovalni odhodki obratnih sredstev (1.966.796,62 SIT) so izkazani v zvezi z:

Vrsta	Znesek
Prevrednotovalni odhodek – odpis obresti RIUS Center d.o.o.*1	89.699,80
Prevrednotovalni odhodek iz naslova oslabitve terjatve INOP d.o.o.*2	1.877.096,82

Skupaj:

1.966.796,62

Pojasnilo:

*1 V skladu s 95.čl. Pravilnika o računovodstvu Rudnika Senovo v zapiranju in v skladu s SRS (5), smo ob koncu leta 2005 preverili ustreznost izkazanih velikosti posameznih terjatev.

Obresti v znesku 89.699,80 so bile najemniku dela proizvodne hale na obratu v Ravnah RIUS Center d.o.o. Trebnje zaračunane že v letu 2001. Najemnik je imel ob koncu leta 2002 za 2.935.507,12 SIT neporavnanih obveznosti iz naslova terjatve za najem in obresti. Zaradi dvoma o plačilu je bil del terjatev že po stanju na dan 31.12.2002 v znesku 2.845.807,32 SIT (terjatev 2.290.241,42 in obresti 555.565,90 SIT) popravljen v breme odhodkov poslovanja. Znesek zgoraj navedenih obresti 31.12.2002 ni bil vključen v popravek. Terjatev je odpisana po sklepu direktorja glede na neizterljivost dolžnika.

V zvezi z izkazanimi dvomljivi terjatvami (terjatve, ki niso bile plačane v rednem roku je bil pri vseh tistih, ki niso bile plačane v roku 60.dni obračunan popravek vrednosti v znesku 3.077.049,43 SIT).

*2 Družba INOP d.o.o. je v stečajnem postopku. V izjavi posredovani stečajnemu upravitelju smo pojasnili, da za poplačilo v celoti priznane terjatve 3.268.447,44 SIT ne prevzemamo terjatve INOP-a do družbe Citadela Klina iz Kosova. Z oceno, da terjatev po končanem stečajnem postopku ne bo plačana, smo jo popravili v breme odhodkov poslovanja.

TABELA 11 – Potrebna sredstva za financiranje posrednih stroškov so bila po poslovnem načrtu za leto 2005 planirana v višini 172.095.817,00 SIT. Iz tabele razberemo, da so posredni stroški realizirani z manjšo porabo sredstev- 155.249.286,00 SIT. V primerjavi s planom je prekoračen strošek porabe materiala in strošek drugih poslovnih in finančnih odhodkov (v planu so bile obresti od obračunanih in izplačanih plač za Sobitič M. upoštevane pri izrednih odhodkih), medtem ko je obračunan strošek izrednih odhodkov nižji od planiranega, zaradi sodne poravnave v zadevi vrnitve delavke (Sobotič M.) v delovno razmerje z izplačilom plač za pretekla leta.

3.6. VREDNOSTNI OBSEG VSEH ODTOKOV SREDSTEV ZA IZVEDBO PROGRAMA ZAPIRANJA V LETU 2005

P R I L O G E

TABELA 12

Razkritja (pojasnila)

TABELA 12 Prikazuje obseg vseh v letu 2005 po stroškovnih mestih obračunanih odhodkov in odtokov sredstev za povečanje opredmetenih osnovnih sredstev. Obračunani denarni in nedenarni odhodki v znesku 606.388.859,55 SIT, so enaki višini obračunanih poslovnih, finančnih in izrednih odhodkov v IZKAZU POSLOVNEGA IZIDA Rudnika Senovo v zapiranju v obdobju 1.1. do 31.12.2005 v naslednjih postavkah:

AOP	Vrsta stroška oz.odhodka	Znesek
G	POSLOVNI ODHODKI (104+115+120+124)	594.563.099,92
104	Stroški blaga, materiala in storitev	184.891.836,36
115	Stroški dela	285.320.281,10
120	Odpisi vrednosti	116.269.466,78
124	Drugi poslovni odhodki	8.081.515,68
K	FINANČNI ODHODKI (142+146)	2.988.800,88
142	Prevrednotovalni finančni odhodki	0,00
146	Finančni odhodki za obresti	2.988.800,88
P	IZREDNI ODHODKI (158+159)	8.836.958,75
	Drugi izredni odhodki	8.836.958,75

Skupaj G+K+P:

606.388.859,55

Obračunani denarni odhodki (490.119.392,77 SIT) in odtoki sredstev za nabavo opredmetenih osnovnih sredstev (11.582.495,66 SIT) v skupnem znesku 501.701.888,43 SIT so SKUPNI ODTOKI ZA IZVEDBO PROGRAMA zapiranja v letu 2005.

Iz tabele 12 tudi izhaja, da so celotni odtoki kljub odstopanju po posameznih stroškovnih mestih oz. podprogramih realizirani v mejah planiranih z manjšim odstopanjem (-800.264,43 SIT).

3.7. VREDNOSTNI OBSEG OBRAČUNANIH PRIHODKOV V LETU 2005

P R I L O G E

TABELA 13

Razkritja (pojasnila)

TABELA 13 - Prikazuje obračunane prihodke v letu 2005 v znesku 514.189.364,65 SIT. Obračunani prihodki so evidentirani na stroškovnih nosilcih 11001, 11008, 11011 in 12042

Poslovni prihodki zajemajo:

Pojasnila:

Prihodki od prodaje storitev so prihodki:
- iz naslova najemnin (delavnica na obratu v Ravnah, poslovna prostora v upravni stavbi-
Valvazorjeva knjižnica in Planinsko društvo ) in v zvezi z najemom povezanih stroškov,

zaračunanih najemojemalcem (varovanje, električna energija, souporaba opreme, mestno
zemljišče).

- iz naslova plačane razpisne dokumentacije (nosilec 12042)
- služnost zemljišča

Prihodki od prodaje materiala so prihodki obračunani od prodaje odpadnega materiala (staro železo) in drv in lesa. V okviru teh prihodkov je evidentiran tudi prihodek iz naslova načrpane pitne vode po Sporazumu o začasni priključitvi vodnega vira iz Rudnika Senovo v zapiranju d.o.o. na vodovodno omrežje Senovo z dne 6.7.2004.

Subvencije-zapiranje rudnika – prihodki evidentirani na osnovi zahtevkov za financiranje iz proračuna. V letu 2005 je bilo za opravljena zapiralna dela izstavljenih 12 zahtevkov po sklenjeni Pogodbi o financiranju programa zapiranja rudnika Senovo v zapiranju d.o.o. od januarja do maja 2005 št. Senovo-05-8195-MŠ in sklenjenih štirih dodatkih k osnovni

pogodbi. Skupna pogodbena vrednost subvencij je znašala 490.503.190,00 SIT. Obračunani prihodki iz proračunskih sredstev (481.442.318,04 SIT) so v skladu s SRS 1.11. zmanjšani za znesek nabavljenih opredmetenih osnovnih sredstev (9.060.871,96 SIT brez odkupa zemljišča), ki je kot državna podpora za nakup osnovnih sredstev izkazana med dolgoročnimi rezervacijami. Le-te so se mesečno zmanjševale za znesek amortizacije nabavljenih OS, ki pa je hkrati povečeval prihodek-prihodki od porabe in odprave dolgoročnih rezervacij -1.491.931,61 SIT .

Prihodki od prodaje izločenih osnovnih sredstev so obračunani prihodki (TABELA 13 A):
- od prodaje poslovno nepotrebne opreme (2.853.038,36 SIT)
- od prodaje zemljišč in zemljišča z objektom (2.567.112,93 SIT)

Cenitev opreme, zemljišč in objektov sta opravila sodna izvedenca in cenilec strojev in opreme (M.Rostohar, Krško) in Lojze Boh, Ljubljana cenilec za gradbeno stroke in nepremičnine, oba s certifikatom Agencije RS za prestrukturiranje in privatizacijo.

Poslovno nepotrebna oprema z obračunanim prihodkom v znesku 23.038,36 SIT je bila prodana z neposredno prodajo, ostala oprema (prihodki: 2.830.000,00 SIT) je bila prodana na dveh javnih dražbah- 4.10.2005 in 29.11.2005.

Razen opreme prodane z neposredno prodajo (23.038,36 SIT), vsa ostala ob izločitvi iz evidence osnovnih sredstev ni imela več sedanje vrednosti, zato je kupnina v celoti izkazana kot prihodek.

Prihodki od prodaje zemljišča z objektom in zemljišč (2.567.112,93) so obračunani v zvezi s:

- prodajo zemljišča z objektom v katastrski občini Dovško, realizirano z neposredno prodajo Društvu upokojencev Senovo. Prodaja za 1.000.000,00 SIT je bila realizirana s sklepom 7. seje nadzornega sveta družbe z dne 9.11.2005 na podlagi vloge Društva upokojencev Senovo, ki zgradbo uporablja, vzdržuje in upravlja že od leta 1972.

Ob izločitvi iz evidence osnovnih sredstev objekt »zgradba za ljudsko milico« z inv.št. 00038 ni imel sedanje vrednosti, sedanja vrednost zemljišča (parcelna št. 457/7) v skupni površini 763 m²pa je bila 103.974,01 SIT, zato je tudi prihodek izkazan le kot razlika med obračunanim prihodkom in vrednostjo osnovnega sredstva ob izločitvi (896.025,99 SIT).
Ob prodaji, davek na dodano vrednost ni bil obračunan na podlagi 7. točke 27.čl. ZDDV. Po prodajni pogodbe je na podlagi izdane odločbe DURS-a št. 42613-00713/2005-1-41-19/AS z dne 5.12.2005 kupec plačal 2% davek na promet nepremičnin . S sklepom okrajnega sodišča v krškem z dne 29.12.2005 je bila lastninska pravica prenesena na kupca.

- prodajo zemljišča v katastrski občini Dovško, realizirano z neposredno prodajo Abram Antonu, Senovo . Prodaja za 1.763.478,00 SIT je bila realizirana s sklepom 7. seje nadzornega sveta družbe z dne 9.11.2005 na podlagi vloge kupca. Sedanja vrednost zemljišča ob izločitvi površine 678 m² je bila 92.391,06 SIT, zato je tudi prihodek izkazan le kot razlika med obračunanim prihodkom in vrednostjo osnovnega sredstva ob izločitvi (1.671.086,94 SIT).
Kupec je po podpisu pogodbe nakup zemljišča prijavil na odmero davka in 5.12.2005 plačal 2% davek na promet nepremičnin ter podpis pogodbe istega dne overil pri notarju v krške. S sklepom okrajnega sodišča v krškem z dne 14.12.2006 je lastninska pravica prenesena na kupca.

Usredstvene lastne storitve- V letu 2005 smo za lastne potrebe izdelovali aktivnost 12040 (predelava bunkerja v rezervoar v jami) in preureditev podstrešnega dela v stanovanje oz. poslovni prostor- aktivnost 15071. Pri obeh aktivnostih je bil porabljen material, za izdelavo pa so bile potrebne tudi zunanje storitve. Pri aktivnosti 12040 je bilo prisotno tudi delo naših delavcev. Stroški niso bili neposredno knjiženi na osnovna sredstva, temveč je bilo evidentiranje izdelave osnovnih sredstev za lastne potrebe (12040 v znesku 6.899.903,57 SIT in 15071 v znesku 482.205,95 SIT) izkazano skozi prihodke od usredstvenih lastnih storitev.

Popravek vstopnega davka na dodano vrednost- Izračunan dokončni odbitek vstopnega DDV je bil večji (2%) od uporabljenega začasnega . Za ugotovljeno razliko 276.916,00 SIT je bilo potrebno popraviti nabavne vrednosti osnovnih sredstev in druge nabave. V dobro konta 7696 je knjižen popravek »vseh ostalih nabav« v letu 2005- 266.249,54 SIT , nabavne vrednosti osnovnih sredstev pa so v skupnem znesku 10.666,46 SIT popravljene po posameznih osnovnih sredstvih.

Finančni prihodki so prihodki od obresti in drugi finančni prihodki:

Razkritja (pojasnila):

Prihodki od obresti: Del prihodka od obresti v znesku 2.967,39 SIT so bančne obresti na sredstva transakcijskega računa, obresti od dolgoročnih terjatev nakazane od Banke Celje-1.531,18 SIT ter obresti od vezanih sredstev v znesku 434.478,76 SIT na osnovi pogodbe o medsebojnem sodelovanju (Rudnik Senovo v zapiranju in SKB Banka d.d. PE krško). Obresti v znesku 80.145,60 SIT so bile obračunane bivšemu zaposlenem zaradi nevrnjen pravdnih stroškov v zadevi razveljavitve izvensodnih poravnav in plačilo razlike v plačah za obdobje 1991-1992.
Drugi finančni prihodki so parske izravnave pri plačilih, obračunu DDV.

Izredni prihodki :

Razkritja (pojasnila):

*1 Prihodek iz naslova odpisanih terjatev 1.341.901,86 SIT se nanaša na nakazila družbe
ALEA d.o.o. Senovo. Terjatve so bile po stanju po stanju na dan 31.12.2003 popravljene.

*2 Prihodek iz naslova prejete odškodnine: Odškodnina 812.389,42 SIT je bila na osnovi
vloge za odkup police življenjskega zavarovanja izplačana po polici za življenjsko in
nezgodno zavarovanje ob upokojitvi bivšega direktorja.

*3 Prihodek iz naslova drugih neobičajnih postavk evidentiran na stroškovnem nosilcu 11011
(3.169.991,40 SIT) se nanaša na vrnjene pravdne stroške v tožbenih zahtevkih »za
razveljavitev izvensodnih Poravnav in plačilo dejanskih razlik v plačah v obdobju 1.9.1990
do 1.1.1993«. Na podlagi izdanih sodb s katerimi so bili razveljavljeni tožbeni zahtevki, so
bile tožeče stranke (delavci) dolžni povrniti Rudniku Senovo celotne stroške postopka z
zakonitimi obrestmi tekočimi od izdaje sodbe sodišča prve stopnje dalje do plačila, v 8.
dneh pod izvršbo.
Preostali prihodek v znesku 218.336,00 SIT – plačila družbenika družbe RIUS Center
Trebnje. Z nakazilom 140.936,00 SIT je poravnal vse sodne in ostale stroške, ki smo jih
kot upnik imeli v izvršilnem postopku zoper imenovano družbo. Z nakazilom 70.400,00
SIT pa stroške izpraznitvenega naloga za poslovne prostor (sodni žig z dne 20.8.2002).
Izredni prihodek v znesku 625.698,50 SIT se nanaša na vračilo Sobotič M ob sklenjeni
sodni poravnavi (glej pojasnilo pri denarnih izrednih odhodkih).

3.8. VREDNOSTNI OBSEG PRITOKOV V LETU 2005

P R I L O G E

TABELA 13 B

Razkritja (pojasnila)

Obračunani prihodki v letu 2005 (tabela 13) v postavki prihodki od subvencij (481.442.318,04 SIT), od prodaje storitev in materiala (11.467.135,53 SIT) in prihodki od prodaje izločenih osnovnih sredstev (5.420.151,29 SIT), ne predstavljajo dejanskega pritoka sredstev, ki bi bil primerljiv z odtokom sredstev za izvedbo programa zapiranja v letu 2005.
Tako je pri prodaji zemljišč in zemljišča z objektom zaradi upoštevanja knjigovodske vrednosti obračunana izguba (-13.947.517,88 SIT), kljub obračunanim prihodkom v višini

16.161.478,00 SIT. Dejanski pritok sredstev iz tega naslova pa je bil 2.763.478,00 SIT, kolikor so kupci v letu 2005 za prodana zemljišča in objekt tudi plačali.
S popravkom obračunanih prihodkov tabela 13 B izkazuje dejanska razpoložljiva sredstva za izvajanje programa zapiranja v letu 2005 – 510.004.790,00 SIT.

3.9. PRIMERJAVA PRITOKOV IN ODTOKOV SREDSTEV ZA IZVEDBO PROGRAMA ZAPIRANJA V LETU 2005

P R I L O G E

TABELA 14

Razkritja (pojasnila)

Iz tabele 14 izhaja po pokritju vseh odtokov sredstev z razpoložljivimi pritoki sredstev za 8.302.890,57 SIT ostanka sredstev.
Po poslovnem načrtu za leto 2005 je bilo planirano, da bo za 590.901.624,00 SIT odhodkov zagotovljenih 490.503.190,00 SIT proračunskih sredstev, razliko p bo potrebno pokriti z lastnimi sredstvi v višini 10.398.434,00 SIT. Pritoki iz naslova obračunanih lastnih prihodkov so bili za 9.103.155,00 SIT višji od planiranih, zato tudi ostanek sredstev v primerjavi odtokov in pritokov programa zapiranja v letu 2005.

RAČUNOVODSKO POROČILO

RAČUNOVODSKI IZKAZI ZA LETO 2005
Z RAZKRITJI IN POJASNILI

1. UPORABLJENE TEMELJNE RAČUNOVODSKE
PREDPOSTAVKE IN RAČUNOVODSKE USMERITVE

Podlaga za sestavitev računovodskih izkazov

Po 51.členu ZGD (Zakon o gospodarskih družbah) so računovodski izkazi v tem poročilu sestavljeni na osnovi Slovenskih računovodskih standardov (SRS) , ki določajo podrobnejša pravila o računovodenju in razkritjih v poročilih. Računovodski izkazi so pripravljeni na osnovi izvirnih vrednosti, dopolnjenih s prevrednotovanjem posameznih kategorij sredstev do njihove poštene vrednosti, v skladu s slovenskimi računovodskimi standardi in spremljajočo zakonodajo.

Denarna enota, uporabljena v računovodskih izkazih in pripadajočih pojasnilih, je slovenski tolar (SIT). Obveznosti, nominirane v tuji valuti, so bile preračunane v slovenske tolarje po srednjem tečaju Banke Slovenije na dan opravljene storitve.

Računovodski izkazi vključujejo le tista sredstva in obveznosti, ki se nanašajo na poslovanje družbe.

Družba je upoštevala pri pripravi računovodskih izkazov splošna pravila o vrednotenju: časovno neomejenost delovanja, dosledno stanovitnost in nastanek poslovnega dogodka.

Spremembe ekonomskih kategorij so obravnavane skladno z nastankom poslovnih dogodkov. Pri vsakem vzporejanju prihodkov in odhodkov so prihodki obremenjeni samo z ustreznimi odhodki, ne glede na prejemke in izdatke.

Pri izbiranju računovodskih usmeritev in odločanju o njih uporabi in pripravljanju računovodskih izkazov poslovodstvo družbe upošteva tri zahteve: previdnost, prednost vsebine pred obliko in pomembnost. Družba obvezno razkriva vsebino postavk računovodskih izkazov v letnem poročilu v kolikor je posamezna postavka pomembna. Za pomembno postavko se šteje sredstvo ali vir sredstva, v kolikor njegova knjigovodska vrednost presega 2 % sredstev družbe oziroma prihodek ali odhodek družbe, v kolikor njegova vrednost presega 1 % prihodkov družbe.

Izpostavljenost in obvladovanje tveganj

Družba je bila v letu 2005 izpostavljena plačilnosposobnostemu, obrestnemu in kreditnemu tveganju.

Plačilnosposobnostno tveganje je tveganje, da bo podjetje naletelo na težave pri zbiranju finančnih sredstev, potrebnih za izpolnitev finančnih obveznosti. Za obvladovanje tega tveganja družba s pomočjo načrtovanja in spremljanja denarnih tokov uravnava potrebe po denarnih sredstvih. V primeru presežnih sredstev, le te deponira na banki.

Obrestno tveganje je tveganje, da bo vrednost finančnega instrumenta nihala zaradi spremembe tržnih obrestnih mer. Družba je izpostavljena obrestnemu tveganju pri prejetih posojilih. Ker pa je tendenca padanja tržnih obrestnih mer je izpostavljenost tveganju obvladljiva in mogoč učinek na računovodske izkaze nepomemben.

Kreditno tveganje je tveganje, da stranka, vključena v pogodbo o finančnem instrumentu, ne bo izpolnila obveznosti in bo družbi povzročila finančno izgubo. Tveganje na ravni podjetja je tveganje, ki je vezano na specifične lastnosti posameznega podjetja. Obstaja tveganje zaradi spremembe ocene kreditne sposobnosti, tveganje stečaja in tveganje povrnitve. Na podlagi tega se tudi oblikujejo popravki vrednosti naložb in terjatev.

Za obvladovanje tega tveganja družba preverja boniteto partnerjev pred sklenitvijo posla, stalno spremlja plačila in odprte terjatve po kupcih in prodajnih referentih ter izvaja različne ukrepe za izterjavo zamudnikov.

Spremembe računovodskih usmeritev

Družba v letu 2005 ni spreminjala računovodskih usmeritev.

1.1. POJASNILA K BILANCI STANJA

1.1.1. NEOPREDMETENA DOLGOROČNA SREDSTVA

Neopredmetena dolgoročna sredstva so izkazana po nabavnih vrednostih in se časovno amortizirajo glede na dobo koristnosti. Metoda amortiziranja, ki jo je družba določila je enakomerno časovno amortiziranje. Amortizacija se obračunava posamično. Neopredmetena dolgoročna sredstva zajemajo naložbe v pridobljene pravice do industrijske lastnine, ustvarjajo prihodnje gospodarske koristi.(blagovne znamke, licence in podobne koristi)

Družba je uporabila stopnjo amortiziranja v višini 33,33%.

1.1.2. OPREDMETENA OSNOVNA SREDSTVA

Osnovna sredstva, pridobljena pred 1.1.2002 so bila vrednotena na podlagi izvirnih vrednosti, revaloriziranih z indeksom rasti cen življenjskih potrebščin, do datuma bilance stanja. Popravki vrednosti osnovnih sredstev so bili prav tako revalorizirani, pri čemer so bili uporabljeni isti indeksi.

Od 1.1.2002 so se opredmetena osnovna sredstva v knjigovodskih razvidih in bilanci stanja v začetku pripoznala, če so izpolnjevala pogoje za pripoznanje. Ob začetnem pripoznanju so se ovrednotila po nabavni vrednosti, ki so jo sestavljale nakupna cena, uvozne in nevračljive
nakupne dajatve in stroški, ki jih je bilo mogoče pripisati neposredno njegovi usposobitvi za uporabo. Razlika med čisto prodajno vrednostjo in knjigovodsko vrednostjo odtujenega opredmetenega osnovnega sredstva se prenese med prevrednotovalne poslovne prihodke, če je prva večja od druge, oziroma med prevrednotovalne poslovne odhodke, če je druga večja od prve.

Kasneje nastali stroški v zvezi z opredmetenimi osnovnimi sredstvi:
Stroški, ki kasneje nastajajo v zvezi z opredmetenim osnovnim sredstvom, povečujejo njegovo nabavno vrednost, če povečujejo njegove prihodnje koristi v primerjavi s prvotno ocenjenimi; pri tem stroški, ki omogočajo podaljšanje dobe koristnosti opredmetenega osnovnega sredstva, najprej zmanjšajo do takrat obračunani amortizacijski popravek njegove vrednosti.

Popravila ali vzdrževanje opredmetenih osnovnih sredstev so namenjena obnavljanju ali ohranjanju prihodnjih gospodarskih koristi, ki se pričakujejo na podlagi prvotno ocenjene stopnje učinkovitosti sredstev. Pripoznajo se kot odhodki, kadar se pojavijo.

Neodpisana vrednost opredmetenega osnovnega sredstva se zmanjšuje z amortiziranjem. Uporabljena metoda amortiziranja odseva vzorec pojavljanja gospodarskih koristi od opredmetenega osnovnega sredstva.

Amortizacija osnovnih sredstev se obračunava posamično in časovno enakomerno v času ocenjene dobe uporabe posameznega poslovnega in neposlovnega opredmetenega osnovnega sredstva. Družba amortizacijskih stopenj ni spreminjala, saj je s preverjanjem dobe koristnosti ugotovila, da le-ta bistveno ne odstopa od določene in, da pričakovanja glede dobe koristnosti niso bistveno drugačna od prejšnjih ocen.

Opredmeteno osnovno sredstvo se začne amortizirati prvi dan naslednjega meseca potem, ko se je začelo uporabljati za opravljanje dejavnosti, za katero je namenjeno (preostala vrednost).

Uporabljene letne amortizacijske stopnje so za:

zgradbe 5%

tovarniške hale 4%

kanali, cevovodi 2%

oprema 20%

računalniki 33%

drobni inventar 25%

PREVREDNOTENJE OPREDMETENIH OSNOVNIH SREDSTEV

V skladu s prenovljenimi računovodskimi standardi in pravilnikom Rudnika Senovo v zapiranju o računovodstvu, smo k ugotavljanju primernosti izkazanih knjigovodskih vrednosti opredmetenih osnovnih sredstev (opreme, zgradb in drugih objektov) pristopili že v letu 2002. Zemljišča smo prevrednotili v letu 2004 in 2005.

1.1.3. ZALOGE

Količinska enota zaloge materiala se ob začetnem pripoznanju ovrednoti po nabavni ceni, ki jo sestavljajo nakupna cena, uvozne in druge nevračljive dajatve ter neposredni stroški nabave. Nakupna cena se zmanjša za dobljene popuste.

Poraba materiala je obračunana po drsečih povprečnih cenah.

1.1.4. POSLOVNE TERJATVE

Terjatev se v knjigovodskih razvidih in bilanci stanja pripozna kot sredstvo, če je verjetno, da bodo pritekale gospodarske koristi, povezane z njo in je mogoče njeno izvirno vrednost zanesljivo izmeriti. Terjatve vseh vrst se v začetnem pripoznanju izkazujejo v zneskih, ki izhajajo iz ustreznih listin, ob predpostavki, da bodo poplačane. Prvotne terjatve se lahko kasneje povečajo ali pa zmanjšajo za vsak znesek, utemeljen s pogodbo.

Družba je po stanju 31.12.2005 v skladu s 95. člena Pravilnika o računovodstvu preverila ustreznost izkazanih velikosti posameznih terjatev.
Ločeno izkazujemo dvomljive in sporne terjatve. Za oblikovanje popravkov vrednosti terjatev v breme prevrednotovalnih poslovnih odhodkov smo uporabili kombinirano metodo (oblikovanje glede na starost terjatve in glede na problematičnost dolžnika).

1.1.5. KRATKOROČNE FINANČNE NALOŽBE

Kratkoročna finančna naložba se v knjigovodskih razvidih in bilanci stanja pripozna kot sredstvo, če je verjetno, da bodo pritekale gospodarske koristi, povezane z njo in je mogoče njeno nabavno vrednost zanesljivo izmeriti.
Po stanju na dan bilance izkazujemo le druge kratkoročne finančne naložbe (obresti). Obračunane zamudne obresti v skladu s SRS 18.16 in 95.čl. Pravilnika o računovodstvu evidentiramo kot popravek vrednosti terjatve. Popravek je odpravljen, ko ni več dvoma o zapadlosti v plačilo. Takrat izkažemo finančne prihodke iz tega naslova.

1.1.6. DENARNA SREDSTVA

Knjigovodska vrednot denarnega sredstva je enaka njegovi začetni nominalni vrednosti, dokler se ne pojavi potreba po prevrednotenju.

1.1.7. AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE

Aktivne časovne razmejitve zajemajo kratkoročno odložene stroške po računih. Izdatke za storitve mo razmejili, da bi zagotovili enakomernost obremenitve poslovanja s stroškom.

1.1.8. KAPITAL

Celotni kapital podjetja je njegova obveznost do lastnikov, ki zapade v plačilo, če podjetje preneha delovati, pri čemer se velikost kapitala popravi glede na tedaj dosegljivo ceno čistega premoženja. Opredeljen je z zneskom, ki ga je vložil lastnik- Republika Slovenija. Znesek izhaja iz statuta družbe in je registriran na sodišču.
Celotni kapital družbe sestavljajo vpoklicani kapital (osnovni kapital), rezerve iz dobička (zakonske rezerve), preneseni čisti dobiček , čista izguba poslovnega leta in prevrednotovalni popravek kapitala (splošni prevrednotovalni popravek) .

Osnovni kapital se vodi v domači valuti.

1.1.9. REZERVACIJE

Rezervacije so oblikovane za zneske proračunskih sredstev prejetih za osnovna sredstva. Iz njih smo v letu 2005 v breme poslovnih prihodkov črpali amortizacijo osnovnih sredstev, ki smo jih nabavljali s proračunskimi sredstvi.

1.1.10. DOLGOVI

Dolgovi so lahko dolgoročni in kratkoročni, finančni in poslovni. Na dan 31.12.2005 izkazujemo druge dolgoročne poslovne in finančne dolgove (obveznosti) ter kratkoročne finančne in poslovne obveznosti. Kratkoročni dolgovi se v začetku izkazujejo z zneski, ki izhajajo iz ustreznih listin o nastanku dolga.
Knjigovodska vrednost kratkoročnih dolgov je enaka njihovi izvirni vrednosti, popravljeni za njihova povečanja ali zmanjšanja skladno s sporazumi z upniki, dokler se ne pojavi potreba po njihovem prevrednotenju.

1.2. POJASNILA K IZKAZU POSLOVNEGA IZIDA

1.2.1. PRIHODKI

Prihodke razčlenjujemo na poslovne prihodke, finančne prihodke in izredne prihodke. Poslovni prihodki in finančni prihodki se štejejo kot redni prihodki.

Prihodki se pripoznajo, če je povečanje gospodarskih koristi v obračunskem obdobju povezano s povečanjem sredstva ali z zmanjšanjem dolga in je to povečanje mogoče zanesljivo izmeriti. Prihodki se pripoznajo, ko se upravičeno pričakuje, da bodo vodili do prejemkov, če ti niso uresničeni že ob nastanku.

Poslovni prihodki so prihodki od prodaje in drugi poslovni prihodki, povezani s poslovnimi učinki. Prihodki od prodaje storitev in materiala se merijo na podlagi prodajnih cen, navedenih v računih ali drugih listinah. Prihodki od prodaje izločenih osnovnih sredstev imajo podlago v cenitvah premičnin in nepremičnin. Glavni vir prihodkov so subvencije iz republiškega proračuna v okviru programa zapiranja rudnikov rjavega premoga.
Prevrednotovalni poslovni prihodki se pojavljajo ob odtujitvi opredmetenih osnovnih sredstev.

Finančni prihodki se pojavljajo se v zvezi s kratkoročnimi terjatvami iz naslova obresti.
Finančni prihodki se pripoznajo ob obračunu ne glede na prejemke, če ne obstaja utemeljen dvom glede njihove velikosti, zapadlosti v plačilo in plačljivosti. Po stanju na dan 31.12.2005 smo zaradi dvoma o zapadlosti v plačilo, odložili pripoznanje finančnih prihodkov in jih izkazali na kontu popravkov vrednosti. Popravek bo odpravljen, ko ne bo več dvoma o zapadlosti v plačilo. Takrat bomo izkazali finančne prihodke iz tega naslova.

Izredne prihodke sestavljajo neobičajne postavke, ki v obravnavanem poslovnem letu povečujejo izid rednega poslovanja. Izredni prihodki se pripoznajo v dejansko nastalih zneskih, ko so izpolnjeni pogoji zanje.

1.2.2. ODHODKI

Odhodki se razvrščajo na poslovne odhodke, finančne odhodke in izredne odhodke. Poslovni odhodki in finančni odhodki so redni odhodki.
Odhodki se pripoznajo, če je zmanjšanje gospodarskih koristi v obračunskem obdobju povezano z zmanjšanjem sredstva ali s povečanjem dolga in je to zmanjšanje mogoče zanesljivo izmeriti.

Poslovni odhodki se pripoznajo, ko so storitve opravljene. Poslovni odhodki so enaki vračunanim stroškom v obračunskem obdobju.

Prevrednotovalni poslovni odhodki se pripoznajo, ko je opravljeno ustrezno prevrednotenje, ne glede na njihov vpliv na poslovni izid. Prevrednotovalni poslovni odhodki se pojavljajo v zvezi s prodajo opredmetenih osnovnih sredstev in v zvezi z obratnimi sredstvi zaradi njihove oslabitve.

Finančni odhodki se pripoznajo ob obračunu ne glede na plačila, ki so povezana z njimi.
Po stanju na dan 31.12.2005 smo obračunali le finančne odhodke za obresti, negativne tečajne razlike in druge manjše finančne odhodke.

Izredne odhodke sestavljajo neobičajne postavke, ki v obravnavanem poslovnem letu zmanjšujejo izid rednega poslovanja.

2. PRIKAZ RAČUNOVODSKIH IZKAZOV ZA LETO 2005

Računovodski izkazi vsebujejo:

- bilanco stanja,
- izkaz poslovnega izida,

Bilanca stanja je prikazana v skladu s 24., slovenskim računovodskim standardom. Izkaz poslovnega izida je izdelan v skladu s 25. slovenskim računovodskim standardom in je sestavljen po različici (I).

P R I L O G E

BILANCA STANJA

IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA

RUDNIK SENOVO

v zapiranju d.o.o.

8281 SENOVO, Titova 106

BILANCA STANJA na dan 31.12.2005

v tisočih SIT

Konto Postavka AOP Tekoče leto Prejšnje leto

SREDSTVA (002+022+047) 001 830.068 901.822

A. STALNA SREDSTVA (003+009+017) 002 713.923 822.062

I. Neopredmetena dolgoročna sredstva (004 do 008) 003 2.099 0

del 00, del 01 1. Dolgoročno naloženi stroški poslovanja 004 0 0

del 00, del 01 2. Dolgoročno naloženi stroški razvijanja 005 0 0

del 00, del 01 3. Dolgoročne premoženjske pravice 006 2.099 0

del 00, del 01 4. Dobro ime 007 0 0

del 13, del 08 5. Predujmi za neopredmetena dolgoročna sredstva 008 0 0

II. Opredmetena osnovna sredstva (010 do 016) 009 711.824 822.062

del 02 1. Zemljišča 010 234.438 342.380

del 02, del 03 2. Zgradbe 011 198.555 189.362

del 04, del 05 3. Proizvajalne naprave in stroji 012 0 0

del 04, del 05 4. Druge naprave in oprema 013 26.615 29.721

del 04, del 05 5. Drobni inven., večletni nasadi, osnov.čreda in druga opred.OS 014 53 110

del 02, del 04 6. Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi 015 250.727 259.053

del 13, del 08 7. Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev 016 1.436 1.436

III. Dolgoročne finančne naložbe (018 do 021) 017 0 0

del 06, del 07 1. Deleži in dolgoročne finančne terjatve do podjetij v skupini 018 0 0

del 06, del 07 2. Deleži in dolgoročne finančne terjatve do pridruženih podjetij 019 0 0

del 06, del 07 3. Deleži in dolgoročne finančne terjatve 020 0 0

del 06 4. Lastni deleži 021 0 0

B. GIBLJIVA SREDSTVA ( 023+029+041+046) 022 115.924 79.693

I. Zaloge (024 do 028) 023 805 652

30,31,32 1. Material 024 805 652

60 2. Nedokončana proizvodnja 025 0 0

63 3. Proizvodi 026 0 0

65, 66 4. Trgovsko blago 027 0 0

del 13 5. Predujmi za zaloge 028 0 0

II. Poslovne terjatve (030 + 035) 029 18.576 2.710

del 07, 08 a) Dolgoročne poslovne terjatve (031 do 034) 030 0 15

del 08 1. Dolgoročne poslovne terjatve do podjetij v skupini 031 0 0

del 08 2. Dolgoročne poslovne terjatve do pridruženih podjetij 032 0 0

del 08 3. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih 033 0 15

del 07 4. Dolgoročno nevplačani vpoklicni kapital 034 0 0

12, del 13,... b) Kratkoročne poslovne terjatve (036 do 040) 035 18.576 2.695

del 12 1. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev 036 17.646 1.898

del 12 2. Kratkoročne poslovne terjatve do podjetij v skupini 037 0 0

del 12 3. Kratkoročne poslovne terjatve do pridruženih podjetij 038 0 0

del 13, 14, 16 4. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih 039 930 797

18 5. Kratkoročno nevplačani vpoklicani kapital 040 0 0

III. Kratkoročne finančne naložbe(042 do 045) 041 633 722

del 17 1. Kratkoročni deleži v podjetjih v skupini 042 0 0

del 17 2. Kratkoročni deleži v pridruženih podjetjih 043 0 0

del 17 3. Lastni deleži 044 0 0

15, del 17 4. Druge kratkoročne finančne naložbe 045 633 722

10,11 IV. Dobroimetja pri bankah, čeki, gotovina 046 95.910 75.609

19 C. AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 047 221 67

99 Zabilančna sredstva 048 1.106.671 176.770

OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV (050+067+068+082) 049 830.068 901.822

A. KAPITAL (051+054+055+060-061+062-063+064) 050 708.253 800.452

I. Vpoklicani kapital (052-053) 051 105.660 105.660

del 90 1. Osnovni kapital 052 105.660 105.660

del 90 2. Nevpoklicani kapital (kot odbitna postavka) 053 0 0

91 II. Kapitalske rezerve 054 0 0

III. Rezerve iz dobička(056 do 059) 055 9.075 9.075

del 92 1. Zakonske rezerve 056 9.075 9.075

del 92 2. Rezerve za lastne deleže 057 0 0

del 92 3. Statutarne rezerve 058 0 0

del 92 4. Druge rezerve iz dobička 059 0 0

del 93 IV. Preneseni čisti dobiček 060 488.488 580.687

del 93 V. Prenesena čista izguba 061 0 0

del 93 VI. Čisti dobiček poslovnega leta 062 0 0

del 93 VII. Čista izguba poslovnega leta 063 0 0

VIII. Prevrednotovalni popravki kapitala (065+066) 064 105.030 105.030

94 1. Splošni prevrednotovalni popravek kapitala 065 105.030 105.030

94 2. Posebni prevrednotovalni popravki kapitala 066 0 0

B. REZERVACIJE 067 7.569 0

C. FINANČNE IN POSLOVNE OBVEZNOSTI (069 + 075) 068 114.246 101.370

97,98 a) Dolgoroč.finanč.in poslov. Obvez.sti (070 do 074) 069 18.739 18.819

del 97 1. Dolgoročne obveznosti na podlagi obveznic 070 0 0

del 97 2. Dolgoročne finančne obveznosti do bank 071 0 0

del 97, del 98 3. Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti do podjetij v skupini 072 0 0

del 97, del 98 4. Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti do pridruž. podjetij 073 0 0

del 97, del 98 5. Druge dolgoročne finančne in poslovne obveznosti 074 18.739 18.819

22,23,24,25,... b) Kratkoročne finančne in poslov.obveznosti (076 do 081) 075 95.507 82.551

del 27 1. Kratkoročne obveznosti na podlagi obveznic 076 0 0

del 27 2. Kratkoročne finančne obveznosti do bank 077 45.000 0

del 22 3. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev 078 20.591 51.204

del 22, del 27 4. Kratkoročne finančne in poslov. obvez. do podjetij v skupini 079 0 0

del 22, del 27 5. Kratkoročne finančne in poslov. Obvez. do pridruž. podjetij 080 0 0

23,24,25,26,... 6. Druge kratkoročne finančne in poslovne obveznosti 081 29.916 31.347

29 D. PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 082 0 0

99 Zabilančne obveznosti 083 1.106.671 176.770

RUDNIK SENOVO

v zapiranju d.o.o.

8281, SENOVO Titova 106

IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA za obdobje 1.1.2005 do 31.12.2005

v tisoč SIT

Konto Postavka Oznaka za Znesek Znesek

AOP 2005 2004

A.ČISTI PRIHODKI IZ PRODAJE (091 +094 do 096) 090 11.499 6.459

I.Čisti prihodki od prodaje proizvodov in storitev na domačem trgu(092+093) 091 4.798 4.177

del 76 1.Čisti prihod. od prodaje proizvod.in storitev na domačem trgu razen najemnin 092 1.035 351

del 76 2.Čisti prihodki od najemnin 093 3.763 3.826

del 76 II.Čisti prihodki od prodaje blaga in materiala na domačem trgu 094 6.701 2.282

del 76 III.Čisti prihodki od prodaje proizvodov in storitev na tujem trgu 095 0 0

del 76 IV.Čisti prihodki od prodaje blaga in materiala na tujem trgu 096 0 0

B.POVEČ. VRED.ZALOG PROIZVODOV IN NEDOKONČ. PROIZVODNJE 097 0 0

C.ZMANJŠ. VRED.ZALOG PROIZVODOV IN NEDOKONČ.PROIZVODNJE 098 0 0

79 Č.USREDSTVENI LASTNI PROIZVODI IN LASTNE STORITVE 099 7.382 0

del 76 D.SUBVENC,DOTAC,REGRESI,KOMPEN.IN DR.PR.POVEZ.S POSLOV.UČ. 100 481.443 561.129

del 76 E.DRUGI POSLOVNI PRIHODKI 101 7.178 5.170

F.KOSMATI DONOS OD POSLOVANJA(090+097-098+099 do 101) 102 507.502 572.758

G.POSLOVNI ODHODKI(104+115+120+124) 103 594.563 599.692

I.Stroški blaga,materiala in storitev 104 184.892 287.355

del 70 1. Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala 105 0 0

40 2.Stroški porabljenega materiala (107 do 109) 106 67.672 69.032

del 40 a) stroški materiala 107 7.826 7.622

del 40 b) stroški energije 108 48.349 51.403

del 40 c) drugi stroški materiala 109 11.497 10.007

41 3.Stroški storitev (111 do 114) 110 117.220 218.323

del 41 a) transportne storitve 111 1.373 1.964

del 41 b) najemnine 112 95 173

del 41 c) povračila stroškov zaposelncev v zvezi z delom 113 3.764 2.215

del 41 d) drugi stroški storitev 114 111.988 213.971

II.Stroški dela (116 do 119) 115 285.320 270.499

del 47 1.Stroški plač 116 186.184 183.183

del 47 2.Stroški pokojninskih zavarovanj 117 27.183 26.215

del 47 3.Stroški drugih zavarovanj 118 13.916 13.569

del 47 4.Drugi stroški dela 119 58.036 47.532

III.Odpisi vrednosti(121 do 123) 120 116.269 31.701

43 1.Amortizacija neopredmetenih dolgoroč.sredstev in opredmet.osnovnih sred. 121 17.326 15.668

del 72 2.Prevrednot. poslovni odhodki pri neopredmet.dolgor.sr.in opredmetenih OS 122 96.976 12.505

del 72 3.Prevrednot.poslovni odhodki pri obratnih sredstvih 123 1.967 3.528

44,48, IV.Drugi poslovni odhodki 124 8.082 10.137

del 70

H.DOBIČEK IZ POSLOVANJA(102-103) 125 0 0

I.IZGUBA IZ POSLOVANJA (103-102) 126 87.061 26.934

J.FINANČNI PRIHODKI(128+132+136) 127 519 1.561

I.Finančni prihodki iz deležev(129 do 131) 128 0 0

del 77 1.Finančni prihodki iz deležev v podjetjih v skupini 129 0 0

del 77 2.Finančni prihodki iz deležev v pridruženih podjetjih 130 0 0

del 77 3.Drugi finančni prihodki iz deležev 131 0 0

II.Finančni prihodki iz dolgoročnih terjatev(133 do 135) 132 0 0

del 77 1.Finančni prihodki iz dolgoročnih terjatev do podjetij v skupini 133 0 0

del 77 2.Finančni prihodki iz dolgoročnih terjatev do pridruženih podjetij 134 0 0

del 77 3.Drugi finančni prihodki iz dolgoročnih terjatev 135 0 0

III.Finančni prihodki iz kratkoročnih terjatev(137 do 139) 136 519 1.561

del 77 1.Finančni prihodki iz obresti in kratkoročnih terjatev do podjetij v skupini 137 0 0

del 77 2.Finančni prihodki iz obresti in kratkoročnih terjatev do pridruženih podjetij 138 0 0

del 77 3.Drugi finančni prihodki iz obresti in kratkoročnih terjatev 139 519 1.561

del 77 Finančni prihodki od obresti (upoštevano že v II. in III.) 140 519 1.561

K.FINANČNI ODHODKI(142+146) 141 2.989 93

I.Prevrednotovalni finančni odhodki(143 do 145) 142 0 0

del 74 1.Prevrednotevalni finančni odhodki pri naložbah v podjetja v skupini 143 0 0

del 74 2. Prevrednotevalni finančni odhodki pri finančnih naložbah v pridruž. podjetja 144 0 0

del 74 3.Drugi prevrednotevalni finančni odhodki 145 0 0

II.Finančni odhodki za obresti in iz drugih obveznosti(147 do 149) 146 2.989 93

del 74 1.Finančni odhodki za obresti in iz drugih obveznosti do podjetij v skupini 147 0 0

del 74 1.Finančni odhodki za obresti in iz drugih obveznosti do pridruženih podjetij 148 0 0

del 74 3.Drugi finančni odhodki za obresti in iz drugih obveznosti 149 2.989 93

del 74 Finančni odhodki od obresti (upoštevano že v II.) 150 2.987 87

del 81 L.DAVEK IZ DOBIČKA IZ REDNEGA DELOVANJA 151 0 0

del 81 M.ČISTI DOBIČEK IZ REDNEGA DELOVANJA(125+127-126-141-151) 152 0 0

del 89 N.ČISTA IZGUBA IZ REDNEGA DELOVANJA(126+141-125-127+151) 153 89.531 25.466

78 O.IZREDNI PRIHODKI (155+156) 154 6.168 4.206

del 78 I.Subvencije, dotacije in podobni prihodki, ki niso povezani s poslovnimi učinki 155 0 0

del 78 II.Drugi izredni prihodki 156 6.168 4.206

75 P.IZREDNI ODHODKI (158+159) 157 8.836 4.456

del 75 I.Kritje izgube iz prejšnjih obdobij 158 0 0

del 75 II.Drugi izredni odhodki 159 8.836 4.456

del 80 R.DOBIČEK ZUNAJ REDNEGA DELOVANJA(154-157) 160 0 0

del 80 R.IZGUBA ZUNAJ REDNEGA DELOVANJA(154-157) 161 2.668 250

del 81 Š.DAVEK IZ DOBIČKA ZUNAJ REDNEGA DELOVANJA 162 0 0

del 81 T.DRUGI DAVKI 163 0 0

80 U.CELOTNI DOBIČEK(125+127-126-141+160-161) 164 0 0

80 U.CELOTNA IZGUBA (126+141-125-127-160+161) 165 92.199 25.716

del 81 Z.DAVKI SKUPAJ(151+162+163) 166 0 0

del 81 Ž.ČISTI DOBIČEK OBRAČUNSKEGA OBDOBJA(164-166) 167 0 0

89 X.ČISTA IZGUBA OBRAČUNSKEGA OBDOBJA(165+166) oz. (166-164) 168 92.199 25.716

Povprečno število zaposlencev na podlagi delovnih ur v obračunskem obdobju 169 41,43 46,02

Število mesecev poslovanja 170 12 12

3. RAZKRITJA RAČUNOVODSKIH IZKAZOV

3.1. BILANCA STANJA

3.1.1. SREDSTVA

3.1.1.1. STALNA SREDSTVA

3.1.1.1.1. Neopredmetena dolgoročna sredstva

V okviru neodpredmetenih dolgoročnih sredstev, katerih sedanja vrednost na dan 31.12.2005 znaša 2.098.753,97 SIT so evidentirani nakupi računalniških programov za vodenje poslovnih knjig (nabavna vrednost na dan 31.12.2005 znaša 2.582.265,41 SIT) z obračunanim popravkom vrednosti v višini 483.511,44 SIT. Programi so narejeni v windows okolju, zamenjava starih programov z novimi pa je bila opravljena ob inštaliranju nove strojne opreme.

Preglednica neopredmetenih osnovnih sredstev:
V SIT

Dolgoročne
Skupaj:

Nabavna vrednost
prem.pravice

Stanje 31.12.2004
0
0

Povečanja
2.582.265
2.582.265

Zmanjšanja

Premiki

Stanje 31.12.2005
2.582.265
2.582.265

Popravek vrednosti

Stanje 31.12.2004
0
0

Amortizacija 2005
483.511
483.511

Povečanja

Zmanjšanja

Premiki

Stanje 31.12.2005
483.511
483.511

Neodpisana vrednost

Stanje 31.12.2004
0
0

Stanje 31.12.2005
2.098.754
2.098.754

3.1.1.1.2.Opredmetena osnovna sredstva

Priloga: Preglednica OS

Razkritja (pojasnila):

ZEMLJIŠČA

Knjigovodska vrednost zemljišča na dan na dan 31.12.2005 je 234.437.504,30 SIT .

Po stanju na dan 31.12.2005 so v poslovnih knjigah Rudnika Senovo v zapiranju, zemljišča izkazana v skupni površini 182 h 23 a 43,5 m² . Po posameznih inventarnih številkah je stanje sledeče:

Inven. številka Naziv stroškovnega mesta Površina v m²

00001 Zemljišče (ostalo) 173 31 04

00002 Odkupljena degradirana zemljišča 8 55 77

00004 Pridobljena zemljišča Curnovec (območje Rudnika Globoko) 35 24,5

00005 Obrtna cona separacija 1 38

SKUPAJ: 182 23 43,5

Stanje po katastrskih občinah (k.o.) je sledeče:

Namen
______________
K.o. /invent.št. Zemljišče ostalo
(00001) Obrtna cona
(kom.urej.zemljiš.)
(00005) Udkup.degr.
zemljišča
(00002) Rudnik Globoko
(00004) Skupaj
površina v m²

Občina Krško

BRESTANICA 22047 22047

REŠTANJ 1385401 5555 1390956

MALI KAMEN 4375 4375

SENOVO 172809 138 172947

DOVŠKO 78449 0 78449

STOLOVNIK 17386 17386

DOBROVA 1281 1281

ŠEDEM 51356 80022 131378

Skupaj I: 1733104 138 85577 0 1818819

Občina Brežice

CURNOVEC 0 0 0 3524,5 3524,5

Skupaj II: 0 0 0 3524,5 3524,5

SKUPAJ I+II: 173 31 04 1 38 8 55 77 35 24,5 182 23 43,5

V 9. katastrskih občinah imamo po dejanskem stanju 184 ha 04 a 50,75 m² zemljišč:

K.o. Knjigovod. stanje 31.12.2005 Dejansko stanje
(Posestni listi ) Razlika
V m²

1 3 2 4 (3-2)

Občina Krško

BRESTANICA 22047 22162 (115)

REŠTANJ
-ostalo zemljišče
-degradirano 1385401
5555 1322195,25
4678 63205,75
877

MALI KAMEN 4375 9084 (4709)

SENOVO 172947 208221 (35274)

DOVŠKO 78449 129862 (51413)

STOLOVNIK 17386 10667 6719

DOBROVA 1281 0 1281

ŠEDEM 131378 130057 1321

Skupaj I: 1818819 1836926,25 (18.107,25)

Občina Brežice

CURNOVEC 3524,5 3524,5 0

Skupaj II: 3524,5 3524,5 0

SKUPAJ I+II: 1822343,5 1840450,75 (18107,25)

182 23 43,5 184 04 50,75 1 81 07,25

Razkritja razlik:

Brestanica: Podatka sta primerljiva v kolikor pri knjigovodskem podatku ne upoštevamo parcelni številki 435/4 in 435/5, v površini 475 m².
V kolikor od knjigov. stanja odštejemo 475, od stanja po posestnih listih pa 590 m²(neodplačni prenos na Občino Krško v letu 2005), ki v posestnih listih še ni evidentiran, se podatka razhajata še za 115 m² v dobro stanja na posestnih listih. To razliko povezujemo z večjim stanjem površin po novih parcelacijah.

Reštanj: V tej katastrski občini je razlika med stanjem v posestnih listih in knjižnim stanjem največja. Še vedno ni dokončno realizirana zadeva »Gabrič«. V posestnih listih 262 in 217 Rudnik ni več lastnik. Lastniki niso podali predlogov za vpis etažnega lastništva.

V PL še ni evidentirano zmanjšanje 400 m² iz naslova razknjižbe v dobro RUDAR d.o.o. Senovo. Pri degradiranem zemljišču se razlika 877 m²nanaša na pomanjkljivo evidentiranje sprememb po sklepu sodišča z dne 28.8.2003 v evidenco geodetske uprave.

Razlike pa nastajajo tudi zaradi različnih podatkov v samem štartu (delitvena bilanca 1995 ima drugačne podatke kot posestni list z dne 10.1.1996)

Mali Kamen: V PL še ni evidentirana sprememba (4709 m²), ki se nanaša na Menjalno pogodbo Rudnik-Radej-Kink iz leta 2003 (sklep Okrajnega sodišča v Krškem 4.4.2005).

Senovo: V PL še ni evidentirana uskladitev z družbo RUDAR d.o.o. (10383 m²) in neodplačni prenos na Občino Krško (javno dobro 16451 m²) in prodaja družbi KOSTAK (3809 m²). Evidentiranje sprememb v knjigovodski evidenci v večjih površinah ali manjših površinah (nove parcelacije) kot so bile z delitveno bilanco prevzete, pa ustvarja dodatne razlike.

Dovško: V PL še niso evidentirane: uskladitev z družbo RUDAR , neodplačni prenos na Občino Krško, iz leta 2005 še prodaja Domu upokojencev Senovo in prodaja družbi KOSTAK d.d. Krško. Iz leta 2003 še vedno ni evidentirana prodaja Božičnik Smiljani, iz leta 2004 pa prodaja zemljišča družbi ALEA d.o.o. Skupna višina neevidentiranih zemljišč je 51590 m². Razlika 177 m² se nanaša na nove parcelacije.

Stolovnik: V knjigovodski evidenci še ni evidentiran odpis parcelne št.631(6719m²).Komisija je pridobila od strokovnih služb sledeče pojasnilo: Pred vojno je bil posestni list izdan na rudnik. Med vojno je bilo zemljišče zaplenjeno skupaj z vsemi rudniškimi zemljišči. Ko so se zemljišča po vojni vračala podjetjem, je očitno prišlo do napake, da je bilo zemljišče spuščeno iz celotne površine, ki se je vrnila rudniku. Zadeva je v postopku razreševanja.

Dobrova: Komisija ugotavlja, da posestni list za Dobrovo ne obstaja. Tudi po informacijah na geodetski upravi, na Dobrovi Rudnik nikoli ni bil vpisan kot lastnik. Glede na to, da ta katastrska občina meji na k.o. Šedem, kjer knjižno stanje ni usklajeno z posestnim listom (večje za 1321 m² ) bi lahko sklepali , da je bila mejna parcela 348/2 – 1281 m²(že tudi prodana) v delitveni bilanci napačno zavedena. Zadeva je v postopku razreševanja.

Šedem: Iz posestnega lista z dne 10.01.1996, ki se sklicuje na lestvico KD za leto 1994 je razvidna površina 50035 m², podatek v delitveni bilanci je bil 51356 m². Glede na zapisano pri k.o. Dobrova, se zadeva razčiščuje.

Curnovec: Komisija knjižnega stanja za k.o. Curnovec ni mogla preverjati z dejanskim stanjem, ker posestni list komisiji ni bil predložen. Stanje v poslovnih knjigah je evidentirano na osnovi sklepa zemljiške knjige 11.10.2002. Po zagotovilu strokovne službe bo posestni list pridobljen.

Po posameznih katastrskih občinah, in vrstah zemljišč v letu 2005 evidentirane naslednje knjigovodske spremembe:

Namen
______________
K.o. /invent.št. Zemljišče
ostalo
(00001) Obrtna cona -
(00005) Udkupljena
degradir.zeml
(00002) Rudnik
Globoko
(00004) Knjigovod.
vrednost

Občina Krško

BRESTANICA 01.01.2005
-Zmanjšanje (usklad.RUDAR)
-Javno dobro OBČINA
-Oslabitev zemljišč
Stanje 31.12.2005 2.533.131,21
247.560,22
79.467,10
8.561,57
2.197.542,32 2.533.131,21

2.197.542,32

REŠTANJ 01.01.2005
-Zmanjšanje (usklad.RUDAR)
-Javno dobro OBČINA
-Oslabitev zemljišč
Stanje 31.12.2005 188.081.025,75
193.936,60
0
0
187.887.089,15 867.009,75
0
0
0
867.009,75 188.948.035,50

188.754.098,90

MALI KAMEN 01.01.2005
-Zmanjšanje (usklad.RUDAR)
-Javno dobro OBČINA
-Ostala zmanjšanja (Gabrič)
-Oslabitev zemljišč
Stanje 31.12.2005 1.134.871,04
0
0
540.963,75
257.950,00
335.957,29 1.134.871,04

335.957,29

SENOVO 01.01.2005
-Zmanjšanje (usklad.RUDAR)
-Javno dobro OBČINA
-Prodaja KOSTAK
-Ostala zmanjšanja (Dom upok).
-Oslabitev zemljišč
Stanje 31.12.2005 29.831.178,21
4.163.262,76
2.231.084,62
0
2.861,67
1.864.770,71
21.574.921,79 20.950.439,18
0
0
20.217.905,37
0
0
732.533,81 50.781.617,39

22.307.455,60

DOVŠKO 01.01.2005
-Zmanjšanje (usklad.RUDAR)
-Javno dobro OBČINA
-Prodaja KOSTAK
-Ostala zmanjšanja (Logis,Metalna
Dom upokoj, Abram)
-Oslabitev zemljišč
Stanje 31.12.2005 16.624.737,60
1.504.557,07
3.569.865,19
0
863.134,18

1.789.224,81
8.897.956,35 68.711.152,34
0
59.013.565.74
9.586.121,58
111.465,53

0
-0,51 85.335.889,94

8.897.955,84

STOLOVNIK 01.01.2005
Stanje 31.12.2005 2.358.363,57
2.358.363,57 2.358.363,57

2.358.363,57

DOBROVA 01.01.2005
Stanje 31.12.2005 174.203,47
174.203,47 174.203,47

174.203,47

ŠEDEM 01.01.2005
- Povečanje (odkup zemljišča)
- Oslabitev zemljišča
-popravek vstop.DDV
Stanje 31.12.2005 6.965.374,93
0
4.223.231,59
0
2.742.143,34 3.980.481,00
2.521.623,70
0
-86,93
6.502.017,77 10.945.855,93

9.244.161,11

01.01.2005
SKUPAJ I: 31.12.2005 247.702.885,78
226.168.177,28 89.661.591,52
732.533,30 4.847.490,75
7.369.027,52 0
0 342.211.968,05
234.269.738,10

Namen
______________
K.o. /invent.št. Zemljišče
ostalo
(00001) Obrtna cona -
kom.urej.zem
(00005) Udkupljena
degradir.zeml
(00002) Rudnik
Globoko
(00004) Knjigovod.
vrednost

Občina Brežice

CURNOVEC 01.01.2005
Stanje 31.12.2005 0 0 0 167.766,20
167.766,20 167.766,20
167.766,20

SKUPAJ II: 167.766,20 167.766,20

SKUPAJ
I + II: 01.01.2005
31.12.2005 247.702.885,78
226.168.177,28 89.661.591,52
732.533,30 4.847.490,75
7.369.027,52 167.766,20
167.766,20 342.379.734,25
234.437.504,30

ZGRADBE

Poslovne zgradbe in »neposlovne stavbe (gradbeni objekti skupne porabe)« so bili po stanju 31.12.2002 oslabljeni. Upoštevajoč prevrednotenje nabavne vrednosti in popravkov vrednosti zgradb je knjigovodska vrednost zgradb na dan 1.1.2005 - 189.361.694,80 SIT.

Knjigovodska vrednost zgradb se je v obdobju od 1.1.2005 do 31.12.2005 povečala za 9.192.986,34 SIT. Povečanje je rezultat:

- povečanja nabavne vrednosti osnovnih sredstev za 19.622.614,40 SIT ob aktiviranju
vlaganj Občine Krško v upravno stavbo rudnika

- povečanja popravkov vrednosti zgradb za 10.429.627,06 SIT kot razlika med obračunano
amortizacijo vseh zgradb (12.365.897,12 SIT) in slabitvami popravkov vrednosti zgradb
(1.936.269,12 SIT) .

Knjigovodska vrednost zgradb na dan 31.12.2004 je 198.554.681,14 SIT.

DRUGE NAPRAVE IN OPREMA

Oprema je bila po stanju 31.12.2002 oslabljena. Upoštevajoč prevrednotenje nabavne vrednosti in popravkov vrednosti opreme je knjigovodska vrednost opreme na dan 1.1.2005 - 13.685.834,31 SIT .

Knjigovodska vrednost drugih naprav in opreme se je v obdobju od 1.1.2005 do 31.12.2005 povečala za 12.929.388,69 SIT. Povečanje je rezultat:

- povečanja popravkov vrednosti opreme za 16.167.417,55 SIT kot razliko med zmanjšanji
popravkov zaradi izločitev osnovnih sredstev (22.540.380,89 SIT) in obračunano
amortizacijo z upoštevanjem obračunane njene slabitve (6.372.963,34 SIT).

-zmanjšanja nabavne vrednosti opreme za 3.238.029,50 SIT kot razliko med vrednostjo
izločitev opreme iz evidence 22.630.067,60 SIT in vrednostjo aktiviranih osnovnih sredstev
letu 2005.

Knjigovodska vrednost drugih naprav in opreme na dan 31.12.2005 je 26.615.222,36 SIT .

DROBNI INVENTAR

Upoštevajoč nabavno vrednost 178.647,50 SIT in do 1.1.2005 obračunano amortizacijo drobnega inventarja 67.999,80 SIT, je knjigovodska vrednost drobnega inventarja, ki se evidentira med osnovnimi sredstvi 1.1.2005- 110.646,70 SIT.

Zmanjšanje knjigovodske vrednosti drobnega inventarja za znesek 57.478,96 SIT je rezultat razlike med:
-zmanjšanja nabavne vrednosti drobnega inventarja zaradi izločitev 84.459,00 ST
-zmanjšanja popravkov vrednosti za 26.980,04 SIT kot razliko med zmanjšanji
popravkov zaradi izločitev osnovnih sredstev (66.858,32 SIT) in obračunano
amortizacijo (39.878,28 SIT).

Knjigovodska vrednost drobnega inventarja na dan 31.12.2005 je 53.167,74 SIT.

OSNOVNA SREDSTVA V GRADNJI ALI IZDELAVI

Knjigovodska vrednost osnovnih sredstev, ki se pridobivajo je bila po stanju na dan 1.1.2005 275.087.518,58 SIT.
Zmanjšanje knjigovodske vrednosti osnovnih sredstev za 24.360.515,95 SIT je rezultat razlike med:
-povečanjem osnovnih sredstev v pridobivanju za vrednost 8.293.429,55 SIT:
7.382.109,52 SIT (evidentiranje izdelave osnovnih sredstev v lastni režiji ), za vrednost 70.447,50 SIT (v zvezi z nakupom degradiranega zemljišča) in 840.872,53 SIT (oprema s popravkom VDDV)
-zmanjšanjem vrednosti osnovnih sredstev v pridobivanju za 32.653.945,50 SIT: 18.889.061,90 SIT (aktiviranje vlaganj Občine Krško v upravno stavbo rudnika), in opreme za 13.764.883,60 SIT.

Knjigovodska vrednost opredmetenih osnovnih sredstev v gradnji in izdelavi na dan 31.12.2005 je 250.727.003 SIT.

PREDUJMI

Med predujmi v znesku 1.436.355,00 SIT so po stanju na dan 31.12.2005 še vedno izkazana nakazila po predpogodbah fizičnim osebam (Bohorč Albin, Štefanija Šedem-Senovo, Harapin Franc Šedem-Senovo in Grilc Jurij-Dovško-Senovo za odkupljena degradirana zemljišča 17700 m² (vpliv rudarjenja).
Po predpogodbah sklenjenih 9.12.1999 je bil odkupljen le del zemljišč oz. površina, ki smo jo potrebovali za delno sanacijo Zakova.

Sanacija ni bila zaključena zaradi problemov z lokalno skupnostjo, ki nam je nadaljevanje sanacije preprečila in od nas zahtevala aktivnosti, katere nismo mogli izvesti.

Glede na to, da so bila zemljišča degradirana tudi na območju, ki ni bil predmet sklenjenih »Predpogodb in dogovora o odškodnini« smo se odločili, da odkupimo tudi preostali del in s tem povečamo varnost sedanjih lastnikov. Zato smo prekinili z izdelavo parcelacije, saj bi s tem samo podražili postopek.
V letu 2003 (8.10.2003) smo pridobili cenitev preostalih delov parcel, vendar aktivnosti nismo realizirali predvsem zaradi dveh vzrokov:
-lastniki se niso strinjali z cenitvijo,
-ni bilo razpoložljivih sredstev za nakup.
Realizacija je vključena v Poslovni načrt za leto 2006 (predvidena sredstva za odškodninske zahtevke).

3.1.1.2. GIBLJIVA SREDSTVA

3.1.1.2.1. Zaloge

Na dan 31.12.2005 je izkazano stanje zalog materiala v znesku 805.177,15 SIT. V saldu so izkazane zaloge jamskega lesa (118.841,60 SIT), zaloge rezervnih delov (270.857,99 SIT), zaloge metalurgijskega materila (5.763,32 SIT), zaloge elektro materiala (9.218,77 SIT), zaloge gradbenega materiala (37.181,73 SIT), zaloge kemikalij (1.971,67 SIT) zaloga goriva in maziva (266.466,57 SIT), zaloga pisarniškega materiala (90.749,78 SIT) in zaloga pomožnega materiala (4.125,72 SIT) .

Z inventurnim popisom na dan 31.12.2005 v zalogah niso bili ugotovljeni presežki oz. primanjkljaji.

Na koncu poslovnega leta družba zalog zaradi oslabitve ni prevrednotila. S preverjanjem je ugotovila, da je knjigovodska vrednost zalog vključno s tistimi po zadnjih nabavnih cenah ne presega tržne vrednosti.

3.1.1.2.2. Poslovne terjatve

Pregled poslovnih terjatev s stanjem leta 2004 in 2005

Vrsta terjatve	Stanje 31.12.2004	Stanje 31.12.2005
Vrsta terjatve	Stanje 31.12.2004	Stanje 31.12.2005
Druge dolgoročne terjatve	15.312	0
Dolgoročno dani predujmi	1.436.355	1.436.355
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev	1.897.246	17.645.722
Kratkoročne poslovne terjatve do drugih	1.519.543	1.562.473

Skupaj:	4.868.456	20.644.550

Terjatev v znesku 15.312,22 SIT (dolžnik Banka Celje d.d. -prej Banka Noricum d.d.).je bila plačana v januarju 2005.

Dolgoročno dani predujmi se nanašajo na dane predujme za nakup zemljišč k.o. Šedem vložna številka 17, k.o. Reštanj vložni številki 264 in 161 v znesku 1.436 tisoč SIT.

KRATKOROČNE POSLOVNE TERJATVE DO KUPCEV OSTALO

Razkritja (pojasnila):

Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev so na dan 31.12.2005 izkazane v znesku 17.645.722,45 SIT. Del terjatev v znesku 1.568.122,45 SIT zapade v plačilo 15.01.2006. Terjatev v znesku 16.077.600,00 SIT bo v skladu s sklenjenim Sporazumom o realizaciji sodne poravnave v zadevi PG 44/2004 z dne 20.12.2005 med družbo Kostak d.d. in Rudnik Senovo v zapiranju d.o.o. do zneska 6.808.915,88 SIT pobotana z obveznosti Rudnika do Kostaka, razliko v znesku kupnine 9.268.684,12 SIT, pa se je kupec obvezal poravnati do 31.12.2006.

KRATKOROČNE POSLOVNE TERJATVE DO KUPCEV – DVOMLJIVE

Razkritja (pojasnila):

Po stanju na dan 31.12.2005 se kot dvomljiva izkazuje terjatev do družbe ALEA d.o.o. Senovo, v skupnem znesku 1.671.091,27. Terjatev je bila kot dvomljiva izkazana že v letu 2003 in 2004.

Popravek vrednosti dvomljivih terjatev

Družba ALEA d.o.o. je problematičen plačnik. Glede na to, da so med odprtimi terjatvami še vedno tudi terjatve iz leta 2003, je bil popravek v dobro konta 1293 oblikovan za celoten znesek izkazanih dvomljivih terjatev že po stanju na dan 31.12.2004.

KRATKOROČNE POSLOVNE TERJATVE DO KUPCEV – SPORNE

Po stanju na dan 31.12.2005 sta na spornih terjatvah izkazani terjatev do družbe INOP d.o.o. Krško v znesku 3.268.447,44 SIT in terjatev do ALEA d.o.o. Senovo v znesku 939.901,14 SIT:

ALEA d.o.o. Senovo- Iz poročila odvetnika Primoža Cegnarja iz Ljubljane v zadevi odprtih zadev z dne 30.4.2004 izhaja, da zadeva ni bila predana v izvršbo in, da je dolžnik pričel v dogovoru z nami obročno odplačevati dolg. Družba ALEA d.o.o. je na osnovi dogovora v letu 2005 obročno odplačevala dolg in ga iz 2.267.195,46 SIT znižala 939.901,14 SIT. Terjatev do družbe je bila z oblikovanjem popravka popravljena že v letu 2004.

Terjatev do družbe RIUS Center d.o.o. Trebnje – 1.645.807,32 SIT- , ki je bila izkazana v začetnem saldu terjatev je bila pri preverjanju terjatev po stanju na dan 31.12.2005 v skladu s 95. čl. Pravilnika o računovodstvu RSvZ d.o.o., odpisana. Tudi ta terjatev je bila popravljena že v letu 2004, zato ne bremeni stroškov poslovanja leta 2005.

Tudi družba INOP d.o.o. Krško je problematičen dolžnik (glej pojasnilo št.2 stran 45). Popravek terjatve v dobro konta 1293 je bil za znesek 1.391.350,62 SIT oblikovan že po stanju 31.12.2004, po stanju 31.12.2005 pa še za dodatnih 1.877.096,82 SIT.

Stanje v bilanci na dan 31.12.2005 pojasnjuje tudi naslednja tabela:

Vrsta terjatve	Znesek v SIT 31.12.2005	Znesek Oslabitve 31.12.2005	Znesek v bilanci stanja 31.12.2005
Kratkoročne poslov.terjatve do kupcev -terjatve do kupcev- ostalo -dvomljive terjatve -sporne terjatve	17.645.722,45 1.671.091,27 4.208.348,58	0,00 1.671.091,27 4.208.348,58	17.645.722,45 0,00 0,00

Stanje kratkoročnih poslov.terjatev:

23.525.162,30

5.879.439,85

17.645.722,45

KRATKOROČNE POSLOVNE TERJATVE DO DRUGIH

Po stanju na dan 31.12.2005 so te terjatve izkazane v znesku 929.860,75 SIT. Terjatve so odprte iz sledečih naslovov:

Vrsta terjatve	Znesek v SIT 31.12.2005
Terjatve za vstopni DDV, ki še niso priznane	285.907,95
Terjatve do PIZ	608.611,16
Predujmi za še neopravljene storitve	35.341,64

Skupaj:

929.860,75

Razkritja (pojasnila) :

Terjatve za vstopni DDV, ki še niso priznane (285.907,95 SIT):
- terjatve za VDDV - 20% – 285.070,98 SIT
- terjatve za VDDV - 8,5% – 836,97 SIT
Terjatve do PIZ (608.611,16 SIT)- vrednost terjatev iz naslova refundacij plač.
Predujmi za še neopravljene storitve (35.341,64 SIT)- preveč zaračunana električna energija za počitniški dom v Vrsarju .

Po stanju na dan 31.12.2005 je inventurna komisija popisala tudi obresti na kontu 1500. Stanje po posameznih partnerjih je bilo sledeče:

Kupec	Znesek v SIT
IGM Sava Krško	10.437,10
INOP Krško	196.560,78
DINOS d.o.o. Ljubljana	3.160,32
HPG Brežice	11.556,30
ALEA Senovo	2.607.095,63
Surovina Maribor d.d.	2.354,31

Skupaj:

2.831.164,44

Razkritja (pojasnila):

Prevrednotenje terjatev iz naslova obresti (oslabitev terjatev)

V skladu s SRS 18.16 in 95.čl. Pravilnika o računovodstvu se zamudne obresti evidentirajo kot terjatev in hkrati kot popravek vrednosti. Ko ni več dvoma o velikosti terjatve, zapadlosti v plačilo in plačljivosti, se popravek odpravi in se izkažejo finančni prihodki. Pri spodaj navedenih dolžnikih je bil evidentiran popravek vrednosti iz naslova obresti za leto 2005:

Kupec	Stanje popravka 1.1.2005	Povečanje Popravka v letu 2005	Zmanjšanje popravka v letu 2005	Znesek popravka V bilanci 31.12.05
IGM Sava Krško	8.864,90	0,00	0,00	8.864,90
INOP Krško	36.983,00	159.577,78	0,00	196.560,78
ALEA Senovo	1.976.056,03	0,00	0,00	1.976.056,03
HPG Brežice	11.556,30	0,00	0,00	11.556,30
Občina Krško	23.215,10	0,00	23.215,10	0,00
Pavlovič Jožef	0,00	11.748,46	11.748,46	0,00
Černelič Edvin	0,00	80.145,60	80.145,60	0,00
Dinos Ljubljana	0,00	3.160,32	0,00	3.160,32
Surovina Maribor	0,00	2.354,31	0,00	2.354,31

Skupaj:

2.056.675,33

256.986,47

115.109,16

2.198.552,64

Stanje v bilanci na dan 31.12.2005 pojasnjuje naslednja tabela:

Vrsta terjatve

Znesek v SIT
31.12.2005

Znesek
oslabitve 31.12.2005

Znesek v
bilanci stanja
31.12.2005

Druge kratkoročne finančne naložbe:

2.831.164,44

2.198.552,64

632.611,80

3.1.1.2. 3. Dobroimetja pri bankah, čeki in gotovina

Vrsta	Znesek v SIT 31.12.2005
Gotovina v blagajni	11.709,00
Tolarska sredstva v banki	58.608.896,67
Tolarski depozit na odpoklic	37.289.855,67

Skupaj:

95.910.461,34

Razkritja (pojasnila):

Zadnji zahtevek za financiranje iz proračuna št.12/2005 v znesku 57.821.498,00 SIT, je bil iz proračuna nakazan 30.12.2005 za financiranje zapiralnih aktivnosti nastalih v novembru in decembru 2005. V začetku januarja 2006 je bil deponiran. V obdobju januarju – februar 2006 je bilo za plačilo obveznosti iz leta 2005 skupno porabljenih še 83.596.923,00 SIT.

3.1.1.3. AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE

Postavka na dan 31.12.2005 izkazuje stanja 221.493,32 SIT in se nanaša na stroške za naročnino strokovnih revij za leto 2006.

3.1.2. OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV

Obveznosti sestavljajo kapital kot trajni vir lastninskega financiranja in dolgovi.

3.1.2.1. KAPITAL

Izraža lastninsko financiranje družbe z denarjem ali drugimi sredstvi.

3.1.2.1.1. Vpoklicani kapital

OSNOVNI KAPITAL

Osnovni kapital je vpisan v sodni register v višini 105.660.487,92 SIT.

3.1.2.1.2.Rezerve iz dobička

ZAKONSKE REZERVE

Zakonske rezerve so bile oblikovane na podlagi 60.člena ZGD že po stanju 31.12.2002 v višini 10% osnovnega kapitala na dan 31.12.2002. V letu 2003 se je osnovni kapital družbe zaradi novega vložka Republike Slovenije povečal, rezerve pa so ostale nespremenjene do vključno 31.12.2005 v višini 9.074.800,00SIT in predstavljajo 8,6% OK.

3.1.2.1.3. Preneseni čisti dobiček

V otvoritvenem stanju 1.1.2005 je bil izkazan v znesku 580.686.510,43 SIT. Po stanju na dan 31.12.2005 je zmanjšan za čisto izgubo leta 2005 v znesku 92.199.494,90 SIT in znaša 488.487.015,53 SIT.

3.1.2.1.4. Čista izguba poslovnega leta

Družba je poslovno leto 2005 zaključila z izgubo v znesku 92.199.494,90 SIT. V bilanci stanja izguba ni izkazana, za znesek izgube je zmanjšan preneseni čisti dobiček.

3.1.2.1.5. Prevrednotovalni popravki kapitala

Izkazano stanje 105.030.338,67 SIT je enako stanju po bilanci 2004 (bivši revalorizacijski popravek osnovnega kapitala). Splošno prevrednotenje kapitala v skladu s prenovljenimi SRS se na dan 31.12.2005 ni izvedlo (rast tečaja evra < od 5,5%).

3.1.2.2. REZERVACIJE

V skladu s SRS 1.11. smo del subvencije porabljen za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev izkazovali v okviru dolgoročnih rezervacij (9.060.871,96 SIT). Med letom se je iz rezervacij črpala amortizacija osnovnih sredstev nabavljenih s proračunsko subvencijo (1.491.931,61 SIT).

FINANČNE IN POSLOVNE OBVEZNOSTI

Vrsta obveznosti	Stanje 31.12.2004	Stanje 31.12.2005
Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti	18.818.614,40	18.739.281,06
Kratkoročne finančne in poslovne obveznosti	82.551.224,88	95.507.150,45

Skupaj:

101.369.839,28

114.246.431,51

DOLGOROČNE FINANČNE IN POSLOVNE OBVEZNOSTI

Na kontu 9890-druge dolgoročne poslovne obveznosti-Valvazorjeva knjižnica Krško je na dan bilance 31.12.2005 izkazano vlaganje Občine Krško v objekt »Glavna pisarna Rudnika Senovo« v znesku 18.739.281,06 SIT . Začetno stanje vlaganj 18.818.614,40 SIT je bilo med letom povečano še za vlaganja v znesku 804.000,00 SIT, dolgoročna obveznost pa se je zmanjšala za 883.333,34 SIT ( najemnina za najeti prostor, ki ga uporablja knjižnica).

KRATKOROČNE FINANČNE IN POSLOVNE OBVEZNOSTI

Vrsta obveznosti	Stanje 31.12.2004	Stanje 31.12.2005
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobavit.	51.204.305,17	20.591.086,52
Kratkoročne finančne obveznosti do bank	0,00	45.000.000,00
Druge kratkoročne finanč. in poslov.obvez.	31.346.919,71	29.916.063,93
Skupaj:	82.551.224,88	95.507.150,45

Po stanju na dan 31.12.2005 so kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev izkazane v znesku 20.591.086,52 SIT. Izkazujejo se kot odprte obveznosti do:

Vrsta	Znesek v SIT
Dobavitelji za osnovna sredstva	465.600,00
Dobavitelji za obratna sredstva	20.125.486,52

Skupaj:

20.591.086,52

Razkritja (pojasnila):

Dobavitelji za osnovna sredstva (465.600,00 SIT)
- obveznost do dobavitelja ZRC d.o.o. Trbovlje za programski modul glavne knjige

Dobavitelji za obratna sredstva (20.125.486,52 SIT)
- med odprtimi obveznostmi je po stanju na dan 31.12.2005 še vedno izkazana obveznost v znesku 6.002.127,60 SIT, ki predstavlja 29,83% vseh odprtih obveznosti) in je v plačilo zapadla že 9.3.2001. Na osnovi sklenjene tripartitne pogodbe za ureditev infrastrukture na separaciji (september 2000), je bila vrednost pogodbenih del dogovorjena po sistemu »funkcionalni ključ v roke« s fiksnimi cenami. Pogodbene stranke so takrat tudi izključile vpliv sprememb nabavnih cen materiala, ki pa jih je izvajalec obračunal.

Odprte postavke po stanju na dan 31.10.2003 z naše strani niso bile potrjene zaradi dvoma o tem ali so bile storitve v zaračunani višini tudi dejansko opravljene. S strani družbe KOSTAK d.d.. Krško je bila vložena izvršba Ig 2004/00056. Zoper sklep smo vložili ugovor po pooblaščenem odvetniku Dušanu Dorniku. Narok je bil razpisan 1.4.2005.

V drugi polovici junija 2005 je bila sklenjena izvensodna poravnava v kateri se je Rudnik Senovo v zapiranju zavezal dolg 6.002.127,60 SIT poravnati z gotovino oz. s kompenzacijo do 21.07. 2005, obresti pa plačati v roku 30 dni po določitvi njihove višine. Višina zamudnih obresti 746.267,00 SIT je bila dogovorjena 18.11.2005, z Dodatkom št.1 k pogodbi.
V začetku decembra 2005 je bila na glavni obravnavi pri Okrožnem sodišču v Krškem sklenjena sodna poravnava . Rudnik Senovo v zapiranju d.o.o. je svojo obveznost do družbe Kostak 6.808.915,88 SIT (glavnica z obrestmi in izvršilnimi stroški) poravnal s prodajo 5615 m² zemljišč. Družba Kostak se je obvezala razliko do kupnine 9.268.684,12 SIT plačati do konca leta 2006.

- ostalih 70,17 % odprtih obveznosti je zaračunanih za november oz. december 2005 in zapadejo v plačilo v januarju in februarju 2006. Največja med njimi je obveznost do družbe MINERVA d.o.o. Griže v znesku 4.332.573,60 SIT za dela po pogodbi P28/2005 – » Dobava in montaža PE cevi za povezavo med črpališčem in rezervoarjem pitne vode v jami«.

KRATKOROČNE FINANČNE OBVEZNOSTI DO BANK

Po stanju na dan 31.12.2005 sta odprti dve kratkoročni finančni obveznosti:

- SKB Banka d.d. Ljubljana- 35.000.000,00 SIT (Kreditna pogodba št. 123118-001 z dne
15.6.2005)

- Banka Koper d.d. – 10.000.000,00 SIT (Pogodba o kratkoročnem kreditu št. 144/05-
7946481)

Zaradi datumsko poznega nakazila proračunskih sredstev ob koncu leta sta bila kratkoročna kredita vrnjena 3.1.2006.

DRUGE KRATKOROČNE FINANČNE IN POSLOVNE OBVEZNOSTI

Po stanju na dan 31.12.2004 so druge kratkoročne finančne in poslovne obveznosti izkazane v znesku 29.916.063,93 SIT. Izkazujejo se kot odprte obveznosti do:

Vrsta	Znesek v SIT 31.12.2005
Obveznosti do zaposlencev	15.733.931,95
Obvez.do državnih in drugih institucij	7.693.008,48
Obeznost do Ministrstva za gospodarstvo	4.360.830,30
Druge kratkoročne obveznosti	2.128.293,20

Skupaj:

29.916.063,93

Razkritja (pojasnila):

Obveznosti do zaposlencev (delavcev) v znesku 15.733.931,95 SIT so odprte obveznosti obračunane za mesec december 2005 za: čiste plače, prispevke iz kosmatih plač, davek od plač in druge obveznosti do delavcev: malice, prevoz na delo in z dela, obveznost do delavcev iz naslova potnih stroškov.

Kratkoročne obveznosti do državnih in drugih institucij v znesku 7.693.008,48 SIT, so odprte obveznosti iz naslova obračunanih obveznosti za december 2005: obveznost za plačilo razlike med obračunanim in vstopnim DDV (2.879.800 SIT), delodajalčevi prispevki na plače (2.418.513,86 SIT) , prispevek delodajalca za dobo s povečanjem, prispevek za prostovoljno DPIZ (770.730,95 SIT), premije DPIZ (676.917,52 SIT), davek na plače (777.508,45 SIT), obveznosti v zvezi s pogodbenim delom v višini 164.091,7 SIT in taksa za obremenjevanje vode v višini 5.446 SIT.

Kratkoročna obveznost do Ministrstva za gospodarstvo v znesku 4.360.830,30 SIT iz naslova subvencije za prezaposlitev delavca, ki je bila vrnjena z vnovčenjem garancije pri podjetniku IZBOR d.o.o. Semič.

Druge kratkoročne obveznosti iz poslovanja v znesku 2.128.293,20 SIT, so obveznosti za obresti (1.157.425,10 SIT) in obveznosti obračunane za december 2005 iz naslova odtegljajev iz plač, pogodbenega dela in sejnin m članom nadzornega sveta.

3.1.2.3. ZUNAJBILANČNE POSTAVKE

Zunajbilančne postavke so izkazane na strani sredstev in obveznosti. V njih so evidentirane prejete menice in akceptni nalogi ter dolžniki- delodajalci, ki so prezaposlili delavce in za izpolnitev svoje obveznosti (zaposlitev za 4 leta) izročili vrednostni papir v višini prejete subvencije.
Rudnik Senovo v zapiranju d.o.o. je tožena stranka v več sodnih postopkih, katerih izidov ni mogoče predvideti. V zvezi z naštetim v računovodskih izkazih družbe niso bile vzpostavljene rezervacije za kritje kakršnih koli obveznosti, ki bi lahko nastale iz tega.
Možne obveznosti, ki jih razkrivamo v nadaljevanju so izkazane izvenbilančno.

Razkritja (pojasnila):

V spodaj navedenih odprtih zadevah nas kot toženo stranko zastopajo odvetniki: Primož Cegnar , Dušan Dornik in Drago Šribar.

Omeniti velja, da je zaradi uporabe pravnih sredstev, tako tožnika kot tudi toženca, zelo težko napovedati izide, prav tako pa tudi stroške v zvezi s tem.

TOŽNIK - ZADEVA	ZNESEK v SIT	OPOMBA

Bonpet d.o.o.- gospodar. spor ( Odvetnik: Primož Cegnar)	788.661.000,00	Izdana je bila vmesna sodba za omenjeni znesek, nanjo je odv. P. Cegnar vložil pritožbo.

Zemljiško knjižne zadeve: 14 zadev v k.o. Curnovec in k.o. Dečno selo, ki niso evidentirane v evidenci zemljišč Rudnika Senovo v zapiranju d.o.o. (Odvetnik: Dušan Dornik)		10 bivših prodajalcev od katerih je Rudnik Senovo na območju Globokega kupil zemljišče v letih 1984 in v 1985 je podpisalo zemljiškoknjižna dovolila in je pripravljeno z nami sodelovati pri vpisu teh parcel v ZK. 4. prodajalci podpis ZK dovolil odklanjajo, proti njim bo rudnik vložil tožbo.
Pravdne zadeve: - Zakšek - Škoberne - Gregorc - Kozole, Cerjak - Žvar - Senica (Odvetnik: Dušan Dornik)	16.631.988,77 5.745.054,98 1.143.732,00 8.517.693,00 9.744.049,38 18.000.000,00	Pritožba. Ponovna obravnava še ni razpisana. Vložen odg. na tožbo.Obravnava ni razpisana Vložen odg. na tožbo.Obravnava ni razpisana Zadeva je v postopku. Zadeva je v postopku. Vložen odg. na tožbo.Obravnava ni razpisana
Delovno-pravne zadeve: - Černelič Edvin - izvensodna poravnava in razlika plač (Odvetnik: Dušan Dornik) - Kink Marjan- plače, jubilejne nagrade, regres (Odvetnik: Dušan Dornik) - Hiršelj Dušan(razlika plač) Pd 274/2002 (Odvetnik: Drago Šribar) - Kink Jože (odškodnina za poškodbo) (Odvetnik: Drago Šribar) - Nerešene delovno-pravdne zadeve po tožbah zaradi razveljavitve izvensodne poravnave in plačila razlike plač tožnikov: 64 tožnikov (Odvetnik: Dušan Dornik) Ostalo - Ciglar- odškodnina zaradi Posledic rudarjenja (Odvetnik: Dušan Dornik)	2.566.835,60 6.947.437,10 5.224.507,83 8.000.000,00	Tožeča stranka mora Rudniku Senovo v zapiranju povrniti stroške postopka. Tožeča stranka zahtevala revizijo. Izdana sodba 1. stopnje, Rudnik vložil pritožbo na višje sodišče. Po sodbi in sklepu o izvršbi je bil delavcu obračunana bruto razlika v plačah, delavec prejel neto z zamudnimi obrestmi v decembru 2000. Upokojeni delavec je zoper sodbo vložil revizijo. Pritožba. Zaključena zadnja obravnava in bo izdana sodba. Sodišče je zadevo vrnilo na prvo stopnjo. Po izvensodnih poravnavah je vseh 64 tožnikov prejelo odškodnino iz naslova premalo izplačanih plač v obdobju 90/91. Tožniki so vložili tožbe za razveljavitev izvensodnih poravnav, vendar s tožbami nismo uspeli. V postopkih bo izid sodbe takšen, da bodo morali Rudniku Senovo povrniti vse pravdne stroške postopkov. Predlagan predlog poravnave.
-Okrožno državno tožilstvo v Ljubljani – Gospodarski prestopek po Zakonu o prometu eksplozivnih snovi (tožba tudi proti ostalim rudnikom) (Odvetnik: Drago Šribar -Hiršelj Dušan- tožba za plačilo razlike odpravnine in solidarnostne pomoči (Odvetnik: Drago šribar)	701.964,00	Opravljena je bila ena glavna obravnava, ki je bila preložena za nedoločen čas. Odvetnik je podal odgovor na tožbo in navedbe utemeljil v pripravljalnem spisu. Čakamo na razpis glavne obravnave.

Skupaj v SIT:

871.884.262,66

Brez obračunanih obresti

3.2. IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA

Razkritja (pojasnila):

3.2.1. Prihodki obdobja

Vsa potrebna pojasnila o obračunanih poslovnih, finančnih in izrednih prihodkih, so uporabniku letnega poročila 2005 predočena v prvem delu in sicer v okviru Poročila o izvajanju programa zapiranja Rudnika Senovo v točki 3.7. Vrednostni obseg obračunanih prihodkov v letu 2005.

3.2.2. Odhodki obdobja

Vsa potrebna pojasnila o obračunanih odhodkih obdobja oz. o stroških materiala, storitev, amortizacije, o stroških dela, dajatvah in drugih stroških, prevrednotovalnih poslovnih odhodkih ter finančnih in izrednih odhodkih, so uporabniku letnega poročila prav tako kot prihodki obdobja predočena v okviru Poročila o izvajanju programa zapiranja Rudnika Senovo in sicer v okviru razkritij po posameznih področjih zapiranja:

Izvajanje zapiralnih del v jami
Točka 3.1.5. Vrednostni obseg izvedenih zapiralnih del v jami

Ekološko prostorska sanacija površine
Točka 3.2.1. Vrednostni obseg aktivnosti na ekološko prostorski sanaciji površin

Projektna dokumentacija
Točka 3.3.1. Vrednostni obseg izdelane projektne dokumentacije

Kadrovsko socialni program
Točka 3.4.4. Vrednostni obseg aktivnosti na kadrovsko socialnem področju

Točka 3.5. Vrednostni obseg posrednih stroškov izvajanja programa zapiranja

in zbirno v točki 3.6. Vrednostni obseg vseh odtokov sredstev za izvedbo programa zapiranja v letu 2005

Rudnik je v zapiranju, zato se vsi stroški nanašajo na stroške uprave.

3.2.3. Poslovni izid

Čista izguba obračunskega obdobja znaša 92.199.494,90 SIT. Nastalo izgubo lahko tudi tabelarično pojasnimo:

(V 000 SIT)

Opredelitev poslovanja	Prihodki 1.1.-31.12.05	Odhodki 1.1.-31.12.05	Dobiček/izguba
Dogodki v okviru REDNEGA DELOVANJA - poslovni dogodki - finančni dogodki	507.502 519	594.563 2.989	87.061 2.470
Čista izguba iz rednega delovanja	508.021	597.552	89.531
Dogodki zunaj REDNEGA DELOVANJA - izredni poslovni dohodki	6.168	8.837	2.669
Celotna oz. čista izguba 2004	514.189	606.389	92.200

Če bi kapital prevrednotili s stopnjo rasti cen življenjskih potrebščin v obdobju januar-december 2005 (2,3%), bi izkazali čisto izgubo v znesku 110.609.894,00 SIT.

Če bi kapital prevrednotili s stopnjo rasti evra nasproti tolarju v letu 2005 (-0,07%), bi izkazali izgubo v vrednosti 91.640 tisoč SIT.

4. DRUGA RAZKRITJA

4.1. PODATKI O SKUPINAH OSEB

Družba do članov uprave zaposlenih po individualnih pogodbah in do članov nadzornega sveta, po stanju na dan 31.12.2005 ne izkazuje odprtih terjatev in obveznosti.

4.1.1. Prejemki članov uprave

Člani uprave zaposleni po individualnih pogodbah so v obdobju januar-december 2005 za opravljanje nalog prejeli prejemke v skupnem znesku bruto 47.995.716,00 SIT in sicer:

Vrsta prejemka	Znesek v SIT
Plača	46.461.748,00
Regres	763.968,00
Drugi prejemki (dan rudarjev, novo leto)	770.000,00

Skupaj prejemki:

47.995.716,00

4.1.2. Prejemki članov nadzornega sveta

Člani nadzornega sveta so za opravljanje svoje funkcije prejeli sejnine v skupnem znesku bruto 1.582.928,74 SIT.

4.2. DRUGA RAZKRITJA

4.2.1. Dogodki po datumu bilance

V okviru dogodkov po datumu bilance stanja razkrivamo zmanjšanje premoženja družbe (sredstev) zaradi brezplačnih prenosov zemljišč na Občino Krško na osnovi objavljenih sklepov o ustanovitvi javnega dobra na nepremičninah Rudnika Senovo v zapiranju (Ur.l.RS 14.10.2005) in na Sklad kmetijskih zemljišč in gozdov Republike Slovenije.

Zaradi neodplačnega prenosa zemljišč v skupni površini 4110 m² se bo vrednost zemljišč ki so ocenjena na 9.230.970,00 SIT oz. po kvadratnem metru več kot so izkazana v poslovnih knjigah zmanjšala cca 500.000,00 SIT. Zaradi brezplačnega prenosa bo v enaki višini izkazan odhodek iz naslova prodaje zemljišča, le-ta posledično pomeni višjo izgubo in zmanjšanje kapitala.

V primeru Rudnika Senovo kmetijska zemljišča in gozdovi še niso bili preneseni na Sklad kmetijskih zemljišč in gozdov, čeprav so le-ta postala last Republike Slovenije že leta 92 oz. 93 s pričetkom veljavnosti dveh zakonov: Zakon o lastninskem preoblikovanju podjetij in Zakon o Skladu kmetijskih zemljišč in gozdov RS.
Vrednost zemljišč pa se bo zmanjšala tudi s prenosom zemljišč na sklad za katere je bilo že v letnem poročilu 2004 razkrito, da bodo prenesena. Posledično , pa bo tudi tukaj izkazano zmanjšanje premoženja družbe, izkazan odhodek, posledično povečanje izgube in zmanjšanje kapitala za navedeni znesek.

V letu 2006 je prišlo do spremembe SRS. Novosti se nanašajo na razvrščanje, merjenje in prevrednotenje računovodskih postavk pri:

- opredmetenih osnovnih sredstvih,

- neopredmetenih sredstvih in aktivnih časovnih razmejitvah,

- naložbenih nepremičninah,

- finančnih naložbah,

- zalogah

- rezervacijah in dolgoročnih pasivnih časovnih razmejitvah,

- terjatvah in obveznostih za odloženi davek.

Ocena učinka morebitnih prevrednotenj v zvezi s spremembo SRS ni mogoča.

4.3. KAZALNIKI

Kazalnik	2005	2004
Stopnja lastniškosti financiranja	0,85	0,89
Stopnja dolgoročnosti financiranja	0,88	0,91
Stopnja osnovnosti investiranja	0,86	0,91
Stopnja dolgoročnosti investiranja	0,86	0,91
Kapitalska pokritost osnovnih sredstev	0,99	0,98
Pospešeni koeficient	1,20	0,96
Hitri koeficient	1,00	0,92
Kratkoročni koeficient	1,20	0,96
Koeficient gospodarnosti poslovanja	0,84	0,96
Koeficient čiste dobičkonosnosti kapitala	-0,12	-0,03

REVIZORJEVO POROČILO

O RAČUNOVODSKIH IZKAZIH ZA LETO 2005

	V S E B I N A L E T N EG A P O R O Č I L A 2005

	PREDSTAVITEV DRUŽBE	2
	Poslovno poročilo	4
I.	UVODNA POJASNILA …………….……………………………………….	5
II.	FINANCIRANJE PROGRAMA ZAPIRANJA V LETU 2005 ……………..	8
III.	IZVAJANJE PROGRAMA ZAPIRANJA RUNIKA SENOVO V L. 2005 ..	10
3.1.	Izvajanje zapiralnih del v jami ……………………………………………..	10
3.1.1.	Dela opravljena v lastni režiji …………………………………………………	11
3.1.2.	Dela opravljena s tujimi izvajalci ……..………………………………………	15
3.1.3.	Zajetje in črpanje pitne vode iz jame Rudnika Senovo ………………………	15
3.1.4.	Vrednostni obseg izvedenih zapiralnih del v jami …………………….. ..…….	17
	/Tabela 1, 2, 3/
3.2.	Ekološko prostorska sanacija površine ……………………………………..	26
3.2.1.	Vrednostni obseg aktivnosti na ekološko prostorski sanaciji površin ………….	26
	/Tabela 4, 5/
3.3.	Projektna dokumentacija …………………………………………………….	31
3.3.1.	Vrednostni obseg izdelane projektne dokumentacije …………………………..	31
	/Tabela 6, 7/
3.4.	Kadrovsko socialni program ………………………………………………….	33
3.4.1.	Zaposleni v Rudniku Senovo v zapiranju na dan 1.1.2005	33
3.4.2.	Zaposleni v Rudniku Senovo v zapiranju na dan 31.12.2005	36
3.4.3.	Izobraževanje in usposabljanje	38
3.4.4.	Vrednostni obseg aktivnosti kadrovsko socialnega programa ………………….	38
	/Tabela 8, 9/
3.5.	Vrednostni obseg posrednih stroškov izvajanja programa zapiranja ……..	42
	/Tabela 10, 11/
3.6.	Vrednostni obseg vseh odtokov sredstev za izvedbo progama zapiranja
	v letu 2005 …………………………………………………………………….	53
	/Tabela 12/
3.7.	Vrednostni obseg obračunanih prihodkov v letu 2005 ..…………………….	55
	/Tabela 13/
3.8.	Vrednostni obseg pritokov v letu 2005 ……………………………………...	60
	/Tabela 13 B/
3.9.	Primerjava pritokov in odtokov sredstev za izvedbo progama zapiranja
	v letu 2005 …………………………………………………………………….	62
	/Tabela 14/
	Računovodsko poročilo	64
1.	Uporabljene temeljne računovodske predpostavke in računovodske usmeritve ..	65
1.1.	Pojasnila k bilanci stanja ………………………………………………………	66
1.1.1.	Neopredmetena dolgoročna sredstva ……………………………………………..	66
1.1.2.	Opredmetena osnovna sredstva …………………………………………………	66
1.1.3.	Zaloge ………………………………………………………………………….	67
1.1.4.	Poslovne terjatve ………………………………………………………………	67
1.1.5.	Kratkoročne finančne naložbe ………………………………………………….	68
1.1.6.	Denarna sredstva ……………………………………………………………..	68
1.1.7.	Aktivne časovne razmejitve ……………………………………………………	68
1.1.8.	Kapital …………………………………………………………………………	68
1.1.9.	Rezervacije ……………………………………………………………………	68
1.1.10.	Dolgovi ……………………………………………………………………….	68
1.2.	Pojasnila k izkazu poslovnega izida ……………………………………...……	69
1.2.1.	Prihodki ………………………………………………………………………..	69
1.2.2.	Odhodki ………………………………………………………………………..	69
2.	Prikaz računovodskih izkazov za 2005 …………………………………………	70
	/Bilančni obrazci/
3.	Razkritja računovodskih izkazov …………...………………………………….	76
3.1.	Bilanca stanja ..……………………………………………………………….	76
3.1.1.	Sredstva ………………………………………………………………………..	76
3.1.1.1.	Stalna sredstva …………………………………………………………………	76
3.1.1.1.1.	Neopredmetena dolgoročna sredstva ………………………………….……..	76
3.1.1.1.2.	Opredmetena osnovna sredstva …………………………………………………	76
	- zemljišča	78
	- zgradbe	81
	- druge naprave in oprema, drobni inventar, osnovna sred. v gradnji in izdelavi	82
	- predujmi	83
3.1.1.2.	Gibljiva sredstva ………………………………………………………………	83
3.1.1.2.1.	Zaloge ………………………………………………………………………….	83
3.1.1.2.2.	Poslovne terjatve ………………………………………………………………	84
3.1.1.2.3.	Dobroimetja pri bankah, čeki in gotovina ….………………………………….	87
3.1.1.3.	Aktivne časovne razmejitve ……………………………………………………	87
3.1.2.	Obveznosti do virov sredstev ………………………………………………….	87
3.1.2.1.	Kapital …………………………………………………………………………	87
3.1.2.1.1.	Vpoklicani kapital ……………………………………………………………..	87
3.1.2.1.2.	Rezerve iz dobička …………………………………………………………….	88
3.1.2.1.3.	Preneseni čisti dobiček ………………………………………………………	88
3.1.2.1.4.	Čista izguba poslovnega leta …………………………………………………..	88
3.1.2.1.5.	Prevrednotovalni popravki kapitala ……………………………………………	88
3.1.2.2.	Rezervacije …………………………………………………………………….	88
3.1.2.3.	Finančne in poslovne obveznosti ………………………………………………	88
3.1.2.3.	Zunajbilančne postavke ………………………………………………………..	91
3.2.	Izkaz poslovnega izida ………………………………………………………	93
3.2.1.	Prihodki obdobja ………………………………………………………..……..	93
3.2.2.	Odhodki obdobja ………………………………………………………………	93
3.2.3.	Poslovni izid …..………………………………………………………………	93
4.	Druga razkritja ……………………………………………………………….	94
4.1.	Podatki o skupinah oseb ………………………………………………………	94
4.1.1.	Prejemki članov uprave ………………………………………………………..	94
4.1.2.	Prejemki članov nadzornega sveta ……………………………………………..	94
4.2.	Druga razkritja …………………………………………………………………	95
4.2.1.	Dogodki po datumu bilance ……………………………………………………	95
4.3.	Kazalniki ……………………………………………………………………….	95

Zadnja sprememba: 03/19/2007

Zbirke Državnega zbora RS - spredlogi aktov

zgradbe	5%
tovarniške hale	4%
kanali, cevovodi	2%
oprema	20%
računalniki	33%
drobni inventar	25%

RUDNIK SENOVO
v zapiranju d.o.o.
8281 SENOVO, Titova 106


BILANCA STANJA na dan 31.12.2005

				v tisočih SIT
Konto	Postavka	AOP	Tekoče leto	Prejšnje leto

	SREDSTVA (002+022+047)	001	830.068	901.822

	A. STALNA SREDSTVA (003+009+017)	002	713.923	822.062

	I. Neopredmetena dolgoročna sredstva (004 do 008)	003	2.099	0
del 00, del 01	1. Dolgoročno naloženi stroški poslovanja	004	0	0
del 00, del 01	2. Dolgoročno naloženi stroški razvijanja	005	0	0
del 00, del 01	3. Dolgoročne premoženjske pravice	006	2.099	0
del 00, del 01	4. Dobro ime	007	0	0
del 13, del 08	5. Predujmi za neopredmetena dolgoročna sredstva	008	0	0
	II. Opredmetena osnovna sredstva (010 do 016)	009	711.824	822.062
del 02	1. Zemljišča	010	234.438	342.380
del 02, del 03	2. Zgradbe	011	198.555	189.362
del 04, del 05	3. Proizvajalne naprave in stroji	012	0	0
del 04, del 05	4. Druge naprave in oprema	013	26.615	29.721
del 04, del 05	5. Drobni inven., večletni nasadi, osnov.čreda in druga opred.OS	014	53	110
del 02, del 04	6. Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi	015	250.727	259.053
del 13, del 08	7. Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev	016	1.436	1.436
	III. Dolgoročne finančne naložbe (018 do 021)	017	0	0
del 06, del 07	1. Deleži in dolgoročne finančne terjatve do podjetij v skupini	018	0	0
del 06, del 07	2. Deleži in dolgoročne finančne terjatve do pridruženih podjetij	019	0	0
del 06, del 07	3. Deleži in dolgoročne finančne terjatve	020	0	0
del 06	4. Lastni deleži	021	0	0

	B. GIBLJIVA SREDSTVA ( 023+029+041+046)	022	115.924	79.693

	I. Zaloge (024 do 028)	023	805	652
30,31,32	1. Material	024	805	652
60	2. Nedokončana proizvodnja	025	0	0
63	3. Proizvodi	026	0	0
65, 66	4. Trgovsko blago	027	0	0
del 13	5. Predujmi za zaloge	028	0	0
	II. Poslovne terjatve (030 + 035)	029	18.576	2.710
del 07, 08	a) Dolgoročne poslovne terjatve (031 do 034)	030	0	15
del 08	1. Dolgoročne poslovne terjatve do podjetij v skupini	031	0	0
del 08	2. Dolgoročne poslovne terjatve do pridruženih podjetij	032	0	0
del 08	3. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih	033	0	15
del 07	4. Dolgoročno nevplačani vpoklicni kapital	034	0	0
12, del 13,...	b) Kratkoročne poslovne terjatve (036 do 040)	035	18.576	2.695
del 12	1. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev	036	17.646	1.898
del 12	2. Kratkoročne poslovne terjatve do podjetij v skupini	037	0	0
del 12	3. Kratkoročne poslovne terjatve do pridruženih podjetij	038	0	0
del 13, 14, 16	4. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih	039	930	797
18	5. Kratkoročno nevplačani vpoklicani kapital	040	0	0

	III. Kratkoročne finančne naložbe(042 do 045)	041	633	722
del 17	1. Kratkoročni deleži v podjetjih v skupini	042	0	0
del 17	2. Kratkoročni deleži v pridruženih podjetjih	043	0	0
del 17	3. Lastni deleži	044	0	0
15, del 17	4. Druge kratkoročne finančne naložbe	045	633	722
10,11	IV. Dobroimetja pri bankah, čeki, gotovina	046	95.910	75.609

19	C. AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE	047	221	67
99	Zabilančna sredstva	048	1.106.671	176.770

	OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV (050+067+068+082)	049	830.068	901.822

	A. KAPITAL (051+054+055+060-061+062-063+064)	050	708.253	800.452

	I. Vpoklicani kapital (052-053)	051	105.660	105.660
del 90	1. Osnovni kapital	052	105.660	105.660
del 90	2. Nevpoklicani kapital (kot odbitna postavka)	053	0	0
91	II. Kapitalske rezerve	054	0	0
	III. Rezerve iz dobička(056 do 059)	055	9.075	9.075
del 92	1. Zakonske rezerve	056	9.075	9.075
del 92	2. Rezerve za lastne deleže	057	0	0
del 92	3. Statutarne rezerve	058	0	0
del 92	4. Druge rezerve iz dobička	059	0	0
del 93	IV. Preneseni čisti dobiček	060	488.488	580.687
del 93	V. Prenesena čista izguba	061	0	0
del 93	VI. Čisti dobiček poslovnega leta	062	0	0
del 93	VII. Čista izguba poslovnega leta	063	0	0
	VIII. Prevrednotovalni popravki kapitala (065+066)	064	105.030	105.030
94	1. Splošni prevrednotovalni popravek kapitala	065	105.030	105.030
94	2. Posebni prevrednotovalni popravki kapitala	066	0	0

	B. REZERVACIJE	067	7.569	0

	C. FINANČNE IN POSLOVNE OBVEZNOSTI (069 + 075)	068	114.246	101.370
97,98	a) Dolgoroč.finanč.in poslov. Obvez.sti (070 do 074)	069	18.739	18.819
del 97	1. Dolgoročne obveznosti na podlagi obveznic	070	0	0
del 97	2. Dolgoročne finančne obveznosti do bank	071	0	0
del 97, del 98	3. Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti do podjetij v skupini	072	0	0
del 97, del 98	4. Dolgoročne finančne in poslovne obveznosti do pridruž. podjetij	073	0	0
del 97, del 98	5. Druge dolgoročne finančne in poslovne obveznosti	074	18.739	18.819
22,23,24,25,...	b) Kratkoročne finančne in poslov.obveznosti (076 do 081)	075	95.507	82.551
del 27	1. Kratkoročne obveznosti na podlagi obveznic	076	0	0
del 27	2. Kratkoročne finančne obveznosti do bank	077	45.000	0
del 22	3. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev	078	20.591	51.204
del 22, del 27	4. Kratkoročne finančne in poslov. obvez. do podjetij v skupini	079	0	0
del 22, del 27	5. Kratkoročne finančne in poslov. Obvez. do pridruž. podjetij	080	0	0
23,24,25,26,...	6. Druge kratkoročne finančne in poslovne obveznosti	081	29.916	31.347

29	D. PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE	082	0	0
99	Zabilančne obveznosti	083	1.106.671	176.770

RUDNIK SENOVO
v zapiranju d.o.o.
8281, SENOVO Titova 106


IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA za obdobje 1.1.2005 do 31.12.2005

			v tisoč SIT
Konto	Postavka	Oznaka za	Znesek	Znesek
		AOP	2005	2004

	A.ČISTI PRIHODKI IZ PRODAJE (091 +094 do 096)	090	11.499	6.459

	I.Čisti prihodki od prodaje proizvodov in storitev na domačem trgu(092+093)	091	4.798	4.177
del 76	1.Čisti prihod. od prodaje proizvod.in storitev na domačem trgu razen najemnin	092	1.035	351
del 76	2.Čisti prihodki od najemnin	093	3.763	3.826
del 76	II.Čisti prihodki od prodaje blaga in materiala na domačem trgu	094	6.701	2.282
del 76	III.Čisti prihodki od prodaje proizvodov in storitev na tujem trgu	095	0	0
del 76	IV.Čisti prihodki od prodaje blaga in materiala na tujem trgu	096	0	0

	B.POVEČ. VRED.ZALOG PROIZVODOV IN NEDOKONČ. PROIZVODNJE	097	0	0
	C.ZMANJŠ. VRED.ZALOG PROIZVODOV IN NEDOKONČ.PROIZVODNJE	098	0	0
79	Č.USREDSTVENI LASTNI PROIZVODI IN LASTNE STORITVE	099	7.382	0
del 76	D.SUBVENC,DOTAC,REGRESI,KOMPEN.IN DR.PR.POVEZ.S POSLOV.UČ.	100	481.443	561.129
del 76	E.DRUGI POSLOVNI PRIHODKI	101	7.178	5.170

	F.KOSMATI DONOS OD POSLOVANJA(090+097-098+099 do 101)	102	507.502	572.758

	G.POSLOVNI ODHODKI(104+115+120+124)	103	594.563	599.692

	I.Stroški blaga,materiala in storitev	104	184.892	287.355
del 70	1. Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala	105	0	0
40	2.Stroški porabljenega materiala (107 do 109)	106	67.672	69.032
del 40	a) stroški materiala	107	7.826	7.622
del 40	b) stroški energije	108	48.349	51.403
del 40	c) drugi stroški materiala	109	11.497	10.007
41	3.Stroški storitev (111 do 114)	110	117.220	218.323
del 41	a) transportne storitve	111	1.373	1.964
del 41	b) najemnine	112	95	173
del 41	c) povračila stroškov zaposelncev v zvezi z delom	113	3.764	2.215
del 41	d) drugi stroški storitev	114	111.988	213.971
	II.Stroški dela (116 do 119)	115	285.320	270.499
del 47	1.Stroški plač	116	186.184	183.183
del 47	2.Stroški pokojninskih zavarovanj	117	27.183	26.215
del 47	3.Stroški drugih zavarovanj	118	13.916	13.569
del 47	4.Drugi stroški dela	119	58.036	47.532
	III.Odpisi vrednosti(121 do 123)	120	116.269	31.701
43	1.Amortizacija neopredmetenih dolgoroč.sredstev in opredmet.osnovnih sred.	121	17.326	15.668
del 72	2.Prevrednot. poslovni odhodki pri neopredmet.dolgor.sr.in opredmetenih OS	122	96.976	12.505
del 72	3.Prevrednot.poslovni odhodki pri obratnih sredstvih	123	1.967	3.528
44,48,	IV.Drugi poslovni odhodki	124	8.082	10.137
del 70
	H.DOBIČEK IZ POSLOVANJA(102-103)	125	0	0
	I.IZGUBA IZ POSLOVANJA (103-102)	126	87.061	26.934
	J.FINANČNI PRIHODKI(128+132+136)	127	519	1.561
	I.Finančni prihodki iz deležev(129 do 131)	128	0	0
del 77	1.Finančni prihodki iz deležev v podjetjih v skupini	129	0	0
del 77	2.Finančni prihodki iz deležev v pridruženih podjetjih	130	0	0
del 77	3.Drugi finančni prihodki iz deležev	131	0	0
	II.Finančni prihodki iz dolgoročnih terjatev(133 do 135)	132	0	0
del 77	1.Finančni prihodki iz dolgoročnih terjatev do podjetij v skupini	133	0	0
del 77	2.Finančni prihodki iz dolgoročnih terjatev do pridruženih podjetij	134	0	0
del 77	3.Drugi finančni prihodki iz dolgoročnih terjatev	135	0	0
	III.Finančni prihodki iz kratkoročnih terjatev(137 do 139)	136	519	1.561
del 77	1.Finančni prihodki iz obresti in kratkoročnih terjatev do podjetij v skupini	137	0	0
del 77	2.Finančni prihodki iz obresti in kratkoročnih terjatev do pridruženih podjetij	138	0	0
del 77	3.Drugi finančni prihodki iz obresti in kratkoročnih terjatev	139	519	1.561
del 77	Finančni prihodki od obresti (upoštevano že v II. in III.)	140	519	1.561

	K.FINANČNI ODHODKI(142+146)	141	2.989	93
	I.Prevrednotovalni finančni odhodki(143 do 145)	142	0	0
del 74	1.Prevrednotevalni finančni odhodki pri naložbah v podjetja v skupini	143	0	0
del 74	2. Prevrednotevalni finančni odhodki pri finančnih naložbah v pridruž. podjetja	144	0	0
del 74	3.Drugi prevrednotevalni finančni odhodki	145	0	0
	II.Finančni odhodki za obresti in iz drugih obveznosti(147 do 149)	146	2.989	93
del 74	1.Finančni odhodki za obresti in iz drugih obveznosti do podjetij v skupini	147	0	0
del 74	1.Finančni odhodki za obresti in iz drugih obveznosti do pridruženih podjetij	148	0	0
del 74	3.Drugi finančni odhodki za obresti in iz drugih obveznosti	149	2.989	93
del 74	Finančni odhodki od obresti (upoštevano že v II.)	150	2.987	87

del 81	L.DAVEK IZ DOBIČKA IZ REDNEGA DELOVANJA	151	0	0
del 81	M.ČISTI DOBIČEK IZ REDNEGA DELOVANJA(125+127-126-141-151)	152	0	0
del 89	N.ČISTA IZGUBA IZ REDNEGA DELOVANJA(126+141-125-127+151)	153	89.531	25.466

78	O.IZREDNI PRIHODKI (155+156)	154	6.168	4.206
del 78	I.Subvencije, dotacije in podobni prihodki, ki niso povezani s poslovnimi učinki	155	0	0
del 78	II.Drugi izredni prihodki	156	6.168	4.206
75	P.IZREDNI ODHODKI (158+159)	157	8.836	4.456
del 75	I.Kritje izgube iz prejšnjih obdobij	158	0	0
del 75	II.Drugi izredni odhodki	159	8.836	4.456

del 80	R.DOBIČEK ZUNAJ REDNEGA DELOVANJA(154-157)	160	0	0
del 80	R.IZGUBA ZUNAJ REDNEGA DELOVANJA(154-157)	161	2.668	250
del 81	Š.DAVEK IZ DOBIČKA ZUNAJ REDNEGA DELOVANJA	162	0	0
del 81	T.DRUGI DAVKI	163	0	0
80	U.CELOTNI DOBIČEK(125+127-126-141+160-161)	164	0	0
80	U.CELOTNA IZGUBA (126+141-125-127-160+161)	165	92.199	25.716
del 81	Z.DAVKI SKUPAJ(151+162+163)	166	0	0
del 81	Ž.ČISTI DOBIČEK OBRAČUNSKEGA OBDOBJA(164-166)	167	0	0
89	X.ČISTA IZGUBA OBRAČUNSKEGA OBDOBJA(165+166) oz. (166-164)	168	92.199	25.716
	Povprečno število zaposlencev na podlagi delovnih ur v obračunskem obdobju	169	41,43	46,02
	Število mesecev poslovanja	170	12	12

	Dolgoročne	Skupaj:
Nabavna vrednost	prem.pravice

Stanje 31.12.2004	0	0
Povečanja	2.582.265	2.582.265
Zmanjšanja
Premiki
Stanje 31.12.2005	2.582.265	2.582.265

Popravek vrednosti
Stanje 31.12.2004	0	0
Amortizacija 2005	483.511	483.511
Povečanja
Zmanjšanja
Premiki
Stanje 31.12.2005	483.511	483.511
Neodpisana vrednost
Stanje 31.12.2004	0	0
Stanje 31.12.2005	2.098.754	2.098.754

Inven. številka	Naziv stroškovnega mesta	Površina v m²
00001	Zemljišče (ostalo)	173 31 04
00002	Odkupljena degradirana zemljišča	8 55 77
00004	Pridobljena zemljišča Curnovec (območje Rudnika Globoko)	35 24,5
00005	Obrtna cona separacija	1 38
	SKUPAJ:	182 23 43,5

Namen ______________ K.o. /invent.št.	Zemljišče ostalo (00001)	Obrtna cona (kom.urej.zemljiš.) (00005)	Udkup.degr. zemljišča (00002)	Rudnik Globoko (00004)	Skupaj površina v m²
Občina Krško
BRESTANICA	22047				22047
REŠTANJ	1385401		5555		1390956
MALI KAMEN	4375				4375
SENOVO	172809	138			172947
DOVŠKO	78449	0			78449
STOLOVNIK	17386				17386
DOBROVA	1281				1281
ŠEDEM	51356		80022		131378
Skupaj I:	1733104	138	85577	0	1818819

Občina Brežice
CURNOVEC	0	0	0	3524,5	3524,5
Skupaj II:	0	0	0	3524,5	3524,5

K.o.	Knjigovod. stanje 31.12.2005	Dejansko stanje (Posestni listi )	Razlika V m²
1	3	2	4 (3-2)
Občina Krško
BRESTANICA	22047	22162	(115)
REŠTANJ -ostalo zemljišče -degradirano	1385401 5555	1322195,25 4678	63205,75 877
MALI KAMEN	4375	9084	(4709)
SENOVO	172947	208221	(35274)
DOVŠKO	78449	129862	(51413)
STOLOVNIK	17386	10667	6719
DOBROVA	1281	0	1281
ŠEDEM	131378	130057	1321
Skupaj I:	1818819	1836926,25	(18.107,25)
Občina Brežice
CURNOVEC	3524,5	3524,5	0
Skupaj II:	3524,5	3524,5	0

SKUPAJ I+II:	1822343,5	1840450,75	(18107,25)
	182 23 43,5	184 04 50,75	1 81 07,25

Namen ______________ K.o. /invent.št.	Zemljišče ostalo (00001)	Obrtna cona - (00005)	Udkupljena degradir.zeml (00002)	Rudnik Globoko (00004)	Knjigovod. vrednost
Občina Krško
BRESTANICA 01.01.2005 -Zmanjšanje (usklad.RUDAR) -Javno dobro OBČINA -Oslabitev zemljišč Stanje 31.12.2005	2.533.131,21 247.560,22 79.467,10 8.561,57 2.197.542,32				2.533.131,21 2.197.542,32
REŠTANJ 01.01.2005 -Zmanjšanje (usklad.RUDAR) -Javno dobro OBČINA -Oslabitev zemljišč Stanje 31.12.2005	188.081.025,75 193.936,60 0 0 187.887.089,15		867.009,75 0 0 0 867.009,75		188.948.035,50 188.754.098,90
MALI KAMEN 01.01.2005 -Zmanjšanje (usklad.RUDAR) -Javno dobro OBČINA -Ostala zmanjšanja (Gabrič) -Oslabitev zemljišč Stanje 31.12.2005	1.134.871,04 0 0 540.963,75 257.950,00 335.957,29				1.134.871,04 335.957,29
SENOVO 01.01.2005 -Zmanjšanje (usklad.RUDAR) -Javno dobro OBČINA -Prodaja KOSTAK -Ostala zmanjšanja (Dom upok). -Oslabitev zemljišč Stanje 31.12.2005	29.831.178,21 4.163.262,76 2.231.084,62 0 2.861,67 1.864.770,71 21.574.921,79	20.950.439,18 0 0 20.217.905,37 0 0 732.533,81			50.781.617,39 22.307.455,60
DOVŠKO 01.01.2005 -Zmanjšanje (usklad.RUDAR) -Javno dobro OBČINA -Prodaja KOSTAK -Ostala zmanjšanja (Logis,Metalna Dom upokoj, Abram) -Oslabitev zemljišč Stanje 31.12.2005	16.624.737,60 1.504.557,07 3.569.865,19 0 863.134,18 1.789.224,81 8.897.956,35	68.711.152,34 0 59.013.565.74 9.586.121,58 111.465,53 0 -0,51			85.335.889,94 8.897.955,84
STOLOVNIK 01.01.2005 Stanje 31.12.2005	2.358.363,57 2.358.363,57				2.358.363,57 2.358.363,57
DOBROVA 01.01.2005 Stanje 31.12.2005	174.203,47 174.203,47				174.203,47 174.203,47
ŠEDEM 01.01.2005 - Povečanje (odkup zemljišča) - Oslabitev zemljišča -popravek vstop.DDV Stanje 31.12.2005	6.965.374,93 0 4.223.231,59 0 2.742.143,34		3.980.481,00 2.521.623,70 0 -86,93 6.502.017,77		10.945.855,93 9.244.161,11
01.01.2005 SKUPAJ I: 31.12.2005	247.702.885,78 226.168.177,28	89.661.591,52 732.533,30	4.847.490,75 7.369.027,52	0 0	342.211.968,05 234.269.738,10

Namen ______________ K.o. /invent.št.	Zemljišče ostalo (00001)	Obrtna cona - kom.urej.zem (00005)	Udkupljena degradir.zeml (00002)	Rudnik Globoko (00004)	Knjigovod. vrednost
Občina Brežice
CURNOVEC 01.01.2005 Stanje 31.12.2005	0	0	0	167.766,20 167.766,20	167.766,20 167.766,20
SKUPAJ II:				167.766,20	167.766,20