Zbirke Državnega zbora RS - predlogi zakonov |
EVIDENČNI PODATKI
REPUBLIKA SLOVENIJA
VLADA REPUBLIKE SLOVENIJE
EVA: 2010-1611-0004
Številka: 00712-23/2010/7
Ljubljana, 20.05.2010
PREDSEDNIK DRŽAVNEGA ZBORA
L J U B L J A N A
Vlada Republike Slovenije je na 83. redni seji dne 20.5.2010 določila besedilo:
- Predloga zakona o opravljanju plačilnih storitev za proračunske uporabnike,
ki vam ga pošiljamo v prvo obravnavo na podlagi 114. člena poslovnika Državnega zbora.
Vlada Republike Slovenije je na podlagi 45. člena poslovnika Vlade Republike Slovenije in na podlagi 235. člena poslovnika Državnega zbora določila, da bodo kot njeni predstavniki na sejah Državnega zbora in njegovih delovnih teles sodelovali:
- dr. Franc Križanič, minister za finance,
- Mateja Vraničar, državna sekretarka, Ministrstvo za finance,
- Boštjan Plešec, generalni direktor Direktorata za zakladništvo, Ministrstvo
za finance.
PRILOGA: 1
PRVA OBRAVNAVA
EVA 2010-1611-0004
PREDLOG
ZAKONA O OPRAVLJANJU PLAČILNIH STORITEV ZA PRORAČUNSKE UPORABNIKE
I. UVOD
1. Ocena stanja in razlogi za sprejetje zakona
Z Zakonom o plačilnem prometu (v nadaljnjem besedilu: ZPlaP), ki je bil sprejet marca 2002 (Uradni list RS, št. 30/02), je bila izvedena reforma plačilnega prometa v Republiki Sloveniji, tako da je bil opravljen prenos plačilnega prometa pravnih oseb z Agencije Republike Slovenije za plačilni promet na banke. Na podlagi prvega odstavka 73. člena ZPlaP je bila ustanovljena Uprava Republike Slovenije za javna plačila (v nadaljnjem besedilu: UJP) kot organ v sestavi Ministrstva za finance, ki je specializiran za opravljanje plačilnega prometa za neposredne in posredne uporabnike državnega in občinskih proračunov ter za izvajanje in evidentiranje javnofinančnih tokov v okviru enotnega zakladniškega sistema, ki je bil vzpostavljen z Zakonom o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 56/02 – ZJU, 110/02 – ZDT-B, 127/06 – ZJZP, 14/07 – ZSPDPO, 109/08 in 49/09).
ZPlaP je v prehodnih in končnih določbah podrobneje uredil prenos nalog, premoženja in zaposlenih Agencije Republike Slovenije za plačilni promet ter začetek dela UJP. Dosedanje spremembe in dopolnitve ZPlaP (Uradni list RS, št. 75/02 – ZIZ-A, 15/03, 2/04 – ZPNNVSM, 37/04, 39/06, 110/06 – uradno prečiščeno besedilo, 131/06 – ZBan-1, 102/07, 126/07 – ZFPPIPP, 58/09 – ZPlaSS in 34/10 – ZPlaSS-A) niso bistveno posegle v 74. člen ZPlaP, v katerem so opredeljene temeljne naloge UJP, in sicer:
- vodenje registra proračunskih uporabnikov;
- vodenje računov proračunskih uporabnikov, ki so odprti kot podračuni enotnega zakladniškega računa države oziroma občin;
- sprejem plačilnih navodil proračunskih uporabnikov;
- izdajanje nalogov za plačilo v breme računov proračunskih uporabnikov;
- pripravljanje in pošiljanje obvestil o plačilnem prometu in stanju na računih proračunskih uporabnikov;
- zbiranje in pošiljanje podatkov o plačilnem prometu prek podračunov proračunskih uporabnikov za statistične in davčne namene;
- izvajanje storitev plačilnega prometa za Banko Slovenije (po posebni pogodbi);
- zagotavljanje podatkov in informacij o javnofinančnih vplačilih in izplačilih iz proračuna;
- zagotavljanje podatkov o plačilih davkov, prispevkov, carin in drugih obveznih dajatev ter javnofinančnih prihodkov;
- opravljanje drugih nalog, določenih z zakonom in drugimi predpisi.
Poleg tega naloge UJP urejajo oziroma podrobneje določajo še predpisi, navedeni v prehodni in končni določbi predloga zakona, ter drugi predpisi.
Zaradi prenosa Direktive 2007/64/ES Evropskega parlamenta in Sveta z dne 13. novembra 2007 o plačilnih storitvah na notranjem trgu in o spremembah direktiv 97/7/ES, 2002/65/ES, 2005/60/ES in 2006/48/ES ter o razveljavitvi Direktive 97/5/ES (UL L št. 319, z dne 5. 12. 2007), spremenjena z Direktivo 2009/111/ES Evropskega parlamenta in Sveta z dne 16. septembra 2009 o spremembi direktiv 2006/48/ES, 2006/49/ES in 2007/64/ES glede bank, ki so odvisne od centralnih institucij, nekaterih postavk lastnih sredstev, velikih izpostavljenosti, nadzornih režimov in kriznega upravljanja (UL L št. 302, z dne 17. 11. 2009, v nadaljnjem besedilu: Direktiva 2007/64/ES) je bil sprejet Zakon o plačilnih storitvah in sistemih (v nadaljnjem besedilu: ZPlaSS), ki je nadomestil ZPlaP, razen določb 73. in 74. člena, ki urejajo tudi naloge UJP.
Glede na posebnosti in omejitve, povezane s poslovanjem proračunskih uporabnikov, vključenih v sistem enotnega zakladniškega računa države oziroma občin, ter glede na nekomercialno naravo in posebnost storitev, ki jih za proračunske uporabnike opravlja UJP, je zakonodajalec v četrtem odstavku 17. člena ZPlaSS omogočil, da se posamezne določbe ZPlaSS izvzamejo iz uporabe ter da se s posebnim zakonom podrobneje oziroma drugače uredijo pogoji in način opravljanja plačilnih storitev za proračunske uporabnike.
Zaradi prenehanja veljavnosti ZPlaP ter glede na obseg in pomen specializiranih strokovnih, izvršilnih in razvojnih nalog, zaradi katerih je bil UJP ustanovljen, je smotrno, da se opravljanje plačilnih storitev za proračunske uporabnike ter naloge in organizacija UJP podrobneje uredijo s posebnim zakonom, s čimer bo izpolnjena zahteva 120. člena Ustave Republike Slovenije, ki določa, da organizacijo uprave in njene pristojnosti ureja zakon ter da upravni organi opravljajo svoje delo samostojno v okviru ustave in zakonov ter na njihovi podlagi.
Podobna zakonska ureditev organizacije in nalog organov v sestavi Ministrstva za finance je že uveljavljena v praksi, kot na primer z Zakonom o davčni službi (Uradni list RS, št. 1/07 – uradno prečiščeno besedilo in 40/09), ki ureja organizacijo in naloge Davčne uprave Republike Slovenije, Zakonom o carinski službi (Uradni list RS, št. 103/04 – uradno prečiščeno besedilo, 113/05 – ZJU-B in 40/09), ki ureja naloge in organizacijo Carinske uprave Republike Slovenije, ter Zakonom o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (Uradni list RS, št. 60/07 in 19/10), ki med drugim ureja naloge in pristojnosti Urada Republike Slovenije za preprečevanje pranja denarja.
Sprejetje tega zakona je potrebno tudi zaradi naslednjih razlogov:
- proračunski uporabniki so pri svojem poslovanju vezani na sistem enotnega zakladniškega računa, zato ima vodenje njihovih računov oziroma podračunov in opravljanje plačilnih storitev za proračunske uporabnike nekatere posebnosti, ki jih je treba urediti s posebnim zakonom ter podrobneje s predpisi, izdanimi na njegovi podlagi;
- za vzpostavitev in vodenje registra proračunskih uporabnikov je potrebna zakonska podlaga, kot velja za druge registre, ki jih vodijo pristojni registrski organi (na primer sodni register, poslovni register Slovenije, register davčnih zavezancev), za katere je značilno, da zakon določa organ, ki ga vodi, namen, vsebino ter način zagotavljanja javnosti registra;
- v zakonu morajo biti določena minimalna procesna pravila za pridobitev in prenehanje statusa proračunskega uporabnika oziroma pravila o vodenju postopka vpisa v register in izbrisa iz njega;
- ob vpisu v register se proračunskim uporabnikom dodelijo ustrezne identifikacijske oznake, ki se obvezno uporabljajo za opravljanje plačilnih storitev ter za proračunske, davčne, statistične, analitične in druge namene, določene s tem zakonom ali drugimi predpisi;
- za zbiranje osebnih podatkov, ki jih UJP obdeluje pri opravljanju svojih nalog, je treba zagotoviti ustrezno zakonsko podlago v skladu z zahtevami 8. in 9. člena Zakona o varstvu osebnih podatkov (Uradni list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno besedilo).
2. Cilji in načela zakona
Cilji predloga zakona so:
- urediti posebnosti glede vodenja računov in opravljanja plačilnih storitev za proračunske uporabnike,
- urediti register proračunskih uporabnikov ter postopek pridobitve in prenehanja statusa proračunskega uporabnika,
- določiti pravila glede uporabe podatkov, ki se vodijo v registru proračunskih uporabnikov, in dostopa do njih,
- urediti naloge in organizacijo UJP v skladu z zahtevami 120. člena Ustave Republike Slovenije ter
- opredeliti vrste in namen zbiranja osebnih podatkov v skladu z zahtevami zakona, ki ureja varstvo osebnih podatkov.
Načela predloga zakona so:
- načelo zaščite javnofinančnih sredstev, ki zagotavlja varnost plačil in varovanje interesov upravljavcev proračunskih sredstev,
- načelo neprekinjenega delovanja in kakovosti storitev, ki zagotavlja zanesljiv in celovit sistem upravljanja podatkov in dokumentov ter neprekinjeno in kakovostno delovanje celotne informacijske infrastrukture za opravljanje plačilnih storitev in delovanje sistema enotnega zakladniškega računa,
- načelo javnosti poslovanja, ki zagotavlja preglednost pri opravljanju plačilnih storitev in sprotno obveščanje uporabnikov storitev.
3. Poglavitne rešitve zakona
Predlog zakona podrobneje opredeljuje opravljanje plačilnih storitev za proračunske uporabnike, register proračunskih uporabnikov ter organizacijo in naloge UJP kot organa v sestavi Ministrstva za finance.
Predlog zakona v posebnem delu ureja namen vzpostavitve in vsebino registra proračunskih uporabnikov ter postopek vpisa vanj oziroma izbrisa iz njega. Za proračunske uporabnike, ki se ustanovijo na podlagi zakona ali drugega predpisa in se ne registrirajo pri nobenem drugem registrskem organu, ter za proračune in upravljavce sredstev sistema enotnega zakladniškega računa je register proračunskih uporabnikov primarni register. Register proračunskih uporabnikov je javen in brezplačno dostopen na spletni strani UJP, ki ga tudi vodi. Na podlagi podatkov registra proračunskih uporabnikov se zagotavljajo identifikacija proračunskih uporabnikov, proračunov, upravljavcev sredstev sistema enotnega zakladniškega računa in nadzornikov obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov, vodenje računov oziroma podračunov, opravljanje plačilnih storitev za proračunske uporabnike, podpora zakladniškemu poslovanju na ravni države in občin, povezava in izmenjava podatkov z drugimi javnimi registri ali uradnimi evidencami, obveščanje proračunskih uporabnikov o plačilnih transakcijah ter opravljanje drugih nalog. Predlog zakona tudi podrobneje ureja dostop do podatkov iz registra proračunskih uporabnikov. Pri predlaganih rešitvah se upoštevajo temeljne zahteve in načela registrskega prava, kot so javnost, enotnost registra, obveznost vpisa, verodostojnost ter zaupanje v register.
Predlog zakona opredeljuje tudi posebnosti, povezane z vodenjem računov in plačilnimi storitvami za proračunske uporabnike. Predlog zakona loči več vrst računov, ki jih vodi UJP, in sicer zakladniški podračun države oziroma zakladniški podračun občine, ki je namenjen za upravljanje denarnih sredstev posameznega sistema enotnega zakladniškega računa; podračune javnofinančnih prihodkov, na katere davčni zavezanci plačujejo obvezne dajatve in druge javnofinančne prihodke; podračune proračunskih uporabnikov, ki so namenjeni za opravljanje plačilnih storitev za proračunske uporabnike, ter druge račune in podračune, ki jih določi minister, pristojen za finance.
Poleg navedenih računov UJP vodi evidenčne račune oziroma evidenco o plačilnih transakcijah in stanju denarnih sredstev proračunskih uporabnikov na posebnih namenskih transakcijskih računih, odprtih pri Banki Slovenije, ki so namenjeni ločenemu vodenju sredstev za izvedbo določenega programa oziroma projekta, ter o posebnih računih z ničelnim stanjem, odprtih pri bankah, ki se uporabljajo izključno za gotovinsko poslovanje proračunskih uporabnikov.
Neposredni in posredni proračunski uporabniki so pri izvrševanju proračuna in rednem poslovanju vezani na sistem enotnega zakladniškega računa, kot ga opredeljuje Zakon o javnih financah, zato predlog tega zakona vsebuje posebne določbe o obveznosti zaprtja transakcijskih računov pri bankah in prepoved opravljanja plačilnega prometa izven sistema enotnega zakladniškega računa.
Predlog zakona podrobneje določa vrste osebnih in drugih podatkov, ki jih UJP obdeluje pri opravljanju svojih nalog, ter namen pridobivanja podatkov, s čimer je zagotovljena ustrezna zakonska podlaga za obdelavo teh podatkov v skladu z zahtevo iz 8. in 9. člena Zakona o varstvu osebnih podatkov (Uradni list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno besedilo).
Predlog zakona pooblašča UJP za opravljanje nalog prekrškovnega organa, ki v skladu z zakonom, ki ureja prekrške, odloča o prekrških, storjenih po tem zakonu, in izreka sankcije zaradi prekrška po tem zakonu. Prav tako predlog zakona določa globe za kršitve določb tega zakona.
4. Prikaz ureditve v drugih pravnih sistemih in prilagojenost predlagane ureditve pravu EU
Prilagojenost predlagane ureditve pravu EU
Predlog zakona je prilagojen ureditvi prava EU.
Direktiva 2007/64/ES o plačilnih storitvah na notranjem trgu določa kategorije ponudnikov plačilnih storitev, med katere uvršča tudi državne organe. Določbe Direktive 2007/64/ES so prevzete z ZPlaSS, ki ureja vrste plačilnih storitev, obveznosti in pravice ponudnikov in uporabnikov plačilnih storitev ter pogoje opravljanja plačilnih storitev. V ZPlaSS je izrecno opredeljen status UJP kot ponudnika plačilnih storitev za proračunske uporabnike. S predlogom tega zakona pa se urejajo naloge oziroma plačilne storitve UJP, ki so posebne in povezane izključno s poslovanjem proračunskih uporabnikov v sistemu enotnega zakladniškega računa, pri čemer zakon pooblašča ministra, pristojnega za finance, da podrobneje predpiše postopke, pogoje in posebne zahteve za opravljanje posameznih nalog z delovnega področja UJP.
Predloga zakona v delu, ki ureja naloge UJP, register proračunskih uporabnikov in vrste računov proračunskih uporabnikov, ni treba usklajevati s pravnim redom EU, ker na ravni EU ni posebnega predpisa, ki bi urejal ta področja.
Primerjalnopravna ureditev v državah članicah EU
Ni mogoča pravna primerjava z ureditvami z drugimi državami članicami EU.
Glede na sistem javnih financ in sistem enotnega zakladniškega računa, kot ga je vzpostavil Zakon o javnih financah, s tem pa glede na način izvrševanja državnega in občinskih proračunov ter upravljanja denarnih sredstev sistema enotnega zakladniškega računa ureditev po tem zakonu in predpisi, ki bodo izdani na njegovi podlagi, niso primerljivi s pravnim redom drugih članic EU. Ta ureditev je izvirna in je bila v Sloveniji uvedena 1. 1. 2003. Izkazala se je za zelo učinkovito pri sistemu vplačevanja in razporejanja javnofinančnih prihodkov, ker zagotavlja pregledne, popolne, sprotne in točne informacije o vseh javnofinančnih transakcijah in denarnih tokovih na enem mestu, ter pri upravljanju z likvidnostjo državnega in občinskih proračunov. Vzpostavlja celovit ter enoten sistem obdelave podatkov za proračunske, davčne, statistične, analitične in druge namene, povezane predvsem s spremljanjem izvrševanja proračunov in pripravo poročil o izvrševanju proračunov, nadzor nad proračunskimi izplačili in vplačili ter za upravljanje denarnih sredstev sistema enotnega zakladniškega računa. Ta zakon zato ne prinaša nove normativne ureditve delovanja sistema enotnega zakladniškega računa in plačilnega prometa proračunskih uporabnikov, temveč povzema ključne določbe obstoječe normativne ureditve z delovnega področja UJP in tako ustvarja funkcionalno normativno celoto.
5. Ocena finančnih posledic predloga zakona za državni proračun
Predlog zakona ne bo imel finančnih posledic za državni proračun.
6. Ocena finančnih posledic predloga zakona za druga javnofinančna sredstva
Predlog zakona ne bo imel finančnih posledic za druga javnofinančna sredstva.
7. Druge posledice
Predlagani zakon ne bo imel drugih posledic.
II. BESEDILO ČLENOV
1. SPLOŠNE DOLOČBE
1. člen
(vsebina zakona)
Ta zakon ureja opravljanje plačilnih storitev za neposredne in posredne uporabnike državnega in občinskih proračunov, Zavod za zdravstveno zavarovanje Slovenije ter Zavod za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije (v nadaljnjem besedilu: proračunski uporabniki), register proračunskih uporabnikov ter naloge in organizacijo Uprave Republike Slovenije za javna plačila (v nadaljnjem besedilu: UJP).
2. člen
(pomen izrazov)
Posamezni izrazi, uporabljeni v tem zakonu, pomenijo:
- »neposredni in posredni proračunski uporabnik«, »enotni zakladniški sistem«, »sistem enotnega zakladniškega računa«, »enotni zakladniški račun«, »podračun«, »posebni namenski transakcijski račun«, »posebni račun z ničelnim stanjem« in »upravljavec sredstev sistema enotnega zakladniškega računa« imajo enak pomen kot v zakonu, ki ureja javne finance;
- »nadzornik javnofinančnih prihodkov« je proračunski uporabnik ali nosilec javnih pooblastil, kadar nadzira javnofinančne prihodke;
- »transakcijski račun«, »plačilna transakcija«, »plačilna storitev« in »ponudnik plačilnih storitev« imajo enak pomen kot v zakonu, ki ureja plačilne storitve in sisteme;
- »račun« je skupni izraz za vse vrste računov, ki jih imajo proračunski uporabniki odprte v skladu s predpisi, in za račune, ki jih imajo nadzorniki javnofinančnih prihodkov, ki niso proračunski uporabniki, odprte za nadzor nad plačili obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov;
- »imetnik računa« je proračunski uporabnik, ki sredstva računa vodi v svoji poslovni knjigi;
- »sklep o izvršbi« je sklep o izvršbi in sklep o zavarovanju, izdan v skladu z zakonom, ki ureja izvršbo in zavarovanje, in zakonom, ki ureja davčni postopek.
3. člen
(ponudnik plačilnih storitev za proračunske uporabnike)
Plačilne storitve za proračunske uporabnike opravlja UJP kot organ v sestavi ministrstva, pristojnega za finance, razen če ta ali drug zakon določa, da posamezne plačilne storitve za proračunske uporabnike v državi ali tujini opravlja drug ponudnik plačilnih storitev.
2. NALOGE, NAČELA DELOVANJA IN ORGANIZACIJA UJP
2.1 Naloge UJP
4. člen
(naloge UJP)
(1) UJP opravlja naslednje naloge:
1. vodi register proračunskih uporabnikov;
2. vodi račune proračunskih uporabnikov, ki so vključeni v sistem enotnega zakladniškega računa, kot ga določa zakon, ki ureja javne finance, in so odprti kot podračuni enotnega zakladniškega računa države oziroma občine;
3. sprejema plačilna navodila v breme računov proračunskih uporabnikov, ki poslujejo v okviru enotnega zakladniškega sistema, in drugih oseb oziroma nadzornikov javnofinančnih prihodkov, določenih s posebnimi predpisi, zagotavlja nadzor nad temi navodili in jih izvaja;
4. za proračunske uporabnike opravlja naloge ponudnika plačilnih storitev v skladu s tem zakonom in zakonom, ki ureja plačilne storitve in sisteme;
5. opravlja izvršbe v breme podračunov proračunskih uporabnikov na podlagi izvršljivih sklepov o izvršbi, ki jih izdajo pristojna sodišča in davčni organi, ter vodi evidenco o stanju izvršb;
6. unovčuje menice v breme podračunov proračunskih uporabnikov in vodi evidenco o unovčenih menicah;
7. za proračunske uporabnike pripravlja in pošilja obvestila o plačilnih transakcijah in stanju sredstev na računu ter druge informacije, določene z zakonom ali posebnimi predpisi ministra oziroma ministrice (v nadaljnjem besedilu: minister), pristojnega za finance;
8. upravljavcem sredstev enotnega zakladniškega računa zagotavlja podatke o stanju sredstev in prometu na podračunih v okviru enotnega zakladniškega računa tega upravljavca zaradi upravljanja denarnih sredstev;
9. za proračunske uporabnike ter pristojne organe in organizacije zbira in pošilja podatke o plačilnih transakcijah za statistične, davčne in analitične namene skladno z zakonom ali posebnimi predpisi ministra, pristojnega za finance;
10. zagotavlja podatke in informacije o javnofinančnih vplačilih v državni in občinske proračune, na račune Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije, Zavoda za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije ter račune oseb, ki morajo po predpisih o enotnem zakladniškem sistemu poslovati prek UJP, ter izplačilih iz teh proračunov in z računov na način in v rokih, ki jih predpiše minister, pristojen za finance;
11. zagotavlja podatke o plačilih in vračilih obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov, ki jih davčni, carinski in drugi pristojni organi pobirajo oziroma izterjujejo, ter usklajuje podatke s pristojnimi organi na ravni države in občin;
12. razporeja javnofinančne prihodke na račune proračunskih uporabnikov in pooblaščenih nadzornikov;
13. opravlja naloge v zvezi z izdajo, naročanjem tiskanja, prodajo, distribucijo in uničenjem tobačnih znamk;
14. opravlja naloge enotne vstopne in izstopne točke, prek katere proračunski uporabniki prejemajo in pošiljajo račune in spremljajoče dokumente v elektronski obliki;
15. opravlja storitve po posebnih dogovorih, sporazumih in protokolih;
16. opravlja druge naloge, določene z zakonom ali predpisi, izdanimi na podlagi zakona.
(2) Minister, pristojen za finance, predpiše postopke, pogoje in posebne zahteve, povezane z opravljanjem nalog iz prejšnjega odstavka.
2.2 Načela delovanja UJP
5. člen
(načelo zaščite javnofinančnih sredstev)
UJP opravlja svoje naloge, tako da je zagotovljena varnost plačil oziroma javnofinančnih tokov v plačilnih sistemih ter varovan interes upravljavcev oziroma nadzornikov proračunskih sredstev.
6. člen
(načelo neprekinjenega delovanja in kakovosti storitev)
UJP mora ves čas zagotavljati in izpopolnjevati zanesljiv in celovit sistem upravljanja podatkov in dokumentov, ki jih obdeluje pri opravljanju nalog po tem zakonu, ter sistem notranjih kontrol zaradi:
- opravljanja nalog in delovanja v skladu z načeli in standardi, določenimi s tem zakonom in drugimi predpisi,
- zagotavljanja organizacijskih, kadrovskih, tehničnih in drugih pogojev za varno in zanesljivo poslovanje,
- zagotavljanja neprekinjenega delovanja informacijskega sistema za opravljanje plačilnih storitev in delovanje sistema enotnega zakladniškega računa,
- ugotavljanja, ocenjevanja, obvladovanja in spremljanja tveganj, ki jim je ali bi jim bil lahko izpostavljen UJP, in poročanja o njih ter
- izpopolnjevanja in merjenja sistema kakovosti storitev.
7. člen
(načelo javnosti poslovanja)
UJP obvešča proračunske uporabnike in javnost o svojem poslovanju tako, da na svoji spletni strani sproti objavlja pregledne, popolne in najnovejše informacije, obvestila, poročila in druge dokumente, razdeljene po posameznih delovnih področjih.
2.3 Organizacija UJP
8. člen
(organizacija UJP)
(1) UJP sestavljajo Urad UJP in območne enote UJP, ustanovljene za posamezno območje.
(2) Sedež UJP je v Ljubljani.
(3) Območne enote UJP, njihovo območje in sedež določi Vlada Republike Slovenije (v nadaljnjem besedilu: vlada).
(4) Notranjo organizacijo ter naloge Urada UJP in območnih enot UJP ureja akt o notranji organizaciji in sistemizaciji delovnih mest v UJP, ki ga določi minister, pristojen za finance, s soglasjem vlade.
9. člen
(vodenje UJP)
(1) UJP vodi generalni direktor oziroma generalna direktorica (v nadaljnjem besedilu: generalni direktor), ki vodi tudi Urad UJP.
(2) Generalni direktor je za svoje delo in delo UJP odgovoren ministru, pristojnemu za finance.
(3) Generalni direktor poleg nalog predstojnika oziroma predstojnice organa, ki so opredeljene z zakoni in drugimi predpisi, določa splošne pogoje poslovanja UJP v zvezi z izvajanjem pogodbenih obveznosti in opravljanjem posameznih plačilnih storitev, pa tudi obliko in vsebino papirnih ali elektronskih obrazcev, ki se uporabljajo pri vodenju registra proračunskih uporabnikov in opravljanju plačilnih storitev UJP, če obrazci niso določeni s posebnimi predpisi.
3. REGISTER PRORAČUNSKIH UPORABNIKOV
10. člen
(register proračunskih uporabnikov)
(1) Register proračunskih uporabnikov je enotna informatizirana zbirka podatkov, povezana z drugimi evidencami.
(2) V registru proračunskih uporabnikov se vodijo in posodabljajo podatki o proračunskih uporabnikih, proračunih, upravljavcih sredstev sistema enotnega zakladniškega računa, proračunskih uporabnikih, ki so nadzorniki obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov, nadzornikih obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov, ki niso proračunski uporabniki (v nadaljnjem besedilu: enote registra), podatki o računih ter drugi podatki, povezani z enotami registra, o katerih se vodijo uradne evidence pri drugih državnih in registrskih organih.
11. člen
(primarni register)
Za proračunske uporabnike, ki pridobijo pravno sposobnost neposredno na podlagi zakona ali drugega ustanovitvenega akta, objavljenega v Uradnem listu Republike Slovenije, in se ne registrirajo pri nobenem drugem registrskem organu, ter za proračune in upravljavce sredstev sistema enotnega zakladniškega računa je register proračunskih uporabnikov primarni register oziroma UJP registrski organ.
12. člen
(identifikacija enote registra)
(1) UJP enotam registra ob njihovem vpisu v register proračunskih uporabnikov dodeli šifro proračunskega uporabnika, šifro proračuna, šifro upravljavca sredstev sistema enotnega zakladniškega računa in šifro nadzornika v skladu z merili in pogoji, ki jih za posamezno enoto registra predpiše minister, pristojen za finance.
(2) Šifra iz prejšnjega odstavka enolično opredeli posamezno enoto registra in je enolična identifikacija enote registra proračunskih uporabnikov.
(3) Po izbrisu enote registra iz registra proračunskih uporabnikov se njena šifra ne sme ponovno uporabiti.
13. člen
(namen registra proračunskih uporabnikov)
Na podlagi podatkov registra proračunskih uporabnikov se zagotavljajo:
- identifikacija proračunskih uporabnikov, proračunov, upravljavcev sredstev sistema enotnega zakladniškega računa ter nadzornikov obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov;
- identifikacija vrste in namena računov ter njihovih imetnikov;
- vodenje podračunov v sistemu enotnega zakladniškega računa in opravljanje plačilnih storitev za proračunske uporabnike;
- evidenca o računih in plačilnih transakcijah proračunskih uporabnikov prek računov, ki so odprti izven sistema enotnega zakladniškega računa;
- povezava z registrom transakcijskih računov, poslovnim registrom Slovenije, davčnim registrom in drugimi informatiziranimi zbirkami podatkov ter izmenjava podatkov z njimi;
- obveščanje proračunskih uporabnikov oziroma imetnikov računov ter
- opravljanje drugih nalog, določenih s predpisi.
14. člen
(vsebina registra proračunskih uporabnikov)
(1) Register proračunskih uporabnikov vsebuje podatke o:
- proračunskih uporabnikih,
- proračunih,
- upravljavcih sredstev sistema enotnega zakladniškega računa,
- nadzornikih obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov,
- računih ter
- podatke za obveščanje o plačilnih transakcijah in stanju na računih.
(2) Podatki o proračunskih uporabnikih so:
- identifikacija proračunskega uporabnika (šifra proračunskega uporabnika, naziv, kratek naziv, naslov, pravnoorganizacijska oblika, matična številka, davčna številka, status, nasledstvo, skupina po standardni klasifikaciji institucionalnih sektorjev – SKIS in podatki za stike – elektronski naslov, telefonska številka, številka telefaksa);
- vključenost v proračun (tip, skupina in podskupina proračunskega uporabnika ter šifra proračuna, ki mu proračunski uporabnik pripada);
- dejavnost (šifra glavne dejavnosti po standardni klasifikaciji dejavnosti – SKD);
- ustanovitelji (šifra, naziv in tip ustanovitelja);
- podatki o zastopnikih oziroma zastopnicah (ime in priimek, datum imenovanja in razrešitve);
- upravljanje likvidnosti (skupina za upravljanje likvidnosti in pripadnost sistemu enotnega zakladniškega računa);
- plačne skupine (oznaka plačne skupine);
- vpisi v register proračunskih uporabnikov (datum ustanovitve ter vključitve in izključitve).
(3) Podatki o proračunih so:
- identifikacija proračuna (šifra za izvrševanje državnega in občinskih proračunov, naziv in kratek naziv);
- upravljavec (šifra in naziv);
- vpisi v register proračunskih uporabnikov (datum vključitve in izključitve).
(4) Podatki o upravljavcih sredstev sistema enotnega zakladniškega računa so:
- identifikacija upravljavca sredstev sistema enotnega zakladniškega računa (šifra za upravljanje likvidnosti sistemov enotnega zakladniškega računa, naziv in kratek naziv);
- upravljavec (šifra in naziv);
- vpisi v register proračunskih uporabnikov (datum vključitve in izključitve ter zadnje spremembe);
- podatki za povezave z drugimi podatkovnimi zbirkami (matična številka, davčna številka in šifra SKIS).
(5) Podatki o nadzornikih javnofinančnih prihodkov so:
- identifikacija nadzornika (šifra nadzornika, naziv, kratek naziv, naslov, pravnoorganizacijska oblika, tip, matična številka, davčna številka, status in podatki za stike – elektronski naslov, telefonska številka, številka telefaksa).
(6) Podatki o računih so:
- tip računa;
- številka računa;
- številka računa za plačilo stroškov plačilnih storitev;
- številka računa za pripis obresti;
- popoln oziroma dolg naziv računa;
- kratek naziv računa;
- valute računa;
- vrsta računa po zahtevah registra transakcijskih računov;
- imetnik računa;
- souporaba računa;
- nadzorniki prometa in stanja na računu;
- aktivnost;
- oznaka za objavo v registru transakcijskih računov;
- datum odprtja računa;
- datum zadnje spremembe;
- oznaka opravljenega prenosa v register transakcijskih računov;
- datum zaprtja računa;
- pravni naslednik računa;
- šifra proračunskega uporabnika računovodje, ki vodi računovodstvo imetnika;
- šifra proračunskega uporabnika končnega prejemnika sredstev in
- šifra SKIS.
(7) Podatki za obveščanje o plačilnih transakcijah in stanju na računih so:
- imena prejemnikov oziroma prejemnic obvestil (v nadaljnjem besedilu: prejemnik obvestil);
- naslovi prejemnikov obvestil;
- način dostave obvestil in
- vrsta obvestila.
(8) Minister, pristojen za finance, podrobneje predpiše merila za pridobitev in prenehanje statusa proračunskega uporabnika ter način vodenja registra proračunskih uporabnikov.
15. člen
(uporaba zakona, ki ureja splošni upravni postopek)
V postopku vključitve v register proračunskih uporabnikov in izključitve iz njega se uporablja zakon, ki ureja splošni upravni postopek, razen če je s tem zakonom določeno drugače.
16. člen
(vključitev v register proračunskih uporabnikov)
(1) Uporabnik javnofinančnih sredstev, ki izpolnjuje predpisane pogoje za pridobitev statusa proračunskega uporabnika, ali njegov ustanovitelj mora prijavo za vpis v register proračunskih uporabnikov vložiti najpozneje v petih delovnih dneh od ustanovitve, spremembe pravnoorganizacijske oblike ali virov financiranja oziroma od vpisa v primarni register.
(2) UJP izvede postopek vključitve v register proračunskih uporabnikov na podlagi popolne prijave. Ob nepopolni prijavi UJP pozove predlagatelja, da v petih delovnih dneh dopolni prijavo.
(3) Če uporabnik javnofinančnih sredstev ne vloži prijave za vključitev v register proračunskih uporabnikov ali če ne dopolni prijave v roku iz prejšnjega odstavka, UJP uvede postopek po uradni dolžnosti.
(4) Če so izpolnjeni predpisani pogoji za pridobitev statusa proračunskega uporabnika, UJP izda odločbo o vključitvi v register proračunskih uporabnikov ter enoti registra dodeli šifro proračunskega uporabnika in vpiše vse podatke, določene s tem zakonom in predpisom ministra, pristojnega za finance.
(5) Če predlagatelj ne izpolnjuje pogojev za vpis v register proračunskih uporabnikov, UJP izda odločbo o zavrnitvi vpisa. Zoper to odločbo je dovoljena pritožba, ki se vloži pri UJP v petnajstih dneh od vročitve odločbe. O pritožbi odloča ministrstvo, pristojno za finance.
17. člen
(vpis sprememb podatkov)
(1) Proračunski uporabnik mora vsako spremembo podatkov, ki se vodijo v registru proračunskih uporabnikov, prijaviti UJP v petih delovnih dneh po nastanku spremembe.
(2) Za proračunskega uporabnika, ki opusti dolžnost iz prejšnjega odstavka, vpiše UJP spremembe podatkov v register proračunskih uporabnikov po uradni dolžnosti na podlagi podatkov, pridobljenih iz drugih javnih registrov in evidenc. Če vpis spremembe podatkov ni mogoč po uradni dolžnosti ali na podlagi podatkov iz drugih registrov, UJP pozove proračunskega uporabnika, da v petih delovnih dneh predloži zahtevane podatke oziroma dokumente.
(3) UJP o vpisu sprememb podatkov izda obvestilo in ga pošlje proračunskemu uporabniku.
(4) UJP vodi register proračunskih uporabnikov tako, da je zagotovljeno trajno spremljanje vseh vpisov v register proračunskih uporabnikov (zgodovina podatkov).
18. člen
(izključitev iz registra proračunskih uporabnikov)
(1) UJP izvede postopek izključitve iz registra proračunskih uporabnikov na podlagi prijave proračunskega uporabnika oziroma njegovega ustanovitelja, pravnega naslednika ali po uradni dolžnosti.
(2) Pravna oseba, ki ima pravni interes za prenehanje statusa proračunskega uporabnika, mora najpozneje v petih delovnih dneh od začetka veljavnosti akta o statusnem preoblikovanju oziroma akta o izbrisu iz primarnega registra o tem obvestiti UJP ter predložiti zahtevano dokumentacijo za izključitev iz registra proračunskih uporabnikov.
(3) UJP ob upoštevanju meril, določenih v zakonu, ki ureja javne finance, in predpisih ministra, pristojnega za finance, izda odločbo o zavrnitvi vloge za izključitev ali odločbo o izključitvi iz registra proračunskih uporabnikov. Zoper to odločbo je dovoljena pritožba, ki se vloži pri UJP v petnajstih dneh od vročitve odločbe. O pritožbi odloča ministrstvo, pristojno za finance.
19. člen
(prevzem podatkov)
(1) UJP prevzema od upravljavcev uradnih registrov, upravljavcev evidenc in upravljavcev zbirk podatkov (na primer razvidov, imenikov, seznamov) podatke, potrebne za vzdrževanje registra proračunskih uporabnikov in opravljanje nalog z njegovega delovnega področja.
(2) UJP je podatke in informacije, ki jih potrebuje za vodenje registra proračunskih uporabnikov, upravičen dobivati brezplačno.
20. člen
(uporaba podatkov registra proračunskih uporabnikov)
(1) Državni organi in upravljavci javnih zbirk podatkov, ki se povezujejo z registrom proračunskih uporabnikov zaradi vodenja svojih zbirk podatkov, prevzemajo podatke iz 14. člena tega zakona v obsegu, ki ga potrebujejo za vodenje svojih registrov.
(2) Organi in upravljavci iz prejšnjega odstavka ter pooblaščeni izvajalci statističnih raziskovanj so upravičeni do brezplačnega dostopa do registra proračunskih uporabnikov in uporabe podatkov iz njega.
(3) UJP se lahko dogovori o načinu izmenjave podatkov s posameznimi prosilci oziroma prosilkami, ki so upravičeni do podatkov iz registra proračunskih uporabnikov.
21. člen
(vpogled v podatke registra proračunskih uporabnikov in dostop do njih)
UJP zagotavlja vpogled v javne podatke posameznega proračunskega uporabnika in dostop do njih. Vpogled v javne podatke in dostop do njih sta brezplačna.
22. člen
(hramba dokumentacije registra proračunskih uporabnikov)
(1) Dokumentacija registra proračunskih uporabnikov vsebuje prijave, odločbe, obvestila in druge listine, ki so pomembne za vodenje in vzdrževanje registra proračunskih uporabnikov.
(2) UJP trajno hrani vso dokumentacijo, ki je podlaga za pridobitev ali prenehanje statusa proračunskega uporabnika, oziroma dokumentacijo, na podlagi katere se odloča o vključitvi v register proračunskih uporabnikov ali izključitvi iz njega.
4. RAČUNI IN PLAČILNE STORITVE
23. člen
(vrste računov)
(1) UJP za izvajanje in evidentiranje javnofinančnih tokov, kot jih opredeljuje zakon, ki ureja javne finance, ter za opravljanje plačilnih storitev za proračunske uporabnike vodi naslednje račune:
- zakladniški podračun države in zakladniške podračune občin, ki so namenjeni za upravljanje denarnih sredstev posameznega sistema enotnega zakladniškega računa,
- podračune javnofinančnih prihodkov, na katere se plačujejo obvezne dajatve in drugi javnofinančni prihodki,
- podračune proračunskih uporabnikov, ki so namenjeni za opravljanje plačilnih storitev za proračunske uporabnike,
- druge račune, določene z drugimi predpisi.
(2) UJP mora voditi evidenčne račune oziroma evidenco o plačilnih transakcijah in stanju denarnih sredstev proračunskih uporabnikov na posebnih namenskih transakcijskih računih, odprtih pri Banki Slovenije, in posebnih računih z ničelnim stanjem, odprtih pri bankah, skladno z zakonom, ki ureja javne finance, in predpisi ministra, pristojnega za finance.
(3) Banka Slovenije in banke, ki vodijo račune proračunskih uporabnikov iz prejšnjega odstavka, morajo UJP brezplačno sporočati podatke o plačilih, opravljenih v breme in dobro teh računov, ter o stanju sredstev na njih na način ter v rokih, določenih s predpisi ministra, pristojnega za finance.
(4) Podračuni, ki so odprti pri UJP, imajo enak status kot transakcijski računi po zakonu, ki ureja plačilne storitve in sisteme.
(5) Minister, pristojen za finance, podrobneje predpiše:
- pogoje, način odpiranja, vodenja in zapiranja računov proračunskih uporabnikov,
- način opravljanja plačilnih storitev UJP,
- način in roke obveščanja o plačilnih transakcijah, izvršenih v dobro ali breme računov proračunskih uporabnikov, ter vrste podatkov, ki jih morajo ponudniki plačilnih storitev sporočati UJP,
- način plačevanja in razporejanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov na račune proračunskih uporabnikov in nadzornikov,
- obvezne podatke na plačilnem navodilu za plačilo obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov ter obliko in način sporočanja teh podatkov UJP in davčnim organom v skladu s tem zakonom in zakonom, ki ureja davčni postopek,
- vsebino, obliko, način in roke sporočanja drugih podatkov o plačilnih transakcijah za proračunske, davčne, statistične, analitične in druge namene, določene z zakonom, ki ureja javne finance, ali zakonom, ki ureja davčni postopek, ali drugim zakonom.
24. člen
(obveznost zaprtja plačilnih in transakcijskih računov)
Pravna oseba, ki je pridobila status proračunskega uporabnika in je predhodno poslovala prek enega ali več plačilnih in transakcijskih računov pri drugih ponudnikih plačilnih storitev, mora v tridesetih dneh po dokončnosti odločbe o vključitvi v register proračunskih uporabnikov zapreti vse plačilne in transakcijske račune pri drugih ponudnikih plačilnih storitev.
25. člen
(prepoved odpiranja plačilnih in transakcijskih računov ter
opravljanja plačilnih storitev izven sistema enotnega zakladniškega računa)
Proračunski uporabnik, ki je vključen v sistem enotnega zakladniškega računa, ne sme odpirati plačilnih in transakcijskih računov pri drugih ponudnikih plačilnih storitev ter opravljati plačilnih storitev izven sistema enotnega zakladniškega računa, razen če ta zakon ali drugi predpisi določajo drugače.
26. člen
(izmenjava računov in spremljajočih dokumentov v elektronski obliki prek enotne vstopne in izstopne točke)
(1) Za izmenjavo računov in spremljajočih dokumentov v elektronski obliki (v nadaljnjem besedilu: e-računi), ki jih izdajajo ali prejemajo proračunski uporabniki, je UJP enotna vstopna oziroma izstopna točka.
(2) Proračunski uporabniki lahko pošiljajo ali prejemajo e-račune le prek UJP.
(3) UJP lahko opravlja storitve hrambe e-računov, če izpolnjuje pogoje, določene z zakonom in podzakonskimi predpisi, ki urejajo varstvo dokumentarnega in arhivskega gradiva. Pogoji opravljanja storitve e-račun in elektronske hrambe, obseg teh storitev ter medsebojne pravice in obveznosti UJP in proračunskega uporabnika se uredijo s pogodbo.
(4) Minister, pristojen za finance, podrobneje predpiše pogoje in standarde za izmenjavo e-računov proračunskih uporabnikov prek UJP.
27. člen
(uporaba zakona o plačilnih storitvah in sistemih)
Pri opravljanju plačilnih storitev za proračunske uporabnike se uporabljajo določbe zakona, ki ureja plačilne storitve in sisteme, razen določb, ki urejajo sklenitev okvirne pogodbe in pogodbe o izvršitvi enkratne plačilne transakcije.
28. člen
(hramba podatkov o računih in plačilnih storitvah)
UJP hrani dokumentacijo o računih deset let po zaprtju računov in dokumentacijo v zvezi z opravljanjem plačilnih storitev deset let od datuma opravljene storitve.
29. člen
(nadomestila in povračila stroškov)
(1) UJP lahko za posamezne storitve, ki jih opravlja po tem zakonu, zaračunava nadomestila in stroške storitev na način in pod pogoji, ki jih predpiše minister, pristojen za finance.
(2) Nadomestila in stroški iz prejšnjega odstavka so prihodek proračuna Republike Slovenije.
5. OBDELAVA OSEBNIH IN DRUGIH PODATKOV
30. člen
(obdelava osebnih in drugih podatkov)
(1) UJP za namen opravljanja nalog plačilnega agenta vzpostavi in upravlja zbirko imetnikov oziroma imetnic (v nadaljnjem besedilu: imetnik) nematerializiranih vrednostnih papirjev Republike Slovenije (v nadaljnjem besedilu: NMVP RS) z naborom osebnih podatkov, kot ga o imetniku oziroma upravičencu oziroma upravičenki lahko vodi upravljavec centralne zbirke nematerializiranih vrednostnih papirjev po zakonu, ki ureja nematerializirane vrednostne papirje. V zbirki o imetnikih NMVP RS, lahko UJP vodi tudi naslednje podatke, povezane z obveznostjo izplačila iz vrednostnega papirja:
- datum dospelosti in izplačila obveznosti iz naslova NMVP RS;
- znesek in vrsto plačil dohodka ter davčnih odtegljajev iz naslova NMVP RS;
- davčno rezidentstvo imetnika NMVP RS;
- številko transakcijskega računa imetnika NMVP RS ter podatke o nazivu in sedežu ponudnika plačilnih storitev, pri katerem je račun odprt;
- podatke za stike z imetnikom NMVP RS (elektronski naslov ali telefonska številka).
(2) UJP lahko osebne podatke iz prejšnjega odstavka pridobiva neposredno od imetnika NMVP RS ali njegovega zakonitega zastopnika oziroma zakonite zastopnice (v nadaljnjem besedilu: zakoniti zastopnik), lahko pa tudi od upravljavca centralne zbirke nematerializiranih vrednostnih papirjev.
(3) Določbe prvega in drugega odstavka tega člena se smiselno uporabljajo tudi za zbiranje in nadaljnjo obdelavo osebnih podatkov o zakonitem zastopniku ali dediču oziroma dedinji imetnika NMVP RS, če je ta upravičen do izplačila dohodka iz naslova NMVP RS.
(4) UJP je podatke iz prvega in tretjega odstavka tega člena upravičen pridobivati brezplačno.
6. KAZENSKE DOLOČBE
31. člen
(prekrški)
(1) Z globo od 1.000 do 4.100 eurov se kaznuje za prekršek odgovorna oseba neposrednega ali posrednega proračunskega uporabnika, če:
- ne zapre plačilnih in transakcijskih računov pri bankah v roku, določenem s tem zakonom (24. člen),
- odpre plačilni ali transakcijski račun in opravlja plačilne storitve izven sistema enotnega zakladniškega računa (25. člen),
- pošilja ali prejema e-račune zunaj enotne vstopne oziroma izstopne točke pri UJP (26. člen).
(2) Z globo od 2.500 do 10.000 eurov se kaznuje za prekršek banka ali drug ponudnik plačilnih storitev, ki za proračunskega uporabnika odpre plačilni ali transakcijski račun ter prek računa opravlja plačilne storitve v nasprotju s tem zakonom (25. člen).
(3) Z globo od 2.500 do 10.000 eurov se kaznuje za prekršek banka ali drug ponudnik plačilnih storitev, ki za proračunskega uporabnika opravlja storitve izmenjave e-računov mimo enotne vstopne oziroma izstopne točke pri UJP (26. člen).
(4) Z globo od 1.000 do 4.100 eurov se za prekršek kaznuje odgovorna oseba banke ali drugega ponudnika plačilnih storitev, ki stori prekršek iz drugega ali tretjega odstavka tega člena.
32. člen
(odločanje o prekršku)
(1) UJP odloča o prekrških, storjenih po tem zakonu, kot prekrškovni organ v skladu z zakonom, ki ureja prekrške.
(2) Postopek o prekršku vodi in v njem odloča pooblaščena uradna oseba UJP, ki izpolnjuje pogoje po zakonu, ki ureja prekrške, in predpisih, sprejetih na njegovi podlagi.
7. PREHODNA IN KONČNA DOLOČBA
33. člen
(veljavnost predpisov)
(1) Z dnem uveljavitve tega zakona prenehata veljati 73. in 74. člen Zakona o plačilnem prometu (Uradni list RS, št. 30/02, 75/02 – ZIZ-A, 15/03, 45/03 – uradno prečiščeno besedilo, 2/04 – ZPNNVSM, 37/04, 105/04 – uradno prečiščeno besedilo, 100/05 – Odl. US: U-I-298/04-26, 39/06, 110/06 – uradno prečiščeno besedilo, 131/06 – ZBan-1, 102/07, 126/07 – ZFPPIPP, 58/09 – ZPlaSS in 34/10 – ZPlaSS-A, v nadaljnjem besedilu: ZPlaP).
(2) Ne glede na prejšnji odstavek ostanejo v veljavi naslednji predpisi, izdani na podlagi 73. in 74. člena ZPlaP:
- Sklep o določitvi uradov Uprave Republike Slovenije za javna plačila in njihovih sedežev (Uradni list RS, št. 53/02, 87/02 in 58/09 – ZPlaSS),
- Pravilnik o vodenju registra neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov ter postopkih odpiranja in zapiranja računov (Uradni list RS, št. 126/07, 78/08, 126/08, 9/09 – popr., 58/09 – ZPlaSS in 109/09),
- Pravilnik o načinu in postopku vodenja računov neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov pri Upravi Republike Slovenije za javna plačila (Uradni list RS, št. 79/04, 138/06, 120/07, 78/08 in 58/09 – ZPlaSS),
- Pravilnik o dvigih ter pologih domače in tuje gotovine neposrednih in posrednih proračunskih uporabnikov državnega in občinskih proračunov, Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije in Zavoda za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije prek posebnega računa z ničelnim stanjem (Uradni list RS, št. 89/02, 94/02 – popr., 117/07, 58/09 – ZPlaSS in 109/09),
- Pravilnik o obliki, vsebini in uporabi obrazca domačega plačilnega navodila (Uradni list RS, št. 137/06, 117/07 in 58/09 – ZPlaSS),
- Pravilnik o predložitvi in prevzemu podatkov s plačilnih navodil, izpiska o prometu in stanju, delnih izpisov ter obrestnih listov v računalniški obliki (Uradni list RS, št. 8/10),
- Pravilnik o obrazcih in načinu izvajanja tujih plačilnih navodil (Uradni list RS, št. 56/02, 137/06 in 58/09 – ZPlaSS),
- Pravilnik o opravljanju nalog UJP na področju plačevanja in razporejanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 110/02, 42/03, 134/03, 70/04, 141/04, 106/05, 120/05, 72/06, 136/06, 117/07, 77/08, 32/09 in 58/09 – ZPlaSS),
- Pravilnik o podračunih ter načinu plačevanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 138/06, 117/07, 120/07, 11/08, 41/08, 76/08, 124/08, 32/09, 58/09 – ZPlaSS, 112/09 in 25/10).
(3) Podzakonski predpisi na podlagi tega zakona morajo biti izdani v dveh letih po njegovi uveljavitvi.
34. člen
(začetek veljavnosti zakona)
Ta zakon začne veljati petnajsti dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.
III. OBRAZLOŽITEV
K 1. členu:
Predlog zakona ureja opravljanje plačilnih storitev za proračunske uporabnike skladno s četrtim odstavkom 17. člena ZPlaSS, ki omogoča, da se posamezne določbe ZPlaSS izvzamejo iz uporabe ter da se s posebnim zakonom podrobneje oziroma drugače uredijo pogoji in način opravljanja plačilnih storitev UJP.
Ta zakon ureja tudi register proračunskih uporabnikov ter določa naloge in organizacijo UJP, ki za proračunske uporabnike opravlja plačilne storitve.
K 2. členu:
Ta člen opredeljuje najpomembnejše izraze, ki se uporabljajo v zakonu. Da bi se izognili nepotrebnemu podvajanju normativne ureditve, zakon napotuje na izraze oziroma opredelitve posameznih izrazov, ki so opredeljeni v drugih zakonih.
K 3. členu:
V tem členu sta opredeljena status UJP v sistemu državne uprave in hkrati njegova pristojnost, da opravlja plačilne storitve za proračunske uporabnike. Zakon napotuje na izjeme oziroma posebne zakone, ki proračunskim uporabnikom izjemoma in pod strogo določenimi pogoji omogočajo uporabo plačilnih storitev pri drugih ponudnikih plačilnih storitev in poslovanje izven sistema enotnega zakladniškega računa.
K 4. členu:
V tem členu so opredeljene najpomembnejše naloge UJP, s čimer je izpolnjena zahteva 120. člena Ustave Republike Slovenije, ki določa, da organizacijo uprave in njene pristojnosti ureja zakon ter da upravni organi opravljajo svoje delo samostojno v okviru ustave in zakonov ter na njihovi podlagi.
Drugi odstavek tega člena je zakonska podlaga za izdajo podzakonskih predpisov ministra, pristojnega za finance, s katerimi bodo podrobneje določeni posebna pravila in zahteve ter operativni postopki za opravljanje nalog UJP.
K 5. do 7. členu:
V teh členih so opredeljena temeljna načela, ki jih mora UJP upoštevati pri opravljanju nalog po tem zakonu.
K 8. členu:
V tem členu je opredeljena organizacija UJP.
Notranjo organizacijo ter naloge notranjih organizacijskih enot UJP in zaposlenih podrobneje ureja akt o notranji organizaciji in sistemizaciji delovnih mest v UJP, ki ga določi minister, pristojen za finance, s soglasjem vlade.
K 9. členu:
Ta člen ureja vodenje UJP, razmerje med Ministrstvom za finance in UJP ter nekatere najpomembnejše naloge oziroma pristojnosti generalnega direktorja.
Vodenje UJP oziroma pooblastila generalnega direktorja se podrobneje določijo z aktom o notranji organizaciji in sistemizaciji delovnih mest v UJP.
K 10. členu:
V tem členu so opredeljeni izraz register proračunskih uporabnikov in subjekti, ki se vpisujejo v register. Enote registra so proračunski uporabniki, proračuni in upravljavci sredstev sistema enotnega zakladniškega računa na ravni države in občin ter nadzorniki obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov, med katerimi so tudi nekateri prekrškovni organi in nosilci javnih pooblastil, ki praviloma nimajo statusa proračunskega uporabnika, če so na podlagi posebnega zakona ali predpisov lokalnih skupnosti pooblaščeni za nadzor nad plačevanjem in razporejanjem obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov.
Register proračunskih uporabnikov je vzpostavljen kot centralni register neposrednih in posrednih proračunskih uporabnikov, ki združuje prevzete in zbrane podatke iz obstoječih upravnih registrov in drugih uradnih evidenc.
K 11. členu:
Neposredni proračunski uporabniki in posamezne kategorije posrednih proračunskih uporabnikov (samoupravne narodnostne skupnosti) se ne vpisujejo v sodni register, kar pomeni, da ta kategorija pravnih oseb javnega prava pridobi pravno sposobnost neposredno na podlagi zakona ali drugega akta o ustanovitvi, ki se praviloma objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. Za to kategorijo pravnih oseb javnega prava in druge enote registra je UJP registrski organ oziroma register proračunskih uporabnikov velja kot primarni register. V register proračunskih uporabnikov se vpisujejo tudi posebne pravnoorganizacijske oblike oziroma organizacijske enote na ravni države in občine, ki nimajo statusa pravne osebe javnega prava, če so na podlagi akta o ustanovitvi pooblaščene za samostojno upravljanje proračunskih sredstev na ločenih podračunih v sistemu enotnega zakladniškega računa in razpolaganje s temi sredstvi.
K 12. členu:
Zaradi identifikacije subjektov, ki so vpisani v register proračunskih uporabnikov, so predpisane šifra proračunskega uporabnika, šifra proračuna, šifra upravljavca sredstev sistema enotnega zakladniškega računa in šifra nadzornika javnofinančnih prihodkov. Šifra enolično opredeli posamezno enoto registra in je enolična identifikacija enote registra proračunskih uporabnikov, uporablja pa se pri izvrševanju proračuna, pošiljanju in medsebojni izmenjavi podatkov ter njihovem povezovanju z drugimi registri. Šifra se ne spremeni do izbrisa enote registra iz registra proračunskih uporabnikov in se nikoli ne ponovi.
K 13. členu:
Namen registra proračunskih uporabnikov je, da glede na vsebino, sprotnost, nabor in organiziranost podatkov uspešno zadovoljuje potrebe proračunskih uporabnikov ter celotne javne uprave in drugih uporabnikov storitev UJP. Podatke iz registra proračunskih uporabnikov lahko uporabljajo tudi sodišča in drugi organi pri vodenju postopkov v skladu s svojo pristojnostjo ter pravne in fizične osebe, ki jih potrebujejo pri sklepanju obligacijskih razmerij s proračunskimi uporabniki.
K 14. členu:
V registru proračunskih uporabnikov se vodijo osnovni podatki o vseh neposrednih in posrednih proračunskih uporabnikih. Tehnično se register proračunskih uporabnikov vodi kot zbirka vseh proračunskih uporabnikov in njihovih delov, ki so pristojni za upravljanje sredstev sistema enotnega zakladniškega računa ter nadzor nad obveznimi dajatvami in drugimi javnofinančnimi prihodki, ter vključuje tudi nekatere nosilce javnih pooblastil, če so s posebnimi predpisi pooblaščeni za nadzor nad plačevanjem in razporejanjem obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov.
Register proračunskih uporabnikov vsebuje podatke o proračunskih uporabnikih, proračunih, upravljavcih sredstev sistema enotnega zakladniškega računa, nadzornikih obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov, računih in podračunih ter podatke za obveščanje imetnikov računov oziroma podračunov.
Osmi odstavek tega člena pooblašča ministra za finance, da podrobneje predpiše merila za pridobitev in prenehanje statusa proračunskega uporabnika ter način vodenja registra proračunskih uporabnikov.
K 15. členu:
Pri odločanju o pridobitvi ali prenehanju statusa proračunskega uporabnika oziroma pri vključitvi v register proračunskih uporabnikov in izključitvi iz njega se odloča o pravicah, obveznostih in pravnih koristih pravnih oseb in njihovih ustanoviteljev, povezanih s statusom proračunskega uporabnika, kar pomeni upravno in javnopravno zadevo v smislu določb 2. in 4. člena Zakona o splošnem upravnem postopku, zato se subsidiarno uporabljajo določbe zakona, ki ureja splošni upravni postopek. Postopek vodijo in v njem odločajo uradne osebe UJP, ki izpolnjujejo pogoje, določene z navedenim zakonom in drugimi predpisi.
K 16. členu:
V register proračunskih uporabnikov se vključujejo uporabniki javnofinančnih sredstev, ki izpolnjujejo posebna merila glede načina ustanovitve, pravnoorganizacijske oblike, dejavnosti in virov financiranja, določena z zakonom, ki ureja javne finance, ter podrobneje s podzakonskimi predpisi ministra, pristojnega za finance.
UJP izvede postopek vključitve v register proračunskih uporabnikov na podlagi prijave uporabnika javnofinančnih sredstev oziroma njegovega ustanovitelja in pod določenimi pogoji tudi po uradni dolžnosti na podlagi podatkov, objavljenih v Uradnem listu Republike Slovenije, oziroma podatkov, pridobljenih iz drugih javnih registrov.
Če so izpolnjeni predpisani pogoji za pridobitev statusa proračunskega uporabnika, UJP izda odločbo o vključitvi v register proračunskih uporabnikov ter enoti registra dodeli šifro proračunskega uporabnika in vpiše vse podatke, določene s tem zakonom in predpisom ministra, pristojnega za finance.
K 17. členu:
Da se zagotovi, da so v registru proračunskih uporabnikov najnovejši podatki, in zaradi zanesljivega vodenja računov oziroma podračunov morajo proračunski uporabniki pravočasno obveščati UJP o vseh spremembah podatkov, ki se vodijo v registru proračunskih uporabnikov.
UJP vodi register proračunskih uporabnikov tako, da je zagotovljeno trajno spremljanje vseh vpisov v register (zgodovina podatkov).
K 18. členu:
Ob statusnih spremembah (pripojitev, razdružitev, prenehanje), spremembah pravnoorganizacijske oblike, spremembah ustanovitelja ali virov financiranja ter drugih spremembah, zaradi katerih pravna oseba ne more obdržati statusa proračunskega uporabnika, se izvede postopek izključitve iz registra proračunskih uporabnikov.
UJP izvede postopek izključitve iz registra proračunskih uporabnikov na podlagi prijave proračunskega uporabnika oziroma njegovega ustanovitelja ali pravnega naslednika ali po uradni dolžnosti.
K 19. členu:
Ta člen določa način pošiljanja podatkov drugim javnim registrom in uradnim evidencam oziroma izmenjave podatkov z njimi.
UJP pridobiva podatke iz drugih registrov in zbirk podatkov brezplačno.
K 20. členu:
V tem členu so opredeljeni pogoji uporabe podatkov, ki se vodijo v registru proračunskih uporabnikov.
Državni organi in upravljavci javnih zbirk podatkov, ki se povezujejo z registrom proračunskih uporabnikov zaradi vodenja svojih zbirk podatkov, prevzemajo podatke v obsegu, potrebnem za vodenje njihovih registrov.
O načinu izmenjave podatkov se sporazumno dogovorita UJP in prosilec, ki je upravičen do dostopa do podatkov.
K 21. členu:
V tem členu je opredeljena javnost registra proračunskih uporabnikov oziroma način zagotavljanja vpogleda v podatke registra proračunskih uporabnikov in dostopa do njih. Namen uporabe podatkov glede varovanja podatkov in zasebnosti ni vprašljiv, ker gre za podatke, ki so kot javni določeni z različnimi predpisi, kot taki pa se vodijo tudi v primarnih registrih in uradnih evidencah.
Podatki razen tistih, za katere je drugače urejeno s posebnimi predpisi, so enako dostopni vsem.
K 22. členu:
V tem členu so opredeljeni roki hrambe dokumentacije registra proračunskih uporabnikov. Dokumentacija se hrani trajno v obliki, v kakršni je bila prejeta.
K 23. členu:
V tem členu so opredeljene vrste računov, ki se zaradi izvajanja in evidentiranja javnofinančnih prihodkov ter za opravljanje plačilnih storitev vodijo pri UJP.
Način odpiranja in vodenja računov in podračunov ter sporočanja podatkov o plačilnih transakcijah in stanju sredstev na teh računih za proračunske, davčne, statistične, analitične in druge namene podrobneje predpiše minister, pristojen za finance.
K 24. in 25. členu:
Plačilne storitve za proračunske uporabnike se opravljajo prek sistema enotnega zakladniškega računa, zato sta v teh členih izrecno opredeljeni obveznost zaprtja plačilnih in transakcijskih računov pri drugih ponudnikih plačilnih storitev ter prepoved odpiranja novih plačilnih in transakcijskih računov ter opravljanja plačilnih storitev izven sistema enotnega zakladniškega računa razen izjem, določenih s posebnimi predpisi.
Izjema so posebni namenski transakcijski računi, odprti pri Banki Slovenije, in posebni računi z ničelnim stanjem, odprti pri bankah, za namene, določene s posebnimi predpisi. Izjema so tudi transakcijski računi, odprti pri bankah v tujini, prek katerih poslujejo diplomatsko-konzularna predstavništva Republike Slovenije ter obrambni atašeji in mirovne misije, opredeljeni s posebnimi predpisi.
K 26. členu:
Namen te določbe je, da se proračunskim uporabnikom na enem mestu zagotovi vse, kar potrebujejo za uporabo storitev, povezanih z izdajanjem, pošiljanjem (vročanjem), prejemanjem, plačevanjem in hrambo e-računov prek enotne vstopne in izstopne točke UJP.
E-račun je račun, izdan v standardni elektronski obliki v skladu s tehničnimi in drugimi pogoji, določenimi s posebnimi predpisi, ter enakovredno zamenjuje račun v papirni obliki, ki ga izdajatelj računa izda prejemniku računa za opravljeno storitev ali dobavljeno blago ipd.
Namen izdaje in elektronske izmenjave e-računov je doseči prihranek (znižanje stroškov) pri manipulativnih in poštnih stroških ter poenostaviti in racionalizirati obstoječe postopke izdajanja, prejemanja, plačevanja in hrambe računov pri proračunskih uporabnikih.
Minister, pristojen za finance, je pooblaščen, da podrobneje predpiše pogoje in standarde za izmenjavo e-računov proračunskih uporabnikov.
K 27. členu:
Pri opravljanju plačilnih storitev za proračunske uporabnike se uporabljajo določbe ZPlaSS, razen določb, ki urejajo sklenitev okvirne pogodbe in pogodbe o izvršitvi enkratne plačilne transakcije.
Izključitev oziroma omejitev uporabe posameznih določb navedenega zakona je izrecno predvidena v četrtem odstavku 17. člena ZPlaSS, ki omogoča, da se z drugim predpisom drugače uredijo pravice in obveznosti UJP in proračunskih uporabnikov v zvezi z opravljanjem oziroma uporabo plačilnih storitev.
Plačilne storitve UJP se opravljajo na nekomercialni podlagi za zaprt krog uporabnikov storitev, ki so vključeni v sistem enotnega zakladniškega računa, zato za UJP in uporabnike njegovih plačilnih storitev (proračunske uporabnike) ne velja dolžnost sklepanja pogodb o opravljanju plačilnih storitev. Določbe posebnih javnofinančnih predpisov so za UJP in proračunske uporabnike zavezujoče ter se morajo pri opravljanju plačilnih storitev neposredno uporabljati, zato ti predpisi praviloma izključujejo ali bistveno omejujejo pogodbeno svobodo oziroma možnost drugačnega urejanja pravil ravnanja. To pomeni, da je v teh primerih brezpredmetno kakršno koli dodatno urejanje medsebojnih razmerij s pogodbami o opravljanju plačilnih storitev. Morebitni pravni akti (protokoli, sporazumi, dogovori, splošni pogoji poslovanja), s katerimi UJP in proračunski uporabniki podrobneje urejajo posamezne obveznosti, se ne štejejo za pogodbe o opravljanju plačilnih storitev v smislu določb ZPlaSS.
UJP in proračunski uporabniki lahko izjemoma sklepajo pogodbe o opravljanju plačilnih storitev v smislu določb ZPlaSS, kadar se s pogodbo urejajo medsebojna razmerja iz naslova uporabe posameznega plačilnega instrumenta (na primer poslovanje z direktnimi obremenitvami), če uporaba posameznega plačilnega instrumenta ni drugače urejena s posebnim predpisom s področja javnih financ.
K 28. členu:
V tem členu so opredeljeni roki hrambe za dokumentacijo, povezano z računi, ter opravljanje plačilnih storitev.
K 29. členu:
V tem členu je opredeljena zakonska podlaga za zaračunavanje nadomestil in stroškov, povezanih z delom UJP. Podobno določbo vsebuje veljavni četrti odstavek 74. člena ZPlaP, ki pooblašča ministra, pristojnega za finance, da s podzakonskim predpisom podrobneje določi pogoje in način zaračunavanja stroškov.
Zaračunavanje stroškov je trenutno urejeno v 8. členu Pravilnika o opravljanju nalog Uprave Republike Slovenije za javna plačila na področju plačevanja in razporejanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 110/02, 42/03, 134/03, 70/04, 141/04, 106/05, 120/05, 72/06, 136/06, 117/07,77/08 in 32/09). Prihodki iz tega naslova so nedavčni prihodki integralnega proračuna.
K 30. členu:
Osebni podatki v javnem sektorju se lahko obdelujejo, če obdelavo osebnih podatkov in osebne podatke, ki se obdelujejo, določa zakon. Namen obdelave osebnih podatkov mora biti določen v zakonu.
S tem členom je zagotovljena ustrezna pravna podlaga za zbiranje in obdelavo osebnih podatkov v skladu z zahtevami 8. in 9. člena Zakona o varstvu osebnih podatkov (Uradni list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno besedilo).
K 31. členu:
Predlog zakona v nekaterih določbah zavezuje proračunske uporabnike in druge pravne osebe k posameznim dejanjem, nujno potrebnim za popolno in sprotno vodenje registra proračunskih uporabnikov, ter dejanjem, potrebnim za nemoteno delovanje sistema enotnega zakladniškega računa, zato je bilo treba predvideti tudi sankcije, če se te določbe ne bi izvajale.
V tem členu so določene globe za prekrške odgovornih oseb proračunskih uporabnikov, bank ali drugih ponudnikov plačilnih storitev ter njihovih odgovornih oseb v zvezi z izpolnjevanjem obveznosti glede zapiranja plačilnih in transakcijskih računov, opravljanja plačilnih storitev izven sistema enotnega zakladniškega računa ter izmenjave e-računov prek enotne vstopne in izstopne točke pri UJP.
K 32. členu:
Prekrškovni organ za odločanje o prekrških na podlagi tega zakona je UJP.
Postopek o prekršku bo vodila in v njem odločala pooblaščena uradna oseba UJP, ki bo izpolnjevala pogoje po zakonu, ki ureja prekrške, in na njegovi podlagi sprejetih predpisih.
K 33.členu:
Z dnem uveljavitve tega zakona prenehata veljati 73. in 74. člen ZPlaP.
Podzakonski predpisi, izdani na podlagi 73. in 74. člen ZPlaP, niso v nasprotju z Zakonom o opravljanju plačilnih storitev za proračunske uporabnike, zato veljajo še naprej in se uporabljajo do uveljavitve novih predpisov, ki bodo izdani v dveh letih po uveljavitvi tega zakona.
K 34. členu:
Ta člen ureja začetek veljavnosti zakona.
PODZAKONSKI PREDPISI NAVEDENI V 33. ČLENU PREDLOGA ZAKONA O OPRAVLJANJU PLAČILNIH STORITEV ZA PRORAČUNSKE UPORABNIKE:
S K L E P
o določitvi uradov Uprave Republike Slovenije za javna plačila in njihovih sedežev
(Uradni list RS, št. 53/02 in 87/02)
1. člen
Ta sklep določa urade Uprave Republike Slovenije za javna plačila (v nadaljevanju: UJP) in njihove sedeže po statističnih regijah v Republiki Sloveniji.
Uprava Republike Slovenije za javna plačila lahko uporablja skrajšano ime UJP.
2. člen
UJP sestavljajo glavni urad UJP (v nadaljevanju: Glavni urad UJP) in 11 uradov UJP.
3. člen
Glavni urad UJP ima sedež v Ljubljani, Dunajska 48.
4. člen
Uradi UJP in njihovi sedeži po statističnih regijah so:
1. Urad UJP Koper, Pristaniška 10, ki obsega območje Obalno-kraške statistične regije,
2. Urad UJP Kranj, Slovenski trg 2, ki obsega območje Gorenjske statistične regije,
3. Urad UJP Krško, Cesta 4. julija 42, ki obsega območje Spodnjeposavske statistične regije,
4. Urad UJP Ljubljana, Dunajska 48 in Dunajska 25, ki obsega območje Osrednjeslovenske statistične regije in Zasavske statistične regije,
5. Urad UJP Murska Sobota, Slovenska ulica 2, ki obsega območje Pomurske statistične regije,
6. Urad UJP Nova Gorica, Gradnikove brigade 2, ki obsega območje Goriške statistične regije,
7. Urad UJP Novo mesto, Kandijska 21, ki obsega območje Jugovzhodne statistične regije,
8. Urad UJP Postojna, Ljubljanska cesta 5, ki obsega območje Notranjsko-kraške statistične regije,
9. Urad UJP Radlje ob Dravi, Koroška cesta 1, ki obsega območje Koroške statistične regije,
10. Urad UJP Slovenska Bistrica, Titova cesta 55, ki obsega območje Podravske statistične regije,
11. Urad UJP Žalec, Šlandrov trg 22, ki obsega območje Savinjske statistične regije in
12. Urad UJP Trbovlje, Ulica Sallumines 2, ki obsega območje Zasavske statistične regije.
Območja statističnih regij so navedena v uredbi o standardni klasifikaciji teritorialnih enot (Uradni list RS, št. 28/00).
5. člen
Ta sklep začne veljati petnajsti dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.P R A V I L N I K
o vodenju registra neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov ter postopkih odpiranja in zapiranja računov
(Uradni list RS, št. 126/07, 78/08, 126/08 in 109/09)
I. SPLOŠNI DOLOČBI
1. člen
(1) Ta pravilnik določa vodenje registra neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov, proračunov, zakladnic in nadzornikov transakcij javnofinančnih prihodkov (v nadaljnjem besedilu: register) pri Upravi Republike Slovenije za javna plačila (v nadaljnjem besedilu: UJP).
(2) Ta pravilnik določa tudi postopke odpiranja in zapiranja računov neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov (v nadaljnjem besedilu: proračunski uporabnik) ter nosilcev javnih pooblastil, kadar na podlagi le-teh nadzirajo javnofinančne prihodke (v nadaljnjem besedilu: nadzornik).
1.a člen
(1) Posamezni izrazi, uporabljeni v tem pravilniku, imajo naslednji pomen:
– Imetnik računa oziroma podračuna je proračunski uporabnik, ki sredstva računa oziroma podračuna vodi v svoji poslovni knjigi.
– Prejemnik sredstev je proračunski uporabnik, kateremu bodo sredstva obveznih dajatev in drugih javno finančnih prihodkov razporejena.
– Uporabnik računa je proračunski uporabnik, ki mu imetnik računa dovoli razpolaganje s sredstvi preko tega računa.
(2) Ne glede na prvo alinejo prejšnjega odstavka sredstva enotnega zakladniškega računa (v nadaljnjem besedilu: EZR) vodi upravljavec sredstev sistema EZR v svoji poslovni knjigi.
II. OPREDELITEV REGISTRA IN NAMEN
2. člen
(1) UJP vodi register kot enotno, z drugimi evidencami povezano, informatizirano bazo podatkov. Za neposredne in posredne uporabnike državnega in občinskih proračunov, ki se ustanovijo na podlagi zakona ali drugega predpisa in se ne registrirajo pri nobenem drugem registrskem organu, ter za proračune in zakladnice je UJP registrski organ.
(2) Register se vodi na podlagi šifre proračunskega uporabnika, proračuna, zakladnice ter nadzornika in drugih podatkov o proračunskem uporabniku, proračunu, zakladnici ter nadzorniku.
3. člen
Register je zbir podatkov o proračunskih uporabnikih, proračunih in zakladnicah, računih proračunskih uporabnikov, podatkih za obveščanje proračunskih uporabnikov in vsebuje druge podatke, povezane s proračunskimi uporabniki, proračuni in zakladnicami, o katerih se vodijo uradne evidence pri drugih državnih organih.
4. člen
Na podlagi podatkov registra se zagotavlja:
- opravljanje plačilnih storitev za proračunske uporabnike,
- poročanje o prihodkih in odhodkih, prejemkih in izdatkih ter premoženju in upravljanju z likvidnostjo proračunskih uporabnikov,
- podatke za register transakcijskih računov,
- obveščanje proračunskih uporabnikov in
- izvrševanje drugih nalog, določenih s predpisi.
III. VSEBINA REGISTRA
5. člen
Register vsebuje naslednje podatke:
1. o proračunskih uporabnikih, proračunih in zakladnicah,
2. o računih,
3. za obveščanje o stanju in prometu na računih.
6. člen
(1) Podatki o proračunskih uporabnikih so:
1. Identifikacija proračunskega uporabnika:
– šifra proračunskega uporabnika,
– naziv,
– kratek naziv,
– naslov (statistična regija, občina, naselje ulica, hišna številka, poštna številka in pošta),
– vrsta organizacije,
– matična številka,
– davčna številka,
– elektronski naslov,
– telefonska številka,
– številka telefaksa,
– status,
– nasledstvo (šifra, matična številka, naziv, opis nasledstva),
– skupina po SKIS.
2. Vključenost v proračun:
– tip proračunskega uporabnika,
– skupina ali podskupina po pravilniku, ki določa proračunske uporabnike,
– šifra proračuna, kateremu proračunski uporabnik pripada.
3. Dejavnost (šifra SKD):
– glavna dejavnost,
– registrirane dejavnosti.
4. Ustanovitelji:
– podatki o ustanoviteljih (šifra, ime in priimek ali naziv),
– tip ustanovitelja.
5. Zastopniki:
– podatki o zastopnikih.
6. Upravljanje z likvidnostjo:
– skupina za upravljanje z likvidnostjo,
– pripadnost sistemu EZR.
7. Plačne skupine:
– oznaka plačne skupine.
8. Vpisi v register:
– datum vključitve,
– datum izključitve,
– datum ustanovitve.
(2) Podatki o proračunih so:
1. Identifikacija proračuna:
– šifra za izvrševanje državnega oziroma občinskih proračunov,
– naziv,
– kratek naziv.
2. Upravljavec:
– podatki o upravljavcu (šifra, naziv).
3. Vpisi v register:
– datum vključitve,
– datum izključitve.
(3) Podatki o zakladnicah so:
1. Identifikacija zakladnice:
– šifra za upravljanje z likvidnostjo sistemov EZR,
– naziv,
– kratek naziv.
2. Upravljavec:
– podatki o upravljavcu (šifra, naziv).
3. Vpisi v register:
– datum vključitve,
– datum izključitve,
– datum zadnje spremembe.
(4) Podatki iz tretjega odstavka tega člena, ki so povezave z drugimi podatkovnimi bazami, so:
– matična številka,
– davčna številka in
– SKIS.
7. člen
Podatki o računih so:
1. tip računa,
2. številka računa,
3. številka računa za plačilo stroškov plačilnih storitev,
4. številka računa za pripis obresti,
5. popolni ali dolgi naziv računa,
6. kratek naziv računa,
7. valute računa,
8. vrsta računa po zahtevah upravljavca registra transakcijskih računov,
9. imetnik računa,
10. souporaba računa,
11. nadzorniki za promet in stanje na računu,
12. aktivnost,
13. oznaka za objavo v registru transakcijskih računov,
14. datum odprtja računa,
15. datum zadnje spremembe,
16. oznaka izvršenega prenosa v register transakcijskih računov,
17. datum zaprtja,
18. pravni naslednik računa,
19. šifra proračunskega uporabnika računovodje, ki vodi računovodstvo imetnika,
20. šifra proračunskega uporabnika končnega prejemnika sredstev,
21. SKIS,
22. uporabniki računa.
8. člen
Podatki za obveščanje o stanju in prometu na računih so:
1. imena prejemnikov obvestil,
2. naslovi prejemnikov obvestil (vključno z elektronskim naslovom),
3. način dostave obvestil,
4. vrsta obvestila.
IV. NAČIN VODENJA REGISTRA
9. člen
(1) UJP vodi register na podlagi podatkov, predloženih s strani proračunskih uporabnikov oziroma njihovih ustanoviteljev in na podlagi podatkov iz drugih registrov in evidenc.
(2) Podatke za identifikacijo proračuna oziroma zakladnice ter podatke o upravljavcu zagotavlja ministrstvo za finance oziroma občina, podatke o pripadnosti sistemu EZR, skupini za upravljanje z likvidnostjo, številki računa za pripis obresti, oznaki za vloge in oznaki za likvidnostna posojila zagotavlja organizacijski del ministrstva za finance, ki upravlja z likvidnostjo sistema EZR države, oziroma občina, podatek o plačni skupini pa ministrstvo, pristojno za sistem plač v javnem sektorju.
(3) Podatki morajo biti zagotovljeni najkasneje v 10 dneh po vzpostavitvi delovanja proračuna oziroma najkasneje v 10 dneh po sklenitvi pogodbe z Banko Slovenije o vodenju enotnega zakladniškega računa.
(4) UJP je dolžna preverjati pravilnost predloženih podatkov ter zagotoviti pravilno in pravočasno vpisovanje podatkov ter evidentiranje vseh sprememb v register.
(5) UJP vpiše podatke v register, če so izpolnjeni pogoji za vpis.
(6) UJP vodi register na način, da je zagotovljeno trajno spremljanje vseh vpisov v register (zgodovina podatkov).
10. člen
UJP vpiše podatke v register takoj po ugotovitvi izpolnitve pogojev za vpis v skladu s petim odstavkom 13. člena tega pravilnika. Morebitne manjkajoče podatke iz nabora podatkov, ki so predpisani z vsebino registra oziroma njihove spremembe, pa najkasneje naslednji delovni dan po prejemu.
11. člen
(1) UJP v posebnem navodilu določi vsebino in obliko vlog (obrazcev) za:
– vpis v register, spremembo podatkov registra in izbris iz registra ter
– odprtje računa, spremembo podatkov računa in zaprtje računa.
(2) V navodilu iz prejšnjega odstavka določi tudi katere listine PU predloži kot dokazilo imenovanja osebe, pooblaščene za zastopanje PU, kadar vpis v sodni register ni obvezen oziroma sprememba v sodni register še ni vnesena.
(3) Navodila, informacije in obrazci za vpis, spremembo ali izbris podatkov morajo biti dostopni na spletni strani UJP ali v papirni obliki v območnih enotah UJP.
V. VKLJUČITEV ALI IZKLJUČITEV IZ REGISTRA
12. člen
Državni in občinski organ ali organizacija ter pravna oseba, ki izpolnjuje pogoje iz predpisa, ki ureja določitev neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov, se prične oziroma preneha obravnavati kot neposredni in posredni uporabnik z dokončnostjo sklepa o vključitvi oziroma izključitvi iz registra.
13. člen
(1) Ustanovitelj, zakoniti zastopnik ali oseba, pooblaščena za zastopanje organa ali pravne osebe (v nadaljnjem besedilu: zastopnik), mora za pridobitev statusa proračunskega uporabnika najpozneje v petih delovnih dneh od ustanovitve oziroma od vpisa v primarni ali drug register vložiti vlogo za vpis v register proračunskih uporabnikov pri UJP.
(2) V primeru nepopolne vloge UJP pozove vložnika, da v roku petih delovnih dni dopolni vlogo. Če vložnik vloge ne dopolni v določenem roku, UJP vlogo s sklepom zavrže.
(3) Ne glede na prvi in drugi odstavek tega člena UJP uvede ali nadaljuje postopek po uradni dolžnosti, če je vpis v register v javnem interesu in če so izpolnjeni pogoji iz predpisa, ki ureja merila za določitev neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov.
(4) Če organ ali pravna oseba ne izpolnjuje pogojev za vpis v register proračunskih uporabnikov, UJP izda sklep o zavrnitvi vpisa.
(5) Če so izpolnjeni pogoji, določeni v predpisu iz 12. člena tega pravilnika, UJP izda sklep o vključitvi v register in ga vroči proračunskemu uporabniku. O vpisu podatkov iz 6. in 7. člena tega pravilnika izda UJP obvestilo in ga posreduje proračunskemu uporabniku, ustanovitelju ter upravljavcu sredstev sistema EZR države oziroma občine.
14. člen
Pravna oseba, ki je pridobila status proračunskega uporabnika v skladu s tem pravilnikom in je predhodno poslovala prek enega ali več transakcijskih računov pri bankah, je dolžna v roku 30 dni po dokončnosti sklepa iz petega odstavka 13. člena tega pravilnika zapreti vse transakcijske račune v bankah.
15. člen
(1) UJP izvede postopek izključitve proračunskega uporabnika iz registra na podlagi vloge ali po uradni dolžnosti.
(2) Zastopnik proračunskega uporabnika mora najpozneje v petih delovnih dneh od izbrisa iz primarnega registra oziroma veljavnosti predpisa, na podlagi katerega preneha obstajati ali v primeru prenehanja izpolnjevanja pogojev za status proračunskega uporabnika, o tem obvestiti UJP ter predložiti dokumentacijo v skladu s tem pravilnikom in navodilom UJP.
(3) UJP ob upoštevanju kriterijev, določenih v predpisu iz 12. člena tega pravilnika, izda sklep o zavrnitvi vloge za izključitev ali sklep o izključitvi iz registra in ga posreduje proračunskemu uporabniku, ustanovitelju in upravljavcu sredstev sistema EZR države oziroma občine.
16. člen
Pravna oseba, ki je izgubila status proračunskega uporabnika, je dolžna v roku 30 dni od dokončnosti sklepa o izključitvi iz registra zapreti vse podračune pri UJP v skladu s tem pravilnikom. Po preteku 30 dni od dokončnosti sklepa UJP ne sprejme več nobenega plačilnega navodila v breme teh podračunov, razen plačilnega navodila za prenos denarnih sredstev na podračun oziroma transakcijski račun pravnega naslednika, in sicer le če na dan izvršitve tega plačilnega navodila razpolaga tudi s predloženo zahtevo za zaprtje računov pri UJP.
VI. STATUSNE IN DRUGE SPREMEMBE
17. člen
(1) Podatke v zvezi s statusnimi in drugimi spremembami iz tega poglavja, vezane na proračunske uporabnike, UJP pridobiva iz primarnih registrov, če ta pravilnik ne določa drugače.
(2) Proračunski uporabnik, za katerega je register primarni register, je dolžan UJP obvestiti o statusnih in drugih spremembah najkasneje v petih delovnih dneh po nastanku spremembe.
(3) Kolikor proračunski uporabnik ne izpolni svoje dolžnosti iz prejšnjega odstavka v predvidenem roku in so na podlagi poslovanja proračunskega uporabnika ugotovljene statusne in druge spremembe, UJP uvede postopek vpisa teh sprememb v register po uradni dolžnosti.
18. člen
Ob pripojitvi proračunskega uporabnika k drugemu proračunskemu uporabniku mora zastopnik proračunskega uporabnika, h kateremu je bila opravljena pripojitev, UJP predložiti podatke o nasledstvu. Ob spojitvi proračunskih uporabnikov v novega proračunskega uporabnika mora zastopnik novega proračunskega uporabnika UJP predložiti podatke o nasledstvu.
19. člen
Ob razdružitvi proračunskega uporabnika v dva ali več novih proračunskih uporabnikov mora zastopnik proračunskega uporabnika, ki se zaradi razdružitve izključi iz registra, UJP predložiti podatke o nasledstvu.
20. člen
(1) Proračunski uporabnik mora UJP predložiti seznam deponiranih podpisov oseb, ki so pooblaščene za razpolaganje s sredstvi na računu in podpisovanje pisnih in elektronskih plačilnih navodil, kadar ta niso podpisana s kvalificiranim digitalnim potrdilom, če se spremeni:
- način podpisovanja plačilnih navodil (posamično ali kolektivno, oblika lastnoročnega podpisa);
- podpisnik ali osebno ime osebe, pooblaščene za podpisovanje plačilnih navodil;
- žig, če ga je proračunski uporabnik določil kot obveznega na pisnem plačilnem navodilu oziroma ob ukinitvi njegove uporabe.
(2) Proračunskemu uporabniku ni potrebno predložiti seznama deponiranih podpisov v primeru prenosa podračunov iz enega v drug sistem EZR.
(3) V primeru odprtja dodatnega podračuna z istimi pogoji, ki veljajo za ostale že odprte podračune, proračunski uporabnik predloži le dopolnjen seznam podračunov, ki je priloga seznama deponiranih podpisov.
(4) UJP upošteva spremembo zastopnika proračunskega uporabnika:
- z dnem prejema dokumentacije, določene v navodilu UJP, iz katere je razvidno imenovanje novega zastopnika, ne glede na izvedbo vpisa spremembe zastopnika v primarnem registru;
- z dnem prejema obvestila o začetku stečajnega postopka ali postopka prisilne likvidacije nad posrednim proračunskim uporabnikom oziroma najkasneje s potekom osmih dni po objavi sklepa o začetku postopka na spletni strani AJPES.
(5) UJP upošteva spremembo oseb, pooblaščenih za razpolaganje s sredstvi na računu in podpisovanje plačilnih navodil:
- z dnem prejema novega seznama deponiranih podpisov;
- z dnem prejema pisnega obvestila o preklicu pooblastila za razpolaganje s sredstvi in podpisovanje plačilnih navodil.
21. člen
Ob vpisu spremembe v registru izda UJP obvestilo o spremembi, ki ga posreduje proračunskemu uporabniku, ustanovitelju in upravljavcu sredstev sistema EZR države oziroma občine«.
21.a člen
Če proračunski uporabnik kljub pozivu UJP ne izpolni svoje dolžnosti iz 16. člena ter VI. poglavja tega pravilnika, UJP ne sprejema plačilnih navodil v breme njegovih podračunov in ponovno pisno pozove proračunskega uporabnika, naj v petnajstih dneh po vročitvi poziva odpravi ugotovljene statusne nepravilnosti in obvesti UJP o nadaljnji uporabi podračuna.
VII. ODPIRANJE RAČUNOV
22. člen
Proračunski uporabnik, ki želi odpreti račun, mora UJP predložiti dokumentacijo v skladu s tem pravilnikom. Zahtevek proračunskega uporabnika za odprtje računa mora vsebovati podatek o imetniku, uporabniku in računovodji, s katerim bo UJP usklajeval stanja sredstev računa. V primeru, ko proračunski uporabnik predloži zahtevek za odprtje podračuna za plačevanje obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov, mora zahtevek vsebovati tudi podatek o prejemniku sredstev.
a) Odpiranje zakladniškega podračuna
23. člen
(1) Minister za finance, ali od njega pooblaščena oseba oziroma župan občine ali od njega pooblaščena oseba predloži UJP zahtevek za odprtje podračuna in seznam deponiranih podpisov oseb, ki so pooblaščene za podpisovanje plačilnih navodil.
(2) V posameznem sistemu enotnega zakladniškega računa UJP odpre le en zakladniški podračun.
(3) UJP odpre podračun v vseh valutah, odprtih na EZR.
b) Odpiranje podračuna proračunskega uporabnika
24. člen
(1) Proračunski uporabnik predloži UJP:
– zahtevek za odprtje podračuna,
– seznam deponiranih podpisov oseb, ki so pooblaščene za podpisovanje plačilnih navodil,
– izjavo o plačilu stroškov plačilnih storitev, opravljenih z direktno obremenitvijo in
– izjavo za nakazilo obresti za stanje na podračunu.
(2) UJP odpre podračun v vseh valutah, odprtih na EZR.
(3) Neposredni uporabnik državnega proračuna mora pri odpiranju podračuna predložiti UJP poleg dokumentacije, navedene v prvem odstavku tega člena, tudi soglasje ministra za finance ali od njega pooblaščene osebe za odprtje računa.
(4) Neposredni uporabnik občine – ožji del občine, ki je samostojna pravna oseba, mora pri odpiranju podračuna predložiti UJP poleg dokumentacije, navedene v prvem odstavku tega člena, tudi soglasje župana ali od njega pooblaščene osebe za odprtje računa.
(5) V primeru zahteve po odprtju podračuna, prek katerega bo poslovalo več proračunskih uporabnikov, mora zahtevano dokumentacijo iz prvega in drugega odstavka tega člena ter seznam proračunskih uporabnikov, ki bodo poslovali prek skupnega podračuna, predloži tisti proračunski uporabnik, ki bo imetnik skupnega podračuna. Imetnik skupnega podračuna obvešča UJP tudi o vseh spremembah seznama.
c) Odpiranje podračuna za poslovanje z novimi plačilnimi instrumenti
25. člen
Neposredni proračunski uporabnik predloži UJP dokumentacijo v skladu s 24. členom tega pravilnika, razen seznama deponiranih podpisov oseb, ki so pooblaščene za podpisovanje plačilnih navodil, in sicer, če proračunski uporabnik predloži UJP pooblastilo za dnevno razporejanje sredstev v enem znesku.
č) Odpiranje podračunov za plačevanje obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov
26. člen
UJP odpre podračune za plačevanje obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov na podlagi zahtevka ministrstva za finance.
27. člen
UJP odpre podračune za plačevanje občinskega samoprispevka ali samoprispevka krajevne skupnosti na podlagi zahtevka župana občine. Ustrezne podatke o odprtem podračunu UJP pošlje pristojnemu organu ministrstva za finance.
28. člen
UJP odpre prehodne podračune nadzornikov na podlagi zahteve nadzornika. Nadzornik mora zahtevku predložiti izjavo, da se bo prehodni račun uporabljal le za plačevanje obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov. Ustrezne podatke o odprtem podračunu UJP pošlje pristojnemu organu ministrstva za finance.
29. člen
(1) Poleg zahtevka iz 26., 27. in 28. člena tega pravilnika je v primeru odpiranja podračunov za plačevanje obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov potrebno UJP predložiti tudi seznam deponiranih podpisov oseb, ki so pooblaščene za podpisovanje plačilnih navodil. Navedeni seznam je dolžan predložiti vsak izmed nadzornikov, ki je naveden v:
- seznamu podračunov JFP skupine A v pravilniku, ki ureja podračune ter način plačevanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov in
- seznamu podračunov JFP skupine B v pravilniku, ki ureja opravljanje nalog Uprave Republike Slovenije za javna plačila na področju plačevanja in razporejanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov.
(2) Nadzornik lahko za potrebe realizacije tega člena predloži posamičen in/ali skupinski seznam podpisov oseb, ki so pooblaščene za podpisovanje plačilnih navodil. Posamičen seznam je seznam, ki vsebuje deponirane podpise oseb nadzornika, ki so pooblaščeni za podpisovanje plačilnih navodil v breme točno določenega podračuna. Skupinski seznam deponiranih podpisov je seznam, ki vsebuje deponirane podpise nadzornika za dva ali več točno določenih podračunov.
(3) Nadzornik predloži seznam iz prejšnjega odstavka za nov ali nove podračune najkasneje v roku petih delovnih dni od objave novega ali novih podračunov za obvezne dajatve in druge javnofinančne prihodke v pravilniku, ki ureja podračune ter način plačevanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov ter v pravilniku, ki ureja opravljanje nalog Uprave Republike Slovenije za javna plačila na področju plačevanja in razporejanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov.
d) 30. člen
(črtan)
e) Odpiranje gotovinskega računa
31. člen
(1) Proračunski uporabnik, ki lahko odpre gotovinski račun v poslovni banki, obvesti UJP o odprtju tega računa v skladu s predpisom, ki ureja poslovanje prek teh računov.
(2) Na podlagi informacije proračunskega uporabnika iz prvega odstavka UJP ažurira register ter vzpostavi evidenco o prometu in stanju na tem računu.
f) Odpiranje posebnega namenskega transakcijskega računa
32. člen
(1) Neposredni proračunski uporabnik razen ožji del občine, ki je samostojna pravna oseba, predloži zahtevo za odprtje posebnega namenskega transakcijskega računa (v nadaljnjem besedilu: PNTR) organizacijskemu delu ministrstva za finance, ki upravlja z likvidnostjo sistema EZR države oziroma občini, ki zahtevo za odprtje posreduje UJP, le-ta pa Banki Slovenije.
(2) Posredni proračunski uporabnik ter ožji del občine, ki je samostojna pravna oseba, predloži zahtevo za odprtje PNTR UJP, ta pa jo posreduje Banki Slovenije.
(3) Na podlagi informacije Banke Slovenije o odprtju PNTR UJP izvrši ažuriranje registra ter vzpostavi evidenco o prometu in stanju na tem računu.
g) Obveščanje ob odprtju računa
33. člen
(1) Ob odprtju podračuna izda UJP pisno obvestilo o odprtem podračunu, ki ga posreduje proračunskemu uporabniku in organizacijskemu delu ministrstva za finance, ki upravlja z likvidnostjo sistema EZR države oziroma občini.
(2) Ob odprtju PNTR UJP posreduje obvestilo Banke Slovenije imetniku računa. Za neposredne proračunske uporabnike razen v primeru ožjega dela občine, ki je samostojna pravna oseba, navedeno obvestilo UJP posreduje tudi organizacijskemu delu ministrstva za finance, ki upravlja z likvidnostjo sistema EZR države oziroma občini.
(3) O odprtju evidenčnega računa izda UJP pisno obvestilo o odprtem računu, ki ga posreduje proračunskemu uporabniku in imetniku skupnega podračuna.
VIII. ZAPIRANJE RAČUNOV
a) Splošno
34. člen
Proračunski uporabnik, ki želi zapreti račun, mora UJP predložiti dokumentacijo v skladu s tem pravilnikom.
b) Zapiranje zakladniškega podračuna
35. člen
(1) Minister za finance, ali od njega pooblaščena oseba oziroma župan občine ali od njega pooblaščena oseba predloži UJP zahtevek za zaprtje podračuna ter plačilno navodilo za prenos sredstev.
(2) UJP zapre zakladniški podračun v primeru prenehanja obstoja sistema EZR.
c) Zapiranje podračuna proračunskega uporabnika
36. člen
(1) Proračunski uporabnik predloži UJP:
– zahtevek za zaprtje podračuna pri UJP,
– izjavo o poravnanju vseh obveznosti iz naslova stroškov plačilnih storitev,
– izjavo za nakazilo obresti za stanja na podračunu,
– plačilno navodilo za prenos sredstev na račun naslednika,
– potrdilo poslovnih bank o zaprtju gotovinskega računa.
(2) Neposredni uporabnik državnega proračuna mora pri zapiranju podračuna predložiti UJP poleg dokumentacije, navedene v prvem odstavku, tudi soglasje ministra za finance ali od njega pooblaščene osebe za zaprtje podračuna.
(3) Neposredni uporabnik občine – ožji del občine, ki je samostojna pravna oseba, mora pri zapiranju podračuna predložiti UJP poleg dokumentacije, navedene v prvem odstavku, tudi soglasje župana ali od njega pooblaščene osebe za zaprtje podračuna.
(4) V primeru zahteve po zaprtju podračuna, prek katerega posluje več proračunskih uporabnikov, zahtevano dokumentacijo iz prvega in drugega odstavka tega člena, predloži tisti proračunski uporabnik, ki je imetnik skupnega podračuna. V tem primeru je UJP dolžan hkrati z zaprtjem skupnega podračuna zapreti tudi vse evidenčne račune, ki so bili odprti v okviru skupnega podračuna na podlagi zahteve imetnika skupnega podračuna. Posamezen evidenčni račun, odprt v okviru skupnega podračuna, UJP zapre na zahtevo imetnika skupnega podračuna.
č) Zapiranje podračuna za poslovanje z novimi plačilnimi instrumenti
37. člen
Neposredni proračunski uporabnik mora pri zapiranju podračuna predložiti UJP dokumentacijo iz prvega odstavka 36. člena tega pravilnika, razen potrdila poslovne banke o zaprtju gotovinskega računa.
d) Zapiranje podračunov za vplačevanje obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov
38. člen
UJP zapre podračune za vplačevanje obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov na podlagi zahtevka ministrstva za finance.
39. člen
UJP zapre podračune za plačevanje občinskega samoprispevka ali samoprispevka krajevne skupnosti na podlagi zahtevka župana občine. Ustrezne podatke o zaprtem podračunu UJP pošlje pristojnemu organu ministrstva za finance zaradi sprememb in dopolnitev predpisa, ki ureja račune in način plačevanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov.
40. člen
UJP zapre prehodne podračune nadzornikov na podlagi zahteve nadzornika. Ustrezne podatke o zaprtem podračunu UJP pošlje pristojnemu organu ministrstva za finance zaradi sprememb in dopolnitev predpisa, ki ureja račune in način plačevanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov.
e)
41. člen
(črtan)
f) Zapiranje gotovinskega računa
42. člen
(1) Proračunski uporabnik, ki zapre gotovinski račun pri poslovni banki, obvesti UJP o zaprtju tega računa v skladu s predpisom, ki ureja poslovanje prek teh računov.
(2) Na podlagi informacije proračunskega uporabnika iz prvega odstavka UJP ažurira register ter ukine evidenco o prometu in stanju na tem računu.
g) Zapiranje PNTR
43. člen
(1) Neposredni proračunski uporabnik razen ožji del občine, ki je samostojna pravna oseba, predloži zahtevo za zaprtje PNTR organizacijskemu delu ministrstva za finance, ki upravlja z likvidnostjo sistema EZR države oziroma občini, ki zahtevo za zaprtje posreduje UJP, le-ta pa Banki Slovenije.
(2) Posredni proračunski uporabnik in ožji del občine, ki je samostojna pravna oseba, predloži zahtevo za zaprtje PNTR UJP, ta pa jo posreduje Banki Slovenije.
(3) Na podlagi informacije Banke Slovenije o zaprtju PNTR UJP izvrši ažuriranje registra ter preneha voditi evidenco o prometu in stanju na tem računu.
h) Zapiranje podračuna po uradni dolžnosti
44. člen
(1) Kadar na podračunu proračunskega uporabnika eno leto ni bilo nobene spremembe in proračunski uporabnik nima dospelih neporavnanih obveznosti, UJP pisno pozove proračunskega uporabnika, naj v petnajstih dneh po vročitvi poziva obvesti UJP o nadaljnji uporabi podračuna. Če proračunski uporabnik v tem roku ne obvesti UJP, se sredstva z podračuna proračunskega uporabnika prenesejo na podračun za izvrševanje državnega oziroma občinskega proračuna, v katerega je bil vključen proračunski uporabnik. Nato UJP zapre podračun po uradni dolžnosti.
(2) Ne glede na prejšnji odstavek UJP zapre podračun v roku osmih dni po dokončnosti sklepa o izključitvi iz registra proračunskih uporabnikov, ki je bil izdan po uradni dolžnosti.
(3) Ta določba ne velja za podračune za plačevanje obveznih dajatev in drugih javnofinačnih prihodkov.
i) Obveščanje ob zaprtju računa
45. člen
(1) Ob zaprtju podračuna EZR izda UJP pisno obvestilo o zaprtem podračunu, ki ga posreduje proračunskemu uporabniku in organizacijskemu delu ministrstva za finance, ki upravlja likvidnost sistema EZR države oziroma občini.
(2) Ob zaprtju PNTR UJP posreduje obvestilo Banke Slovenije imetniku računa. Za neposredne proračunske uporabnike razen v primeru ožjega dela občine, ki je samostojna pravna oseba, navedeno obvestilo UJP posreduje tudi organizacijskemu delu ministrstva za finance, ki upravlja likvidnost sistema EZR države oziroma občini.
(3) O zaprtju evidenčnega računa izda UJP pisno obvestilo o zaprtem računu, ki ga posreduje proračunskemu uporabniku in imetniku skupnega podračuna.
j) Prenos podračunov v drug sistem EZR
45.a člen
Prenos podračunov iz enega v drug sistem EZR izvrši UJP tako, da odpre nove podračune v drugem sistemu EZR ter prenese denarna sredstva na nove podračune, in sicer ob upoštevanju veljavnosti vse dokumentacije, s katero UJP razpolaga za posamezen podračun.
IX. JAVNOST IN UPORABA PODATKOV REGISTRA
46. člen
UJP zagotavlja, da so podatki o podračunih EZR, ki jih vodi za namene izvajanja plačilnih storitev, ter vse njihove spremembe tekoče posredovani upravljavcu registra transakcijskih računov z namenom ažuriranja registra transakcijskih računov in AJPES.
47. člen
(1) Podatki iz registra so javni in dostopni vsem organom državne in občinske uprave, vsem proračunskim uporabnikom in ostalim poslovnim subjektom.
(2) Poslovni subjekti, ki izkažejo poslovni interes, smejo podatke iz registra uporabljati samo za namene, za katere so jim bili posredovani.
X. ARHIVIRANJE DOKUMENTACIJE REGISTRA
48. člen
UJP trajno hrani vso dokumentacijo, ki je podlaga za vse vpise podatkov v register.
XI. PREHODNA IN KONČNI DOLOČBI
49. člen
UJP vzpostavi vodenje nadzornikov transakcij javnofinančnih prihodkov v registru iz prvega odstavka 1. člena tega pravilnika do 31. marca 2008.
50. člen
Z uveljavitvijo tega pravilnika preneha veljati Pravilnik o vodenju registra neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov ter postopkih odpiranja in zapiranja računov (Uradni list RS, št. 96/03, 72/04 in 3/06).
51. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.
***
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o vodenju registra neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov ter postopkih odpiranja in zapiranja računov (Uradni list RS, št. 78/08) vsebuje naslednjo končno določbo:
»6. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.«
***
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o vodenju registra neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov ter postopkih odpiranja in zapiranja računov (Uradni list RS, št. 126/08) vsebuje naslednjo končno določbo:
»18. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.«
***
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o vodenju registra neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov ter postopkih odpiranja in zapiranja računov (Uradni list RS, št. 109/09) vsebuje naslednjo končno določbo:
»10. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.«
P R A V I L N I K
o načinu in postopku vodenja računov neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov pri Upravi Republike Slovenije za javna plačila
(Uradni list RS, št. 79/04, 138/06, 120/07, 78/08)
I. SPLOŠNE DOLOČBE
1. člen
Ta pravilnik določa način in postopek vodenja računov neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov pri Upravi Republike Slovenije za javna plačila (v nadaljnjem besedilu: UJP).
2. člen
Posamezni izrazi, uporabljeni v tem pravilniku, imajo naslednji pomen:
- plačilno navodilo: navodilo, s katerim proračunski uporabnik naloži UJP, da izdela plačilni nalog v breme njegovega podračuna ter ga predloži Banki Slovenije v izvršitev prek enotnega zakladniškega računa,
- kritje na podračunu: pozitivno stanje (sredstva) na podračunu in odobrena prekoračitev pozitivnega stanja na podračunu,
- obračun stroškov: obračun, ki vsebuje podatke obračuna provizije za opravljene storitve plačilnega prometa in tudi stroške v zvezi z vodenjem enotnega zakladniškega računa države oziroma občine,
- delni izpis podračuna: izpis vseh transakcij posameznega neposrednega uporabnika državnega oziroma občinskega proračuna, ki so bile na določeni delovni dan evidentirane prek skupnega podračuna,
- imetnik računa je proračunski uporabnik, ki sredstva računa vodi v svoji poslovni knjigi.
3. člen
Računi neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov (v nadaljnjem besedilu: proračunski uporabniki) se pri UJP vodijo kot:
- podračuni sistema enotnega zakladniškega računa države oziroma občine,
- evidenčni račun za gotovinski račun, voden pri poslovni banki,
- evidenčni račun za posebni namenski transakcijski račun, voden pri Banki Slovenije,
- evidenčni račun za devizni račun, voden pri poslovni banki,
- evidenčni račun za enotni zakladniški račun (v nadaljnjem besedilu: EZR), voden pri Banki Slovenije.
4. člen
(1) Podračuni neposrednih in posrednih uporabnikov državnega oziroma občinskih proračunov (v nadaljevanju: podračuni proračunskih uporabnikov) se vodijo v domači valuti ter v tujih valutah, v katerih se vodi EZR.
(2) UJP prek podračunov EZR izvršuje le negotovinsko poslovanje proračunskih uporabnikov iz prejšnjega odstavka v domači in tujih valutah. Dvige in pologe domače in tuje gotovine lahko proračunski uporabniki izvršijo pri Banki Slovenije, ki vodi EZR države oziroma občin, ter pri poslovnih bankah z dvigom domače in tuje gotovine s posebnega računa z ničelnim stanjem ter s pologom domače in tuje gotovine neposredno na podračun.
5. člen
Proračunski uporabniki smejo prejemati oziroma nakazovati sredstva le preko sistema EZR države oziroma občine, v katerega so vključeni.
6. člen
Proračunski uporabniki smejo v breme svojega podračuna posredovati:
- plačila v dobro podračunov proračunskih uporabnikov v okviru istega sistema EZR oziroma drugih sistemov EZR,
- plačila v dobro drugih komitentov Banke Slovenije oziroma v dobro Banke Slovenije,
- plačila v dobro bank, hranilnic in hranilno kreditnih služb ter njihovih komitentov,
- plačila v dobro tujih bank in njihovih komitentov,
- plačila v dobro svojih posebnih računov z ničelnim stanjem, odprtih pri poslovnih bankah.
7. člen
Proračunski uporabnik prosto razpolaga s sredstvi na podračunu, razen v delu, ki izhaja iz izdanih sklepov oziroma odločb v skladu s predpisi o izvršbi in zavarovanju.
8. člen
(1) Proračunski uporabnik lahko v breme svojega podračuna predloži le plačilna navodila, ki so opredeljena v posebnem pravilniku.
(2) Plačilna navodila lahko proračunski uporabnik predloži UJP z datumom izvršitve istega dne ter z datumom izvršitve vnaprej, vendar ne več kot šestdeset dni od dneva predložitve.
9. člen
(1) Proračunski uporabnik sme UJP predložiti plačilno navodilo v višini kritja na podračunu na dan zahtevane izvršitve navodila.
(2) Plačilno navodilo imetnika podračuna, ki se glasi na znesek, ki presega kritje na njegovem podračunu, se postavi v čakalno vrsto za izvršitev ob zagotoviti zadostnega kritja na podračunu.
(3) Če na podračunu predlagatelja plačilnega navodila iz prejšnjega odstavka tudi ob koncu delovnega dne ni zagotovljeno zadostno kritje, UJP plačilno navodilo zavrne.
10. člen
(1) UJP izda imetniku obračun stroškov na podlagi obračuna stroškov, ki ga za vodenje EZR in posebnega namenskega transakcijskega računa izda Banka Slovenije.
(2) Imetnik stroške iz prejšnjega odstavka plača Banki Slovenije. Plačilo stroškov se izvrši na osnovi direktne obremenitve. V ta namen imetnik podpiše pri UJP posebno izjavo.
11. člen
(1) UJP proračunskemu uporabniku izda obračun stroškov na podlagi obračuna stroškov, ki ga za opravljen plačilni promet EZR, katerega del je podračun, izda Banka Slovenije.
(2) Proračunski uporabnik stroške iz prvega odstavka tega člena plača Banki Slovenije. Plačilo stroškov se izvrši na osnovi direktne obremenitve. V ta namen proračunski uporabnik podpiše pri UJP posebno izjavo.
(3) Ne glede na določbo prvega odstavka tega člena, UJP za stroške, ki izvirajo iz naslova upravljanja likvidnosti sistema EZR države oziroma občine prek zakladniškega podračuna, izda obračun ministrstvu za finance oziroma za finance pristojnemu občinskemu organu, ki plačilo izvrši v skladu s prejšnjim odstavkom.
12. člen
(1) UJP obvešča proračunskega uporabnika o spremembah in stanju na podračunu z izpiskom o prometu in stanju na podračunu vsak delovni dan, ko je nastala sprememba v stanju sredstev na podračunu.
(2) Ne glede na določbo prvega odstavka tega člena, izpisek o prometu in stanju na podračunu prek katerega posluje več neposrednih uporabnikov državnega oziroma občinskih proračunov prejme ministrstvo za finance oziroma za finance pristojen organ občinske uprave, neposredni uporabniki državnega oziroma občinskih proračunov pa so strani UJP obveščeni z delnim izpisom podračuna.
(3) UJP obvešča zakladnico enotnega zakladniškega računa države o spremembah in stanju na posebnem namenskem transakcijskem računu proračunskega uporabnika državnega proračuna vsak delovni dan, ko je nastala sprememba v stanju sredstev na računu.
(4) UJP najmanj enkrat letno, obvezno pa na zadnji dan koledarskega leta, usklajuje stanja na računih, za vsako valuto posebej, z računovodjo kot ga opredeljuje Pravilnik o vodenju registra posrednih in neposrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov ter postopkih odpiranja in zapiranja računov.
12.a člen
Izpiske o prometu in stanju na računu, ki ga je proračunski uporabnik odprl izven sistema EZR pri poslovni banki ali Banki Slovenije (v nadaljnjem besedilu: banka), banka sproti posreduje UJP. UJP izpisek o prometu in stanju vključi v bazo podatkov plačilnega prometa, nato pa izpisek posreduje proračunskemu uporabniku na enak način, kot ga obvešča pri vodenju podračuna.
II. PREHODNA IN KONČNI DOLOČBI
13. člen
Ne glede na določbe 4. člena tega pravilnika proračunski uporabniki, ki so imeli ob dnevu vzpostavitve sistema enotnega zakladniškega računa odprt transakcijski račun oziroma drug račun za potrebe deviznega poslovanja pri poslovnih bankah, prejemajo in nakazujejo devizna sredstva prek le-teh do roka, določenega s posebnim predpisom.
14. člen
Z uveljavitvijo tega pravilnika preneha veljati Odredba o načinu in postopku vodenja računov neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov pri Upravi Republike Slovenije za javna plačila (Uradni list RS, št. 54/02).
15. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o načinu in postopku vodenja računov neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov pri Upravi Republike Slovenije za javna plačila (Uradni list RS, št. 138/06) vsebuje naslednjo končno določbo:
»2. člen
Ta pravilnik začne veljati 1. januarja 2007.«
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o načinu in postopku vodenja računov neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov pri Upravi Republike Slovenije za javna plačila (Uradni list RS, št. 138/06) vsebuje naslednjo prehodno in končno določbo:
»4. člen
UJP vzpostavi povezavo s poslovnimi bankami za vodenje evidenčnega računa za devizni račun, voden pri poslovni banki, iz četrte alineje spremenjenega 3. člena pravilnika do 1. septembra 2008.
5. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.«
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o načinu in postopku vodenja računov neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov pri Upravi Republike Slovenije za javna plačila (Uradni list RS, št. 78/08) vsebuje naslednjo končno določbo:
»6. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.«P R A V I L N I K
o dvigih ter pologih domače in tuje gotovine neposrednih in posrednih proračunskih uporabnikov državnega in občinskih proračunov, Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije in Zavoda za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije preko posebnega računa z ničelnim stanjem
(Uradni list RS, št. 89/02, 94/02-popr., 117/07 in 109/09)
1. člen
Ta pravilnik določa način odprtja posebnih računov z ničelnim stanjem (v nadaljevanju: gotovinski račun) pri izbranih poslovnih bankah in poslovanja prek teh računov za neposredne in posredne uporabnike državnega in občinskih proračunov, za Zavod za zdravstveno zavarovanje Slovenije in Zavod za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije (v nadaljevanju: proračunski uporabnik).
2. člen
Gotovinski račun sme odpreti proračunski uporabnik, ki je vključen v sistem enotnega zakladniškega računa države oziroma občine.
3. člen
(1) Ministrstvo za finance sklene pogodbe s poslovnimi bankami, ki bodo za proračunske uporabnike vodile gotovinske račune.
(2) Ministrstvo za finance izdela seznam poslovnih bank, ki so sklenile pogodbe iz prejšnjega odstavka, ga posreduje Upravi Republike Slovenije za javna plačila in Banki Slovenije ter ju sproti obvešča o spremembah seznama.
4. člen
Uprava Republike Slovenije za javna plačila vodi seznam poslovnih bank, ki so sklenile pogodbo iz prejšnjega člena, ter seznam vseh odprtih gotovinskih računov proračunskih uporabnikov pri izbranih poslovnih bankah, ki vsebuje: naziv proračunskega uporabnika, številko podračuna enotnega zakladniškega računa države oziroma občine in številko gotovinskega računa.
5. člen
(1) Proračunski uporabnik odpre gotovinski račun pri poslovni banki, ki jo izbere iz seznama poslovnih bank (v nadaljevanju: izbrana poslovna banka), in sicer v skladu s pravili izbrane poslovne banke.
(2) Proračunski uporabnik lahko pri izbrani poslovni banki odpre tudi več gotovinskih računov, vendar največ po en gotovinski račun za posamezno organizacijsko enoto v njegovi sestavi. Gotovinski račun za posamezno organizacijsko enoto praviloma odpre pri poslovni enoti izbrane poslovne banke na področju delovanja te organizacijske enote.
6. člen
Ob odprtju gotovinskega računa je proračunski uporabnik dolžan posredovati Upravi Republike Slovenije za javna plačila naslednje podatke: naziv proračunskega uporabnika, številko podračuna enotnega zakladniškega računa države oziroma občine in številko gotovinskega računa.
7. člen
(1) Proračunski uporabnik lahko uporablja gotovinski račun za dvige domače in tuje gotovine (v nadaljevanju: dvige gotovine), izvršene na dan nakazila kritja s podračuna enotnega zakladniškega računa države oziroma občine.
(2) Proračunski uporabnik je dolžan dvigniti gotovino na dan nakazila kritja v višini nakazanega kritja.
(3) Kritij, izvršenih tekočega delovnega dne, proračunski uporabnik ne sme uporabiti za dvige gotovine v naslednjih delovnih dneh.
(4) Proračunski uporabnik lahko uporablja gotovinski račun tudi za pologe domače in tuje gotovine (v nadaljevanju: pologe gotovine).
(5) Gotovinski račun ob koncu delovnega dne izkazuje ničelno stanje. Banka morebitno pozitivno stanje gotovinskega računa nakaže na podračun enotnega zakladniškega računa države oziroma občine.
8. člen
(1) Proračunski uporabnik lahko opravlja dvige in pologe gotovine pri izbrani poslovni banki v skladu z njenim urnikom. Pri dvigih gotovine upošteva 9. člen tega pravilnika.
(2) Dvig gotovine pri izbrani poslovni banki je možen le na podlagi predhodnega nakazila kritja ter do višine nakazanega kritja. Kritje za dvig gotovine proračunski uporabnik zagotovi s prenosom sredstev iz svojega podračuna enotnega zakladniškega računa države oziroma občine na gotovinski račun v valuti dviga.
9. člen
(1) Kritje za dvig gotovine je zagotovljeno, ko so sredstva na računu izbrane poslovne banke. Pri tem lahko proračunski uporabnik dvigne gotovino na bančnem okencu izbrane poslovne banke do časa, ki izbrani poslovni banki še omogoča vračilo sredstev na podračun enotnega zakladniškega računa države oziroma občine in glede katerega se izbrana poslovna banka predhodno dogovori s proračunskim uporabnikom.
(2) Informacijo o skrajnem času prejema sredstev na računu poslovne banke iz prejšnjega odstavka, zato da bo dnevni dvig gotovine še možen do časa, navedenega v prejšnjem odstavku, pridobi proračunski uporabnik pri izbrani poslovni banki.
(3) Informacijo o skrajnem času predložitve naloga za kritje gotovine s strani proračunskega uporabnika, zato da bo prenos sredstev izvršen v skladu s prvim in drugim odstavkom tega člena, pridobi proračunski uporabnik pri Upravi Republike Slovenije za javna plačila.
10. člen
(1) Če posamezno dnevno izplačilo z gotovinskega računa proračunskega uporabnika pri izbrani poslovni banki presega znesek, dogovorjen z izbrano poslovno banko, mora proračunski uporabnik predhodno najaviti dvig.
(2) V primeru dviga tuje gotovine je predhodna najava obvezna ne glede na znesek.
11. člen
(1) Proračunski uporabnik je dolžan plačati stroške dvigov in pologov gotovine kakor tudi stroške vračil sredstev iz naslova neprevzete gotovine, ki so nastali zaradi nespoštovanja drugega odstavka 7. člena tega pravilnika, in morebitne druge stroške v zvezi z vodenjem gotovinskega računa.
(2) Stroške iz prejšnjega odstavka proračunski uporabnik plačuje v skladu z veljavno tarifo izbrane poslovne banke enkrat mesečno na podlagi izdanega računa.
(3) Rok plačila je 30 dni od prejema računa pri proračunskem uporabniku.
12. člen
(1) Na dan prometa na gotovinskem računu izbrana poslovna banka posreduje izpisek o prometu in stanju Upravi Republike Slovenije za javna plačila.
(2) Uprava iz prejšnjega odstavka izpisek o prometu in stanju vključi v bazo podatkov plačilnega prometa, zatem pa izpisek posreduje proračunskemu uporabniku na enak način, kot ga obvešča pri vodenju podračuna enotnega zakladniškega računa.
13. člen
Reklamacije v zvezi z dvigi in pologi gotovine rešuje proračunski uporabnik pri izbrani poslovni banki oziroma Upravi Republike Slovenije za javna plačila.
14. člen
(1) Z uveljavitvijo tega pravilnika preneha veljati odredba o dvigih tolarske in tuje gotovine neposrednih in posrednih proračunskih uporabnikov državnega in občinskih proračunov, Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije in Zavoda za pokojninsko zavarovanje Slovenije prek posebnega računa z ničelnim stanjem (Uradni list RS, št. 47/02 in 57/02).
(1) Pogodbe, sklenjene po odredbi iz prejšnjega odstavka, ostanejo v veljavi do izteka časa, za katerega so sklenjene.
15. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije, 12. člen se uporablja od 3. januarja 2003 dalje.
***
Pravilnik o spremembah Pravilnika o dvigih tolarske in tuje gotovine neposrednih in posrednih proračunskih uporabnikov državnega in občinskih proračunov, Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije in Zavoda za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije prek posebnega računa z ničelnim stanjem (Uradni list RS, št. 117/07) vsebuje naslednjo končno določbo:
»4. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.«
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o dvigih domače in tuje gotovine neposrednih in posrednih proračunskih uporabnikov državnega in občinskih proračunov, Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije in Zavoda za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije prek posebnega računa z ničelnim stanjem (Uradni list RS, št. 109/09) vsebuje naslednjo končno določbo:
»8. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.«PRAVILNIK
o obliki, vsebini in uporabi obrazca domačega plačilnega navodila
(Uradni list RS, št. 137/06 in 117/07)
1. SPLOŠNE DOLOČBE
1. člen
Ta pravilnik določa obliko, vsebino in uporabo papirnega obrazca domačega plačilnega navodila, ki ga neposredni in posredni uporabniki državnega in občinskih proračunov ter nosilci javnih pooblastil, kadar na podlagi le-teh nadzirajo javnofinančne prihodke (v nadaljnjem besedilu: proračunski uporabnik), predlagajo Upravi Republike Slovenije za javna plačila (v nadaljnjem besedilu: UJP).
2. člen
(črtan)
3. člen
Glede oblike, vsebine in tiskanja plačilnega navodila – obrazca BN 02 (v nadaljnjem besedilu: obrazec BN 02), se neposredno uporablja Standard plačilnega instrumenta – Plačilni nalog BN 02, ki ga določi Združenje bank Slovenije.
2. UPORABA OBRAZCA BN 02
4. člen
(1) Obrazec BN 02 se uporablja za izvršitev plačila v domači valuti, kadar proračunski uporabnik želi poravnati obveznost:
- do drugega proračunskega uporabnika, imetnika podračuna pri UJP ali
- do ostalih rezidentov Republike Slovenije, ki imajo transakcijski račun pri izvajalcu plačilnega prometa, ki ima veljavno dovoljenje za opravljanje storitev plačilnega prometa v skladu z zakonom, ki ureja plačilni promet.
(2) Obrazec BN 02 se uporablja tudi:
- kadar UJP v skladu z zakonom obremeni podračun proračunskega uporabnika na podlagi odločb pristojnih organov in sklepov sodišč ali v primeru unovčenja menice ali drugega instrumenta zavarovanja plačila;
- pri plačevanju, razporejanju in vračilih obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (v nadaljnjem besedilu: JFP) na podračune JFP skupine A in skupine B, določene s predpisom ministra, pristojnega za finance, če zavezancu za plačilo ni bila izstavljena posebna položnica.
5. člen
(1) Prvi izvod obrazca BN 02 ostane pri UJP kot dokument o obremenitvi podračuna proračunskega uporabnika in odobritvi prejemnikovega računa.
(2) Kopijo obrazca BN 02 zadrži proračunski uporabnik plačnik.
(3) Obrazec BN 02 se lahko uporabi tudi kot potrdilo o plačilu, in to:
- pri neskončnem obrazcu lahko UJP kot potrdilo o plačilu overi kopijo obrazca;
- pri enostranskem obrazcu pa UJP lahko izda svoje potrdilo, ki vsebuje enake podatke kot predloženo plačilno navodilo.
6. člen
Proračunski uporabnik predloži za dva ali več plačilnih navodil v breme istega podračuna UJP tudi konsignacijo (popis zneskov s posamičnih plačilnih navodil in njihov seštevek).
7. člen
Proračunski uporabnik uporablja le obrazec BN 02 brez logotipov banke.
3. IZPOLNJEVANJE OBRAZCA BN 02
8. člen
(1) Natančnejše tehnično navodilo o načinu izpolnjevanja posameznih polj na obrazcu BN 02 vključno s pojasnili za uporabo in vpisovanje referenc ter način izpolnjevanja podatkov, ki so potrebni za izvajanje plačilnega prometa proračunskih uporabnikov, plačevanje, razporejanje in vračanje JFP, statistične in druge predpisane namene, določi predstojnik UJP.
(2) Navodilo iz prejšnjega odstavka in vzorčni primeri izpolnjenih obrazcev BN 02 so objavljeni na spletni strani UJP.
(3) Nepravilne, nečitljive in nepopolne obrazce BN 02 UJP ne sprejme v izvršitev ter jih zavrne proračunskemu uporabniku.
(4) Nepravilno izpolnjen obrazec je obrazec, na katerem posamezni podatki niso vpisani v zanje predvidena polja na način, določen v navodilu UJP.
(5) Nečitljivo izpolnjen obrazec je obrazec, na katerem podatki niso čitljivo vpisani na obeh izvodih.
(6) Nepopoln obrazec je obrazec, na katerem niso vpisani podatki, ki so v navodilu UJP določeni kot obvezni.
9. člen
Podatek ''referenca'' se izpolni tako v predelu nalogodajalec kot v predelu prejemnik v skladu s Pregledom in vsebino osnovnih modelov za sklicevanje na številko obremenitve in odobritve ter pojasnili za njihovo uporabo, ki je Priloga 1 in sestavni del tega pravilnika, ter v skladu z navodilom UJP.
9.a člen
Proračunski uporabnik lahko, poleg obrazca BN 02, predloži UJP na unovčenje tudi papirnato plačilno navodilo za negotovinsko nakazilo, in sicer obrazec posebna položnica – PP 02. Uporabo in izpolnjevanje obrazca posebne položnice PP 02 ureja Navodilo o namenu, obliki in vsebini Posebne položnice obrazec številka PP 02, ki ga izda Združenje bank Slovenije.
4. PREHODNA IN KONČNI DOLOČBI
10. člen
Ne glede na določbe 4. člena tega pravilnika lahko proračunski uporabnik v primeru negotovinske poravnave obveznosti do rezidenta Republike Slovenije iz naslova službenih potovanj v tujino v roku treh mesecev po uveljavitvi tega pravilnika UJP predloži obrazec TPNO 70 v skladu s predpisom, ki določa obrazce in način izvajanja tujih plačilnih navodil.
11. člen
Z uveljavitvijo tega pravilnika preneha veljati Pravilnik o obliki, vsebini in uporabi obrazca za opravljanje tolarskega plačilnega prometa neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov v Upravi Republike Slovenije za javna plačila (Uradni list RS, št. 115/02, 78/03 in 53/04).
12. člen
Ta pravilnik začne veljati 1. januarja 2007.
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o obliki, vsebini in uporabi obrazca domačega plačilnega navodila (Uradni list RS, št. 117/07) vsebuje naslednjo končno določbo:
»10. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.«
P R A V I L N I K
o predložitvi in prevzemu podatkov s plačilnih navodil, izpiska o prometu in stanju, delnih izpisov ter obrestnih listov v računalniški obliki
I. SPLOŠNE DOLOČBE
1. člen
(1) Ta pravilnik določa:
– način predložitve podatkov s plačilnih navodil in prevzema podatkov izpiska o prometu in stanju, delnih izpisov ter obrestnih listov v računalniški obliki;
– strukturo računalniškega zapisa podatkov z domačega plačilnega navodila, z evropskega plačilnega naloga in s tujega plačilnega navodila za odliv, ki jih proračunski uporabnik predloži Upravi Republike Slovenije za javna plačila (v nadaljnjem besedilu: UJP) v izvršitev, strukturo računalniškega zapisa podatkov o opravljenih plačilnih transakcijah prek podračuna proračunskega uporabnika ali računa v obliki domačega izpiska, tujega izpiska in izpiska v xml strukturi, ki jih UJP pošlje proračunskemu uporabniku, strukturo računalniškega zapisa podatkov o določenih plačilnih transakcijah prek podračunov nadzornika v obliki delnega izpisa, ki ga UJP pošlje nadzorniku, ter strukturo računalniškega zapisa podatkov o obrestnih listih, prejetih od Banke Slovenije, ki jih UJP posreduje proračunskim uporabnikom.
(2) Določbe tega pravilnika, ki se nanašajo na proračunskega uporabnika, se uporabljajo tudi za nosilca javnih pooblastil, kadar nadzira javnofinančne prihodke.
2. člen
Pojmi, uporabljeni v tem pravilniku, imajo naslednji pomen:
1. proračunski uporabnik je neposredni ali posredni uporabnik državnega proračuna oziroma proračuna samoupravne lokalne skupnosti, ki je vpisan v register proračunskih uporabnikov pri UJP;
2. nadzornik je proračunski uporabnik ali nosilec javnih pooblastil, ki je s posebnim predpisom pooblaščen za nadzor nad obračunavanjem in plačevanjem obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov;
3. odredbodajalec ali nalogodajalec je proračunski uporabnik – plačnik;
4. plačnik je proračunski uporabnik - nalogodajalec, ki odredi plačilno transakcijo tako, da izda plačilno navodilo;
5. dolžnik je referenčna stranka nalogodajalca, ki odredi plačilno transakcijo;
6. prejemnik plačila je fizična ali pravna oseba, ki je prejemnik denarnih sredstev, ki so predmet plačilne transakcije;
7. upnik je referenčna stranka prejemnika, ki je prejemnik denarnih sredstev, ki so predmet plačilne transakcije;
8. ponudnik plačilnih storitev je UJP;
9. plačilno navodilo je naročilo proračunskega uporabnika UJP za negotovinsko poravnavo obveznosti v domači ali tuji valuti. Proračunski uporabnik lahko uporablja:
– evropski plačilni nalog,
– domače plačilno navodilo (BN02),
– ali tuje plačilno navodilo za odliv (TPNO 70);
10. evropski plačilni nalog je plačilno navodilo, ki ga plačnik uporabi za negotovinsko poravnavo obveznosti v domači valuti, če ima prejemnik odprt račun pri enem od ponudnikov plačilnih storitev s sedežem v Republiki Sloveniji ali izven Republike Slovenije na območju evropskega gospodarskega prostora; evropski nalog omogoča izvrševanje plačil tudi v sistem SEPA;
11. domače plačilno navodilo (BN02) je plačilno navodilo, ki ga plačnik uporabi za negotovinsko poravnavo obveznosti v domači valuti, če ima prejemnik plačila račun odprt pri enem od ponudnikov plačilnih storitev s sedežem v Republiki Sloveniji, ter za dvig in polog gotovine v domači valuti pri enem od ponudnikov plačilnih storitev;
12. tuje plačilno navodilo za odliv (TPNO 70) je plačilno navodilo, ki ga plačnik uporabi za negotovinsko poravnavo obveznosti, kadar niso izpolnjeni pogoji za uporabo evropskega plačilnega naloga ali domačega plačilnega navodila;
13. Sistem SEPA (Single Euro Payments Area – Enotno območje plačil v eurih) vključuje ponudnike plačilnih storitev, ki so dosegljivi v okolju SEPA; plačilne transakcije med ponudniki plačilnih storitev se izmenjujejo skladno s pravili, pogoji in standardi, ki jih ureja SEPA;
14. plačilni instrumenti so naprave oziroma nizi postopkov, ki so dogovorjeni med posameznim proračunskim uporabnikom in UJP in so vezani le na tega proračunskega uporabnika z namenom, da ga uporabi za odreditev plačilnega navodila (v nadaljnjem besedilu: nosilec podatkov), in sicer:
– zgoščenka, dostavljena osebno ali po pošti,
– USB ključ, dostavljen osebno ali po pošti,
– e-sporočilo, poslano po elektronski pošti (v nadaljnjem besedilu: e-pošta),
– UJPnet sporočilo, posredovano prek spletne aplikacije UJPnet (v nadaljnjem besedilu: UJPnet);
15. račun pomeni enotni zakladniški račun (v nadaljnjem besedilu: EZR) ali posebni namenski transakcijski račun, ki je številčen v strukturi transakcijskega računa in odprt pri Banki Slovenije ter prek katerega potekajo vsa plačila in izplačila javnofinančnih sredstev, ali gotovinski račun proračunskega uporabnika ali transakcijski račun prejemnika oziroma plačnika plačila;
16. podračun pomeni podračun proračunskega uporabnika ali nadzornika, ki je številčen v strukturi transakcijskega računa in je odprt pri UJP;
17. izpisek je izpisek plačilnih transakcij računa ali podračuna proračunskega uporabnika in izpisek stanja na računu ali podračunu;
18. delni izpis je izpis določenih plačilnih transakcij enega ali več podračunov, pripravljenih za potrebe nadzornikov po posebnih merilih, ki so določena v pravilniku, ki ureja opravljanje nalog UJP na področju plačevanja in razporejanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov;
19. obrestni list je izpis dnevnih obresti za prosta denarna sredstva na EZR in posebnem namenskem transakcijskem računu, ki jih obračuna Banka Slovenije in ga posreduje UJP.
(1) Proračunski uporabnik predloži UJP podatke z domačih plačilnih navodil na zgoščenki, na USB ključu, po e-pošti ali prek UJPnet.
(2) Proračunski uporabnik predloži UJP podatke z evropskih plačilnih nalogov in s tujih plačilnih navodil za odlive prek UJPnet.
(3) Proračunski uporabnik od UJP prevzame podatke domačega izpiska, delnega izpisa in tujega izpiska po e-pošti ali prek UJPnet.
(4) Proračunski uporabnik od UJP prevzame podatke izpiska in delnega izpisa v xml strukturi prek UJPnet.
(5) Proračunski uporabnik prevzame podatke obrestnega lista v xml strukturi prek UJPnet.
Način predložitve podatkov z domačih plačilnih navodil, evropskih plačilnih nalogov in s tujih plačilnih navodil za odliv ter način pošiljanja izpiskov, delnih izpisov ter obrestnih listov dogovorita proračunski uporabnik oziroma nadzornik in UJP.
5. člen
(1) Proračunski uporabnik lahko predloži UJP podatke z domačih plačilnih navodil, evropskih plačilnih nalogov in s tujih plačilnih navodil za odliv na nosilcu podatkov. Če so podatki predloženi na zgoščenki ali na USB ključu, mora proračunski uporabnik predložiti tudi izpis podatkov na papirju. Vsebina izpisa na papirju mora biti enaka vsebini podatkov na predloženi zgoščenki ali predloženem USB ključu, kar s podpisom potrdi pooblaščena oseba proračunskega uporabnika.
(2) Za predložitev podatkov UJP po e-pošti ali prek UJPnet veljajo splošni predpisi, ki urejajo elektronsko poslovanje. Podrobnosti in morebitne posebnosti pisno uredita proračunski uporabnik in UJP.
(3) Proračunski uporabnik lahko UJP na predpisan način predloži tudi nujna domača plačilna navodila, nujne evropske naloge in nujna tuja plačilna navodila za odliv.
6. člen
Proračunski uporabniki lahko predlagajo plačilna navodila v UJP in prevzemajo izpiske, delne izpise in obrestne liste v obliki tekstovnih datotek txt ali xml, in sicer v strukturi:
– TKDIS.txt za predložitev datoteke s podatki domačih plačilnih navodil;
– TPNO.txt za predložitev datoteke s podatki tujih plačilnih navodil za odliv, in sicer v primeru čezmejne plačilne transakcije oziroma plačilne transakcije v tujino oziroma domače plačilne transakcije do nerezidentov, v tuji ali v domači valuti;
– TKIZP.txt za prevzem podatkov izpiska o stanju na računu/podračunu ali podatkov delnega izpisa o prometu na računu/podračunu;
– TKDIS.txt za prevzem podatkov izpiska o transakcijah na računu/podračunu ali podatke delnega izpisa o določenih transakcijah na računu/podračunu;
– EvropskiNalog.xml za predložitev datoteke s podatki evropskih plačilnih nalogov, in sicer za domače plačilne transakcije, čezmejne plačilne transakcije in domače plačilne transakcije nerezidentu;
– Izpisek.xml za prevzem podatkov izpiska o stanju in transakcijah na računu/podračunu;
– DelniIzpis.xml za prevzem podatkov delnega izpisa o prometu in o določenih transakcijah na podračunu;
– ObrestniList.xml za prevzem podatkov obrestnega lista o dnevnih obrestih za prosta denarna sredstva na EZR in posebnem namenskem transakcijskem računu.
II. LASTNOSTI IN PRAVILA OBLIKOVANJA STRUKTURE DATOTEK V TXT OBLIKI
7. člen
(1) Ime datoteke mora biti oblikovano na naslednji način:
a) datoteke, posredovane na zgoščenki, na USB ključu, prek UJPnet in po e-pošti ter prevzete na zgoščenki, na USB ključu in po e-pošti:
– TKDIS.txt za predložitev podatkov domačih plačilnih navodil,
– TPNO.txt za predložitev podatkov tujih plačilnih navodil za odlive,
– TKIZP.txt za prevzem podatkov izpiska o stanju na računu ali podatkov delnega izpisa o prometu na računu/podračunu,
– TKDIS.txt za prevzem podatkov izpiska o transakcijah na računu/podračunu ali podatkov delnega izpisa o določenih transakcijah na računu/podračunu,
b) datoteke, prevzete prek UJPnet:
– PPPPPPPPPPPPPPPVVV_DDMMLL_TKIZP.txt za prevzem podatkov izpiska o stanju na računu/podračunu,
– PPPPPPPPPPPPPPPVVV_DDMMLL_TKDIS.txt za prevzem podatkov izpiska o transakcijah na računu/podračunu
PPPPPPPPPPPPPPP = številka podračuna
VVV = šifra valute
DDMMLL = dan, mesec in leto izpiska
TKIZP = označuje datoteko z informacijami o
stanju
TKDIS = označuje datoteko z informacijami o
transakcijah
– DD_BBBBB_LLLLMMDD_TKIZP.txt za prevzem podatkov delnega izpisa o prometu na računu/podračunu,
– DD_BBBBB_LLLLMMDD_TKDIS.txt za prevzem podatkov delnega izpisa o določenih transakcijah na računu/podračunu
DD = način priprave podatkov
BBBBB = oznaka prejemnika
LLLLMMDD = leto, mesec in dan delnega izpisa
TKIZP = označuje datoteko z informacijami o
stanju
TKDIS = označuje datoteko z informacijami o
transakcijah
– GOT_ PPPPPPPPPPPPPPP_LLLLMMDD_TKIZP.txt za prevzem podatkov o stanju na gotovinskem računu,
– GOT_ PPPPPPPPPPPPPPP_LLLLMMDD_TKDIS.txt za prevzem podatkov o transakcijah na gotovinskem računu
GOT = oznaka izpiska
PPPPPPPPPPPPPPP = številka računa
LLLLMMDD = leto, mesec in dan izpiska
TKIZP = označuje datoteko z informacijami o
stanju
TKDIS = označuje datoteko z informacijami o
transakcijah.
(2) Stavki v datoteki txt morajo biti:
– zapisani v standardu JUS. I. B1. 002 (1982),
– med seboj ločeni z znakoma CR (CtrlM, 13dec) in LF (CtrlJ, 10dec),
– zapisani le z velikimi črkami.
(3) Datoteka txt mora biti zaključena z znakom SUB (CtrlZ, 26dec).
(4) Podatki v txt obliki, predloženi na zgoščenki, na USB ključu, po e-pošti ali prek UJPnet, so lahko zapisani tudi v ASCII kodi (7 bit), vendar morajo biti naslednje črke (šumniki) zapisani s kodo:
Č-5E, Š-5B, Ž-40, Ć-5D, Đ-5C (hex)
Č-94, Š-91, Ž-64, Ć-93, Đ-92 (dec).
(5) Za oblikovanje posameznih stavkov veljajo splošna pravila:
– številčni podatki so zapisani z vodilnimi ničlami in desno poravnani,
– številčni podatki so zapisani brez decimalne vejice, zadnja dva znaka predstavljata decimalni mesti,
– negativen predznak je prisoten na prvem mestu numeričnega polja in dovoljen le v poljih izpiska 'prejšnje stanje' in 'novo stanje',
– prazni podatki se napolnijo s presledki,
– alfanumerični podatki so levo poravnani in do dolžine polja zapolnjeni s presledki in
– transakcijski račun zapolnjuje prvih 15 mest (15 številk) in je do dolžine polja zapolnjen s presledki ali oznako tuje valute.
(6) Datoteke txt s podatki izpiskov in delnih izpisov, prevzetih prek UJPnet, so pripravljene v kodni tabeli CP:1250.
Če proračunski uporabnik UJP predloži nujna domača plačilna navodila, morajo biti ta plačilna navodila predložena ločeno od rednih plačilnih navodil, na ločenem nosilcu podatkov.
a) Struktura datoteke TKDIS.txt za predložitev podatkov
9. člen
(1) Računalniški zapis za predložitev podatkov domačih plačilnih navodil vsebuje tri vrste stavkov: naslovnega, zbirnega in individualnega.
(2) Stavki se zapišejo na datoteko po naslednjem vrstnem redu:
naslovni {zbirni (individualni)}.
(3) Naslovnemu stavku sledijo skupine, sestavljene iz enega zbirnega in več individualnih stavkov. Zbirni stavek in pripadajoči individualni stavki sestavljajo logično celoto podatkov, za katero veljajo pravila:
– v elektronskem zapisu sme biti toliko zbirnih stavkov, kolikor je priloženih zbirnih plačilnih navodil, vendar ne več kot 999,
– v okviru enega zbirnega plačilnega navodila sme biti največ 9.999 individualnih plačilnih navodil,
– število znakov skupnega zneska v okviru ene logične celote na sme presegati 15 mest.
Struktura naslovnega stavka:
| Pozicija | Število znakov | Tip polja | Opis polja |
1 | 15 | N | Številka računa/podračuna plačnika:
20. številka računa ali podračuna proračunskega uporabnika,
21. identificira predlagatelja podatkov |
16 | 3 | A | Prazno |
19 | 35 | A | Ime plačnika |
54 | 10 | A | Kraj plačnika |
64 | 6 | A | Datum obdelave:
22. oblika: DDMMLL
23. datum obdelave v UJP |
70 | 3 | N | Številka elektronskega zapisa:
– določi jo organizacijska enota UJP |
73 | 3 | N | Vrsta posla: 16 |
76 | 104 | A | Prazno |
180 | 1 | N | Tip stavka: 0 |
Skupaj: | 180 |  | |
11. člen
Struktura zbirnega stavka:
| Pozicija | Število znakov | Tip polja | Opis polja |
1 | 15 | N | Številka računa/podračuna plačnika:
24. številka računa ali podračuna proračunskega uporabnika; lahko je enaka številki v naslovnem stavku;
25. identificira odredbodajalca – plačnika |
16 | 3 | A | Prazno |
19 | 35 | A | Ime plačnika |
54 | 10 | A | Kraj plačnika |
64 | 15 | N | Skupni znesek: seštevek zneskov individualnih stavkov v okviru logične celote podatkov (zbirnega stavka) |
79 | 5 | N | Število plačilnih navodil: število individualnih plačilnih navodil v okviru logične celote podatkov |
84 | 1 | N | Vrsta logične celote:
26. 1, če vsa individualna plačilna navodila v okviru zbirnega plačilnega naloga vsebujejo vse zahtevane podatke, sicer
27. 0 |
85 | 1 | N | Karakter logične celote:
28. 1 za plačilna navodila obremenitve
29. 2 za plačilna navodila odobritve |
86 | 89 | A | Prazno |
175 | 3 | A | Številka specifikacije: zaporedna številka dneva v letu |
178 | 2 | A | Vir informacije:
30. 33 - zgoščenka in USB ključ z nujnimi plačilnimi navodili
31. 35 - e-pošta in UJPnet z nujnimi plačilnimi navodili
32. prazno |
180 | 1 | N | Tip stavka: 9 |
Skupaj: | 180 | | |
12. člen
Struktura individualnega stavka:
| Pozicija | Število znakov | Tip | Opis polja |
1 | 15 | N | Številka računa/podračuna prejemnika plačila / plačnika:
33. številka računa ali podračuna proračunskega uporabnika, številka drugega transakcijskega računa;
34. identificira prejemnika plačila |
16 | 3 | A | Prazno |
19 | 35 | A | Ime prejemnika plačila/plačnika |
54 | 10 | A | Kraj prejemnika plačila/plačnika |
64 | 1 | N | Zakonska prioriteta: številka zakonsko določenega vrstnega reda plačevanja obveznosti
polje je lahko prazno |
65 | 24 | A | Referenca na številko obremenitve: natančneje določi poslovno spremembo pri plačniku – osnova za knjiženje pri proračunskem uporabniku |
89 | 36 | A | Namen nakazila: opis namena nakazila |
125 | 5 | A | Prazno |
130 | 2 | A | Oznaka za zvezo |
132 | 2 | A | Šifra izdatkov |
134 | 2 | A | Šifra prejemkov |
136 | 13 | N | Znesek: znesek individualnega plačilnega navodila |
149 | 24 | A | Referenca na številko odobritve: natančneje določi poslovno spremembo pri prejemniku plačila |
173 | 7 | A | Prazno |
180 | 1 | N | Tip stavka: 1 |
Skupaj: | 180 | | |
b) Struktura datoteke TPNO.txt za predložitev podatkov
13. člen
(1) Datoteka za predložitev podatkov tujih plačilnih navodil za odliv, ki jo proračunski uporabnik predloži UJP, vsebuje štiri vrste stavkov: odredbodajalec, plačilo, statistika in kritje.
(2) Stavki se zapišejo na datoteko s podatki po naslednjem vrstnem redu:
odredbodajalec {plačilo (statistika,[kritje])}.
(3) Stavku ‘odredbodajalec’ sledijo skupine, sestavljene iz enega stavka ‘plačilo’ in enega ali več stavkov 'statistika' ter enega stavka 'kritje'. Stavek ‘plačilo’ in pripadajoči stavki ‘statistika’ in ‘kritje’ sestavljajo logično celoto podatkov, za katero veljajo pravila:
– v okviru enega stavka ‘plačilo’ sme biti največ 99 stavkov 'statistika' in največ en stavek ‘kritje’,
– številčni podatki morajo biti zapisani z vodilnimi ničlami,
– prazna polja se izpolnijo s presledki (32dec).
14. člen
Struktura stavka odredbodajalec:
| Pozicija | Število znakov | Tip polja | Opis polja |
1 | 1 | A | Oznaka zapisa = O; en zapis v okviru datoteke |
2 | 3 | N | Število zapisov tipa »P«; kontrolno polje (zaporedna številka 001-999) |
5 | 4 | N | Šifra proračunskega uporabnika brez kontrolne številke |
9 | 35 | A | Naziv plačnika |
44 | 50 | A | Naslov plačnika |
94 | 7 | N | Matična številka plačnika |
101 | 15 | A | Telefon: telefon kontaktne osebe proračunskega uporabnika, ki je pripravila TPNO |
116 | 25 | A | Referent: ime in priimek referenta pri proračunskem uporabniku, ki je pripravil TPNO |
141 | 15 | N | Številka računa obremenitve: številka računa ali podračuna plačnika |
Skupaj: | 155 | | |
15. člen
Struktura stavka plačilo:
| Pozicija | Število znakov | Tip polja | Opis polja |
1 | 1 | A | Oznaka zapisa = P |
2 | 2 | N | Število zapisa tipa »S«; kontrolno polje (zaporedna številka 01-99) |
4 | 2 | N | Število zapisa tipa »K«; kontrolno polje (zaporedna številka 00-99) |
6 | 1 | | Način izvršitve plačila:
35. 1:nakazilo
36. 2:ček
37. 3:akreditiv
38. 4:gotovina |
7 | 1 | N | Instrument plačila: šifra iz šifranta instrumentov plačil za statistiko tuje plačilne storitve, ki ga objavlja BS |
8 | 35 | A | Naziv prejemnika:
39. naziv prejemnika
40. konstanta »po seznamu«, ko se nakazilo izvaja po seznamu upravičencev |
43 | 50 | A | Naslov prejemnika:
41. naslov prejemnika
42. prazno, ko se nakazilo izvaja po seznamu |
93 | 3 | N | Šifra države upravičenca: šifra iz šifranta držav |
96 | 34 | A | Račun prejemnika:
43. račun prejemnika plačila v strukturi mednarodne številke bančnega računa – v nadaljnjem besedilu: v strukturi IBAN, če le-ta obstaja
44. številka računa BS v strukturi IBAN v primeru dviga gotovine pri BS
45. prazno, ko se nakazilo izvaja po seznamu |
131 | 35 | A | Banka (ponudnik plačilnih storitev) prejemnika |
166 | 3 | N | Šifra države banke: šifra iz šifranta držav |
169 | 11 | A | SWIFT koda banke prejemnika plačila; polje je lahko prazno |
180 | 15 | N | Znesek nakazila:
46. znesek nakazila plačila
47. skupni znesek vseh nakazil, ko se izvaja nakazilo po seznamu |
195 | 3 | A | Valuta nakazila: iz šifranta valut |
198 | 8 | N | Datum obremenitve računa ali podračuna plačnika (DDMMLLLL) |
206 | 70 | A | Obvestilo prejemniku: opis namena nakazila za prejemnika plačila |
276 | 1 | A | Oznaka stroška:
48. O-OUR
49. B-BEN
50. S-SHA (privzeta vrednost) |
277 | 12 | N | Številka naloga: določi jo izpolnjevalec obrazca v strukturi
ppppllnnnnnn in po pravilih:
51. pppp je šifra plačnika brez kontrolke
52. ll je koledarsko leto
53. nnnnnn je zaporedna številka v okviru koledarskega leta
nnnnnn mora biti manjša od 899999 |
289 | 1 | A | Kritje po nalogu zakladnice:
54. prazno
55. konstanta »K«, ko se kritje nakazila izvaja po nalogu Zakladnice EZR |
290 | 1 | A | Seznam nakazil:
56. prazno
57. konstanta »S«, kadar je priložen seznam nakazil prejemnikom |
Skupaj: | 290 | | |
16. člen
Struktura stavka statistika:
| Pozicija | Število znakov | Tip polja | Opis polja |
1 | 1 | A | Oznaka zapisa = S; obvezna prisotnost vsaj enega zapisa |
2 | 2 | N | Zaporedna številka osnove: zap. številka zapisa tipa »S« |
4 | 3 | N | Šifra osnove: šifra iz šifranta osnov za statistiko plačilnih storitev s tujino (BS) |
7 | 4 | N | Šifra PI: šifra iz šifranta statističnih šifer izdatkov/prejemkov domačih plačilnih storitev (1.-2. znak: izdatek, 3.-4. znak: prejemek) |
11 | 6 | A | Prazno |
17 | 70 | A | Opis transakcije |
87 | 15 | N | Znesek v valuti nakazila |
102 | 24 | A | Referenca v breme/dobro: referenca po predpisanih modelih za odobritve/obremenitve |
126 | 12 | A | Namen plačnika:
Namen-številka vknjižbe: zaporedna številka vknjižbe dogodka v evidenci plačnika |
138 | 20 | A | Namen plačnika:
Namen-številka odredbe v strukturi: xxxx(xx)-II-yyyyy- zzzz po pravilih:
xxxx(xx) = šifra plačnika ali njegovega stroškovnega mesta
ll = koledarsko leto
yyyyy = evidenčna številka obračunskega dokumenta, za katerega je bila odredba pripravljena
zzzz = zaporedna številka odredbe v okviru evidenčne številke |
Skupaj: | 157 | | |
17. člen
Struktura stavka kritje:
| Pozicija | Število znakov | Tip polja | Opis polja |
1 | 1 | A | Oznaka zapisa = K; če se kritje izvaja po nalogu Zakladnice EZR |
2 | 2 | N | Zaporedna številka |
4 | 3 | A | Valuta kritja: oznaka iz šifranta valut |
7 | 15 | N | Znesek v valuti kritja |
Skupaj: | 21 | | |
d) Struktura datoteke TKIZP.txt in TKDIS.txt za prevzem podatkov
18. člen
(1) Podatki izpiska o stanju na računu/podračunu se v datoteki TKIZP.txt zapišejo v dveh vrstah stavkov, in sicer 01 in 99.
(2) Struktura stavka 01:
Pozicija | Število znakov | Tip podatka | Opis polja |
1 | 2 | A | Vrsta stavka: 01 – stanje na računu/podračunu; na datoteki je en sam stavek vrste 01 |
3 | 18 | N | Številka računa: številka računa ali podračuna plačnika;
58. v primeru tujega izpiska so zadnja tri mesta oznaka valute
59. v primeru domačega izpiska so zadnja tri mesta prazna |
21 | 8 | A | Datum obdelave v obliki DDMMLLLL |
29 | 8 | A | Datum predhodnega izpiska v obliki: DDMMLLLL oziroma datum obdelave, če gre za prvi izpisek tega računa/podračuna |
37 | 18 | N | Prejšnje stanje, ki je končno stanje predhodnega izpiska |
55 | 6 | N | Število transakcij v breme |
61 | 18 | N | Dnevni promet v breme-poravnano |
79 | 6 | N | Število transakcij v dobro |
85 | 18 | N | Dnevni promet v dobro |
103 | 18 | N | Novo stanje:
novo stanje = prejšnje stanje– dnevni promet v breme + dnevni promet v dobro |
121 | 6 | N | Število transakcij v dnevni čakalni vrsti: število neizvršenih transakcij |
127 | 18 | N | Skupni znesek v dnevni čakalni vrsti: skupni znesek neizvršenih transakcij |
145 | 3 | N | Zaporedna številka izpiska |
Skupaj: | 147 | | |
(3) Struktura stavka 99:
Pozicija | Število znakov | Tip podatka | Opis polja |
1 | 2 | A | Vrsta stavka: 99 – obvestilo plačniku; na datoteki je poljubno število takih stavkov |
3 | 18 | A | Številka računa: številka računa ali podračuna |
21 | 8 | A | Datum obvestila v obliki: DDMMLLLL |
29 | 116 | A | Obvestilo plačniku: vrstica vsebine obvestila |
145 | 3 | N | Zaporedna številka zapisa: zaporedna številka vrstice obvestila |
Skupaj: | 147 | | |
(4) Podatki delnega izpisa o prometu na računu/podračunu se v datoteki TKIZP.txt zapišejo v stavku 02, lahko pa tudi v obliki stavka vrste 01 in 99.
(5) Struktura stavka 02:
Pozicija | Število znakov | Tip podatka | Opis polja |
1 | 2 | A | Vrsta stavka 02-delno stanje na računu/podračunu (v datoteki je vsaj en stavek 02, glede na število kriterijev pa jih je lahko tudi več) |
3 | 18 | N | Številka podračuna nadzornika;
– v primeru delnega izpisa so zadnja tri mesta prazna |
21 | 8 | A | Datum obdelave v obliki: DDMMLLLL |
29 | 8 | A | Prazno |
37 | 18 | N | Prazno |
55 | 6 | N | Število transakcij v breme |
61 | 18 | N | Dnevni promet v breme |
79 | 6 | N | Število transakcij v dobro |
85 | 18 | N | Dnevni promet v dobro |
103 | 18 | N | Prazno |
121 | 6 | N | Prazno |
127 | 18 | N | Prazno |
145 | 3 | N | Zaporedna številka delnega izpisa |
148 | 5 | N | Šifra PU |
153 | 18 | N | Kumulativni promet v breme |
171 | 18 | N | Kumulativni promet v dobro |
189 | 5 | A | Oznaka prejemnika delnega izpisa |
Skupaj: | 194 | | |
19. člen
(1) Podatki izpiska o transakcijah na računu/podračunu so v datoteki TKDIS. txt zapisani v naslednjem stavku:
Pozicija | Število znakov | Tip podatka | Opis polja |
1 | 15 | N | Številka računa/podračuna
prejemnika/plačnika |
16 | 3 | | Prazno |
19 | 2 | N | vir informacije:
60. 1x za transakcije obremenitve
61. 2x za transakcije odobritve |
21 | 8 | D | Datum obdelave v obliki DD.MM.LL; datum, ko so bile transakcije izvedene |
29 | 1 | A | Vir informacije |
30 | 1 | A | Prazno |
31 | 35 | A | Ime imetnika računa/podračuna |
66 | 1 | N | Prazno |
67 | 6 | D | Datum plačila v banki/pošti v obliki DDMMLL je datum, ko je bilo plačilo izvedeno na banki ali pošti |
73 | 15 | N | Številka računa/podračuna plačnika |
88 | 3 | | Prazno |
91 | 15 | N | Znesek transakcije |
106 | 2 | N | Konstanta:
62. 88 za plačilna navodila, predložena v računalniški obliki |
108 | 2 | N | Šifra izdatkov iz šifranta šifer izdatkov oziroma prejemkov, ki ga vzdržuje AJPES |
110 | 2 | N | Šifra prejemkov iz šifranta šifer izdatkov oziroma prejemkov, ki ga vzdržuje AJPES |
112 | 24 | A | Referenca na številko obremenitve je osnova za knjiženje pri plačniku |
136 | 24 | A | Referenca na številko odobritve je osnova za knjiženje pri prejemniku |
160 | 36 | A | Namen nakazila je opis namena nakazila za prejemnika |
196 | 10 | A | Kraj plačnika |
206 | 35 | A | Ime plačnika |
241 | 22 | N | Številka za reklamacijo je podatek, ki ga programsko določi UJP in se ga uporabi za potrebe reševanja morebitnih reklamacij v zvezi z že izvršenimi plačilnimi navodili |
263 | 18 | N | Številka računa/podračuna je podatek o številki računa, v dobro katerega je bil izdan plačilni nalog, izvršen v dobro računa/podračuna naslednika |
Skupaj: | 280 | | |
(2) Podatki delnega izpisa o transakcijah na računu/podračunu so v datoteki TKDIS. txt zapisani v naslednjem stavku:
Pozicija | Število znakov | Tip podatka | Opis polja |
1 | 18 | N | Številka računa/podračuna prejemnika/plačnika |
19 | 2 | N | – Vir informacije:
– 1x za transakcije obremenitve
– 2x za transakcije odobritve |
21 | 8 | D | Datum obdelave v obliki DD.MM.LL |
29 | 1 | A | Prazno |
30 | 1 | A | Prazno |
31 | 35 | A | Ime prejemnika delnega izpisa |
66 | 1 | N | Način izvršitve plačilnega navodila:
1 – transakcije v domači valuti |
67 | 6 | D | Datum vnosa v UJP v obliki DD.MM.LL |
73 | 18 | N | Številka računa oziroma podračuna nadzornika – prejemnika delnega izpisa |
91 | 15 | N | Znesek transakcije |
106 | 1 | A | Prazno |
107 | 1 | N | Vrsta posla v skladu z navodilom o načinu, postopkih in udeležencih za izvajanje statističnega raziskovanja o prejemkih na račune in o izdatkih z računov poslovnih subjektov (AJPES) in standardi v medbančnih plačilnih storitvah v državi (BS) |
108 | 2 | N | Šifra izdatkov iz šifranta šifer izdatkov oziroma prejemkov, ki ga vzdržuje AJPES |
110 | 2 | N | Šifra prejemkov iz šifranta šifer izdatkov oziroma prejemkov, ki ga vzdržuje AJPES |
112 | 24 | A | Referenca na številko obremenitve je osnova za knjiženje odliva |
136 | 24 | A | Referenca na številko odobritve je osnova za knjiženje priliva |
160 | 36 | A | Namen nakazila je opis namena nakazila za prejemnika |
196 | 10 | A | Kraj plačnika oziroma prejemnika plačila |
206 | 35 | A | Ime plačnika oziroma prejemnika plačila |
241 | 22 | N | Številka za reklamacijo je podatek, ki ga programsko določi UJP in se ga uporabi za potrebe reševanja morebitnih reklamacij v zvezi z že izvršenimi plačilnimi navodili |
263 | 8 | N | Prazno |
271 | 5 | N | Šifra PU |
276 | 5 | N | Prazno |
Skupaj: | 280 | | |
(3) Podatki izpiska o posameznih plačilnih transakcijah tujih plačilnih navodil za odlive in prilive so v datoteki TKDIS. txt zapisani v naslednjem stavku:
Pozicija | Število znakov | Tip podatka | Opis polja |
1 | 18 | N | Številka računa/podračuna plačnika oziroma prejemnika plačila
63. če je račun daljši od 18 mest (račun pri tujih bankah) je prvih osemnajst številk računa |
19 | 2 | N | Vir informacije:
64. za obremenitev:
– 11 = interna knjižba (prenos za zagotavljanje kritja)
– 12 = negotovinska obremenitev
– 13 = obremenitev iz naslova dviga gotovine pri BS
– 14 = obremenitev iz naslova dviga gotovine pri poslovni banki
– 15 = ček
– 16 = marža
– 17 = strošek transakcije plačilne storitve – provizija
– 18 = obresti
– 19 = revalorizacija stanja za devizna sredstva
65. za odobritev:
– 21 = interna knjižba (prenos za zagotavljanje kritja)
– 22 = negotovinska odobritev
– 23 = odobritev iz naslova gotovinskega pologa v BS
– 24 = odobritev iz naslova gotovinskega pologa v poslovni banki
– 26 = marža
– 27 = že obračunani stroški
– 28 = obresti
– 29 = revalorizacija stanja za devizna sredstva |
21 | 8 | D | Datum izpiska v UJP v obliki DD.MM.LL |
29 | 1 | A | Prazno |
30 | 1 | A | Klavzula vrste stroškov:
– B-BEN
– S-SHA
– O-OUR |
31 | 15 | N | Znesek transakcije je znesek v valuti podračuna ali valuti računa |
46 | 3 | A | Oznaka valute iz šifranta BS je informacija o:
– valuti nakazila prejemniku v primeru odliva
– informacija o valuti priliva, kadar ta ni enaka valuti računa ali podračuna |
49 | 12 | N | Številka dokumenta:
– številka TPNO 70 za odlive
– številka TPNP 60 za prilive |
61 | 5 | A | Prazno |
66 | 1 | A | Prazno |
67 | 6 | D | Datum vnosa podatkov v UJP v obliki DDMMLL |
73 | 15 | N | Številka računa/podračuna plačnika – prejemnika izpiska |
88 | 3 | A | Valuta računa/podračuna |
91 | 15 | N | Znesek v EUR je preračunan znesek transakcije v EUR po referenčnem tečaju BS, veljavnem na dan obremenitve ali odobritve računa/podračuna |
106 | 2 | N | Prazno |
108 | 2 | N | Šifra izdatkov iz šifranta šifer izdatkov oziroma prejemkov, ki ga vzdržuje AJPES |
110 | 2 | N | Šifra prejemkov iz šifranta šifer izdatkov oziroma prejemkov, ki ga vzdržuje AJPES |
112 | 24 | A | Referenca na številko obremenitve je osnova za knjiženje pri plačniku |
136 | 24 | A | Referenca na številko odobritve je osnova za knjiženje pri prejemniku |
160 | 36 | A | Namen nakazila je lahko:
– številka vknjižbe in številka odredbe
– opis šifre osnove za statistiko plačilnih storitev s tujino |
196 | 10 | A | Kraj plačnika oziroma prejemnika plačila |
206 | 35 | A | Ime plačnika oziroma prejemnika plačila |
241 | 22 | N | Številka za reklamacijo je podatek, ki ga programsko določi UJP in se ga uporabi za naknadno reševanje morebitnih reklamacij v zvezi z izvršenimi plačilnimi navodili |
263 | 13 | N | Srednji tečaj BS na datum izpiska. Podatek je levo poravnan, s premakljivo decimalno piko, brez vodilnih in brez končnih ničel ter se zaključi s prvim presledkom |
276 | 5 | N | Prazno |
Skupaj: | 280 | | |
III. LASTNOSTI IN PRAVILA OBLIKOVANJA STRUKTURE DATOTEK V XML OBLIKI
20. člen
(1) Ime datoteke mora biti oblikovano na naslednji način:
a) datoteke, posredovane prek UJPnet:
– EvropskiNalog.xml za predložitev podatkov evropskih plačilnih nalogov,
b) datoteke, prevzete prek UJPnet:
– PPPPPPPPPPPPPPPVVV_DDMMLL_izpisek.xml za prevzem podatkov izpiska o stanju in transakcijah na računu/podračunu
PPPPPPPPPPPPPPP = številka računa/podračuna
VVV = šifra valute
DDMMLL = dan, mesec in leto izpiska
izpisek.xml = označuje datoteko z informacijami o
stanju in transakcijah na
računu/podračunu
– DD_BBBBB_LLLLMMDD_DelniIzpis.xml za prevzem podatkov delnega izpisa o stanju in o določenih transakcijah na računu/podračunu
DD = način priprave podatkov
BBBBB = oznaka prejemnika
LLLLMMDD = leto, mesec in dan delnega izpisa
DelniIzpis.xml = označuje datoteko z informacijami o
stanju in o določenih transakcijah na
podračunu
– PPPPPPPPPPPPPPPVVV_DDMMLL_ObrestniList.xml za prevzem podatkov obrestnega lista o dnevnih obrestih za prosta denarna sredstva na EZR in posebnem namenskem transakcijskem računu
PPPPPPPPPPPPPPP = številka računa/podračuna
VVV = šifra valute
DDMMLL = dan, mesec in leto izdelave
obrestnega lista
ObrestniList.xml = označuje datoteko z informacijami o
obračunanih obrestih za stanja na EZR
in PNTR.
(2) Stavki v datoteki xml morajo biti pripravljeni v skladu z veljavnim podatkovnim standardom ZBSxml. Datoteka xml mora biti zaključena v skladu z veljavnim podatkovnim standardom ZBSxml. Vsak prenos podatkov (sporočila oziroma elektronskega dokumenta) je opremljen s splošno ovojnico, v kateri se nahajajo splošni in vsebinski podatki o elektronskem dokumentu. Vsebinske podatke (Paket) sestavlja splošen vodilni zapis (element Vodilni Zapis ali element Vodilni Stavek) in skupek vsebinskih elementov, ki opredeljujejo vsebino specifičnega sporočila plačilnih storitev (elementi: Evropski Nalog, ali Izpisek ali Delni Izpis ali Obrestni List). Paket xml lahko vsebuje le istovrstne vsebinske elemente (npr. več elementov Evropski Nalog). V istem xml paketu ni dovoljeno kombinirati različnih vsebinskih elementov.
(3) Standard ZBSxml uporablja za zapis števil in datumov standardne podatkovne tipe xsd. Zato števila ne vsebujejo vodilnih ničel ali pozitivnega predznaka, decimalno ločilo je pika, zapis datuma je v skladu z ISO 8601 ipd. Vsa (cela in realna) števila so privzeto pozitivna (število 0 in pozitivna števila), razen v tistih primerih, v katerih je to izrecno navedeno.
(4) Kadar se dokument ZBSxml prenaša v binarni obliki, je lahko kodiran v skladu s poljubno kodno tabelo, kot je to opredeljeno v standardni specifikaciji xml (npr. UTF-8 idr.).
(5) V dokumentih xml se lahko v znakovnih nizih (ang. string) uporabljajo vsi znaki, ki so podprti v kodni tabeli UTF-8.
(6) UJP in proračunski uporabnik morata podpreti obdelavo in hranjenje nabora slovenskih črk, posebnih znakov ( /-?:().,'+) in cifer 0123456789. Pri medbančni izmenjavi ponudniki plačilnih storitev spreminjajo šumnike in druge znake v nabor dovoljenih znakov po SWIFT shemi. Po istem pravilu oziroma pravilu v Implementacijskih smernicah za CT (Credit transfer) se zadeve ureja tudi za čezmejna plačila po SEPA shemi.
(7) Pomen posameznih stolpcev in oznak v elementih xml:
ZNAČKA oznaka elementa (značka), ki se uporablja v
dokumentu xml (angl. TAG)
Obv. PU določa, ali mora proračunski uporabnik - plačnik
izpolniti vrednost elementa
DA element je obvezen, mora biti prisoten v dokumentu
xml
NE element je lahko prisoten v dokumentu xml, ni pa
obvezen
PP element mora biti prisoten v dokumentu xml, vendar
le pod določenimi pogoji oziroma pravili
- element ne sme biti prisoten v dokumentu xml
Znaki niz poljubnih znakov
Cifre niz znakov, ki vsebuje samo številke
Črke niz znakov, ki vsebuje samo črke
Datum standardni datumski podatkovni tip xsd, skladen z
obliko ISO 8601
(LLLL-MM-DD)
a) Struktura datoteke EvropskiNalog.xml za predložitev podatkov
21. člen
(1) Računalniški zapis za predložitev paketa s podatki evropskih plačilnih nalogov vsebuje en element Vodilni Zapis in enega ali več elementov Evropski Nalog.
(2) Struktura elementa Vodilni Zapis:
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa | Obv. PU |
| Številka računa nalogodajalca | 34 znakov | StevilkaRacunaNalo-godajalca | Številka računa/podračuna plačnika v IBAN strukturi | DA |
| Številka paketa | 6 cifer | StevilkaPaketa | Zaporedna številka paketa, ki jo določi UJP | NE |
| Datum paketa | Datum | DatumPaketa | Datum paketa, ki se lahko od tekočega koledarskega dneva izmenjave paketa razlikuje za največ 15 dni | DA |
| Način obdelave | 4 črke | NacinObdelave | Način obdelave, in sicer SNGL (posamezni nalog v breme) ali GRPD (zbirni nalog v breme) | DA |
(3) Struktura elementa Evropski Nalog:
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa | Obv. PU |
Referenčna oznaka
naloga nalogodajalca | 35 znakov | ReferencnaOzna-kaNalogaNalogoda-jalca | Referenca v breme, namenjena uparjanju (knjiženju)
odprtih postavk v lastnih evidencah. Če plačnik uporablja referenco v breme skladno z Navodilom za oblikovanje in uporabo modelov za sklicevanje na številko obremenitve in odobritve v plačilnem prometu, ki je objavljeno na spletni strani Združenja bank Slovenije, mora kot prva dva znaka v element vpisati oznako »SI« in nato nadaljevati zapis.
Če plačnik uporablja podračun JFP skupine A ali
podračun JFP skupine B, ki ima predpisan model
reference, je uporaba elementa obvezna. | PP |
Referenčna oznaka
naloga banke | 35 znakov | ReferencnaOznaka-
NalogaBanke | Referenčna oznaka naloga UJP. | - |
| Nujnost | 1 cifra | Nujnost | Dovoljena vrednost tega elementa je »0«. Za nujne
naloge plačnik izbere vrednost »0«. | NE |
| Prioriteta | 2 cifri | Prioriteta | Dvomestna števila, ki so večja od 50 (51-59).
Plačnik na ta način označi vrstni red plačil v okviru
paketa. | DA |
Številka računa
nalogodajalca | 34 znakov | StevilkaRacunaNalo-godajalca | Številka računa/podračuna plačnika v IBAN strukturi. | DA |
| Nalogodajalec | | Nalogodajalec | Skupek elementov z osnovnimi podatki o plačniku. | DA |
| +Naziv | 70 znakov | Naziv | Naziv plačnika. | DA |
| +Naslov | 70 znakov | Naslov | Naslov plačnika, in sicer ulica in hišna številka. | DA |
| +Naslov 1 | 70 znakov | Naslov1 | Naslov plačnika, in sicer poštna številka in kraj. | DA |
| +Oznaka države | 2 črki | Drzava | Enolična oznaka države plačnika (SI – konstanta). | DA |
Identifikacija
Nalogodajalca | | IdentifikacijaNalogo-dajalca | Skupek elementov s podatki o identifikaciji plačnika. | NE |
| +Identifikacija pravne osebe | | PravnaOseba | Element »Identifikacija pravne osebe« določa identifikacijo plačnika in lahko vsebuje največ enega
izmed naslednjih elementov. | NE |
| ++BIC - Bank Identifier Code | 8 ali 11 znakov | BIC | Plačnik se identificira z BIC kodo. | NE |
++IBEI - International
Business
Entity Identifier | 10 znakov | IBEI | Plačnik se identificira z IBEI oznako. | NE |
++BEI - Business
Entity Identifier | 8 ali 11 znakov | BEI | Plačnik se identificira z BEI oznako. | NE |
| ++EANGLN | 13 cifer | EANGLN | Plačnik se identificira z EANGLN. | NE |
++CHIPSU Universal
Identification | 8 znakov | CHIPSU | Plačnik se identificira z CHIPSU univerzalno kodo.
Vsebina elementa se mora začeti z nizom »CH« in
nadaljevati s šestimi numeričnimi znaki. | NE |
++DUNS Data Universal
Identification | 9 cifer | DUNS | Plačnik se identificira z DUNS kodo. | NE |
++Bančna partija –
identifikacija | 35 znakov | BancnaPartija | Zapis po izboru plačnika. | NE |
| ++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Plačnik se identificira z davčno številko. | NE |
| ++Lastna identifikacija | | LastnaIdentifikacija | Identifikacija plačnika, ki ni med zgoraj navedenimi. | NE |
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa | Obv. PU |
| +++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Če se za identifikacijo plačnika uporabi lastno identifikacijo, je element »Identifikacija« obvezen.
Podatki o šifri PU ali matični številki plačnika ali
podatek O Vknjižbi in Odredbi (za plačilne naloge
v breme državnega proračuna) ali podatek, ki ga
poljubno določi plačnik. | DA |
| +++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije zapisane v prejšnjem elementu
»Identifikacija«. | NE |
Številka računa
prejemnika | 34 znakov | StevilkaRacunaPre-jemnika | Številka računa/podračuna prejemnika v IBAN
strukturi. | DA |
| Prejemnik | | Prejemnik | Skupek elementov z osnovnimi podatki o prejemniku. | DA |
| +Naziv | 70 znakov | Naziv | Naziv prejemnika. | DA |
| +Naslov | 70 znakov | Naslov | Naslov prejemnika, in sicer ulica in hišna številka. | DA |
| +Naslov 1 | 70 znakov | Naslov1 | Naslov prejemnika, in sicer poštna številka in kraj
prejemnika. | DA |
| +Oznaka države | 2 črki | Drzava | Enolična oznaka države prejemnika (npr. SI). | DA |
| +Koda SWIFT | 8 ali 11 znakov | KodaSWIFT | Podatek o SWIFT kodi banke prejemnika (BIC
koda).
Podatek je obvezen za čezmejna plačila. Za domača
plačila se ne uporablja. | PP |
| Identifikacija prejemnika | 70 znakov | IdentifikacijaPrejemnika | Skupek elementov s podatki o identifikaciji prejemnika. | NE |
| +Identifikacija pravne osebe | | PravnaOseba | Element »Identifikacija pravne osebe« določa identifikacijo prejemnika in lahko vsebuje največ enega
izmed naslednjih elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo
elementa »Identifikacija fizične osebe«. | NE |
| ++BIC - Bank Identifier Code | 8 ali 11 znakov | BIC | Prejemnik se identificira z BIC kodo. | NE |
++IBEI - International
Business
Entity Identifier | 10 znakov | IBEI | Prejemnik se identificira z IBEI oznako. | NE |
++BEI - Business
Entity Identifier | 8 ali 11 znakov | BEI | Prejemnik se identificira z BEI oznako. | NE |
| ++EANGLN | 13 cifer | EANGLN | Prejemnik se identificira z EANGLN. | NE |
++CHIPSU Universal
Identification | 8 znakov | CHIPSU | Prejemnik se identificira z CHIPSU univerzalno
kodo. Vsebina elementa se mora začeti z nizom
»CH« in nadaljevati s šestimi numeričnimi znaki. | NE |
++DUNS Data Uuniversal
Identification | 9 cifer | DUNS | Prejemnik se identificira z DUNS kodo. | NE |
++Bančna partija -
identifikacija | 35 znakov | BancnaPartija | Zapis po izboru prejemnika. | NE |
| ++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Prejemnik se identificira z davčno številko. | NE |
| ++Lastna identifikacija | | LastnaIdentifikacija | Identifikacija prejemnika, ki ni med zgoraj navedenimi. | NE |
| +++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Če se za identifikacijo pravne osebe uporabi lastna
identifikacija, je element »Identifikacija« obvezen.
Niz znakov, ki enolično identificira prejemnika. | DA |
| +++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije zapisane v elementu
»Identifikacija«. | NE |
+Identifikacija fizične
osebe | | FizicnaOseba | Element »Identifikacija fizične osebe« določa identifikacijo prejemnika in lahko vsebuje največ enega
izmed naslednjih elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo
elementa »Identifikacija pravne osebe« | NE |
++Številka vozniškega
dovoljenja | 35 znakov | VozniskoDovoljenje | Prejemnik se identificira s številko vozniškega
dovoljenja. | NE |
| ++Številka komitenta | 35 znakov | StevilkaKomitenta | Prejemnik se identificira s številko komitenta. | NE |
++Številka zdravstvenega
zavarovanja | 35 znakov | ZdravstvenoZavaro-vanje | Prejemnik se identificira s številko zdravstvenega
zavarovanja. | NE |
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa | Obv. PU |
++Matična številka
nerezidenta | 35 znakov | MaticnaStevilkaNe-rezidenta | Prejemnik se identificira z matično številko nerezidenta. | NE |
| ++Številka potnega lista | 35 znakov | PotniList | Prejemnik se identificira s številko potnega lista. | NE |
| ++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Prejemnik se identificira z davčno številko. | NE |
++Številka osebne
izkaznice | 35 znakov | OsebnaIzkaznica | Prejemnik se identificira s številko osebne izkaznice. | NE |
++Identifikacijska
številka zaposlenega | 35 znakov | StevilkaZaposlenega | Prejemnik se identificira z identifikacijsko številko
zaposlenega. | NE |
++Datum in kraj
rojstva | | RojstniPodatki | Prejemnik se identificira z rojstnimi podatki. | NE |
| +++Datum rojstva | Datum | DatumRojstva | Če se za identifikacijo fizične osebe uporabijo rojstni
podatki, je element »Datum rojstva« obvezen.
Datum rojstva je opredeljen s standardnim podatkovnim
tipom xs:date. | DA |
| +++Regija rojstva | 35 znakov | RegijaRojstva | Regija rojstva. | NE |
| +++Mesto rojstva | 35 znakov | MestoRojstva | Če se za identifikacijo fizične osebe uporabijo rojstni
podatki, je element »Mesto rojstva« obvezen.
Mesto rojstva. | DA |
| +++Država rojstva | 2 črki | DrzavaRojstva | Če se za identifikacijo fizične osebe uporabijo rojstni
podatki, je element »Država rojstva« obvezen.
Država rojstva. | DA |
| ++Druga identifikacija | | DrugaIdentifikacija | Identifikacija prejemnika, ki ni med zgoraj navedenimi. | NE |
| +++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Če se za identifikacijo fizične osebe uporabi druga
identifikacija, je element »Identifikacija« obvezen.
Niz znakov, ki enolično identificira prejemnika. | DA |
| +++Vrsta identifikacije | 35 znakov | VrstaIdentifikacije | Če se za identifikacijo fizične osebe uporabi druga
identifikacija, je element »Vrsta identifikacije«
obvezen.
Vrsta identifikacije zapisane v prejšnjem elementu
»Identifikacija«. | DA |
| ++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije. | NE |
Vrsta plačilnega
instrumenta | 4 črke | VrstaPlacilnegaIn-strumenta | SEPA – konstanta. | NE |
| Podatki o nakazilu | | PodatkiONakazilu | Skupek elementov s podatki o nakazilu. | PP |
| +Strukturirana referenca | | StrukturiranaReferenca | Element »Strukturirana referenca« se uporablja
za domače plačilne storitve, medtem ko se za
čezmejne plačilne storitve lahko uporablja element
»Strukturirana referenca« ali element »Nestrukturirana
referenca«.
Uporaba elementa »Strukturirana referenca« se
izključuje z uporabo elementa »Nestrukturirana
referenca«.
Kadar plačnik uporablja podračun JFP skupine
A ali podračun JFP skupine B, ki ima predpisan
model reference, je uporaba elementa obvezna. | PP |
| ++Referenca | 35 znakov | Referenca | Enolična in nedvoumna oznaka. | DA |
++Dodaten opis
namena | 34 znakov | DodatenOpisNamena | Dodatni podatki o referenci. | NE |
+Nestrukturirana
referenca | 140 znakov | NestrukturiranaRe-ferenca | Nestrukturirana referenca oziroma podatek, ki ga
poljubno določi plačnik. | PP |
Referenčna stranka
nalogodajalca | | ReferencnaStranka-
Nalogodajalca | Skupek elementov s podatki o dolžniku. | NE |
| +Naziv stranke | 70 znakov | NazivStranke | Kratek naziv in naslov dolžnika. | PP |
| +Identifikacija | | Identifikacija | Identifikacija dolžnika. | PP |
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa | Obv. PU |
| ++Identifikacija pravne osebe | | PravnaOseba | Element »Identifikacija pravne osebe« določa identifikacijo dolžnika in lahko vsebuje največ enega
izmed naslednjih elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo
elementa »Identifikacija fizične osebe«. | NE |
| +++BIC - Bank Identifier Code | 8 ali 11 znakov | BIC | Dolžnik se identificira z BIC kodo. | NE |
+++IBEI - International
Business
Entity Identifier | 10 znakov | IBEI | Dolžnik se identificira z IBEI oznako. | NE |
+++BEI - Business
Entity Identifier | 8 ali 11 znakov | BEI | Dolžnik se identificira z BEI oznako. | NE |
| +++EANGLN | 13 cifer | EANGLN | Dolžnik se identificira z EANGLN. | NE |
+++CHIPSU Universal
Identification | 8 znakov | CHIPSU | Dolžnik se identificira z CHIPSU univerzalno kodo.
Vsebina elementa se mora začeti z nizom »CH« in
nadaljevati s 6 numeričnimi znaki. | NE |
+++DUNS Data Universal
Identification | 9 cifer | DUNS | Dolžnik se identificira z DUNS kodo. | NE |
+++Bančna partija
- identifikacija | 35 znakov | BancnaPartija | Zapis po izboru dolžnika. | NE |
| +++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Dolžnik se identificira z davčno številko. | NE |
| +++Lastna identifikacija | | LastnaIdentifikacija | Identifikacija dolžnika, ki ni med zgoraj navedenimi. | NE |
| ++++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Če se za identifikacijo dolžnika uporabi lastna identifikacija, je element »Identifikacija« obvezen.
Vsebuje podatke o šifri PU ali matični številki dolžnika
ali podatek o Vknjižbi ali podatek o Odredbi
(za plačilne naloge v breme državnega proračuna)
ali podatek, ki ga poljubno določi dolžnik. | DA |
| ++++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije zapisane v prejšnjem elementu
»Identifikacija«. | NE |
| ++Identifikacija fizične osebe | | FizicnaOseba | Element »Identifikacija fizične osebe« določa identifikacijo dolžnika in lahko vsebuje največ enega
izmed naslednjih elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo
elementa »Identifikacija pravne osebe«. | NE |
+++Številka vozniškega
dovoljenja | 35 znakov | VozniskoDovoljenje | Dolžnik se identificira s številko vozniškega dovoljenja. | NE |
| +++Številka komitenta | 35 znakov | StevilkaKomitenta | Dolžnik se identificira s številko komitenta. | NE |
+++Številka zdravstvenega
zavarovanja | 35 znakov | ZdravstvenoZavaro-vanje | Dolžnik se identificira s številko zdravstvenega
zavarovanja. | NE |
+++Matična številka
nerezidenta | 35 znakov | MaticnaStevilkaNe-rezidenta | Dolžnik se identificira z matično številk o nerezidenta. | NE |
| +++Številka potnega lista | 35 znakov | PotniList | Dolžnik se identificira s številko potnega lista. | NE |
| +++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Dolžnik se identificira z davčno številko. | NE |
+++Številka osebne
izkaznice | 35 znakov | OsebnaIzkaznica | Dolžnik se identificira s številko osebne izkaznice. | NE |
+++Identifikacijska
številka zaposlenega | 35 znakov | StevilkaZaposlenega | Dolžnik se identificira z identifikacijsko številko
zaposlenega. | NE |
+++Datum in kraj
rojstva | | RojstniPodatki | Dolžnik se identificira z rojstnimi podatki. | NE |
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa | Obv. PU |
| ++++Datum rojstva | Datum | DatumRojstva | Če se za identifikacijo fizične osebe uporabijo rojstni
podatki, je element »Datum rojstva« obvezen.
Datum rojstva je opredeljen s standardnim podatkovnim
tipom xs:date. | DA |
| ++++Regija rojstva | 35 znakov | RegijaRojstva | Regija rojstva. | NE |
| ++++Mesto rojstva | 35 znakov | MestoRojstva | Če se za identifikacijo fizične osebe uporabijo rojstni
podatki, je element »Mesto rojstva« obvezen.
Mesto rojstva. | DA |
| ++++Država rojstva | 2 črki | DrzavaRojstva | Če se za identifikacijo fizične osebe uporabijo rojstni
podatki, je element »Država rojstva« obvezen.
Država rojstva. | DA |
| +++Druga identifikacija | | DrugaIdentifikacija | Identifikacija dolžnika, ki ni med zgoraj navedenimi. | NE |
| ++++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Če se za identifikacijo fizične osebe uporabi druga
identifikacija, je element »Identifikacija« obvezen.
Niz znakov, ki enolično identificira dolžnika. | DA |
| ++++Vrsta identifikacije | 35 znakov | VrstaIdentifikacije | Če se za identifikacijo fizične osebe uporabi druga
identifikacija, je element »Vrsta Identifikacije«
obvezen.
Vrsta identifikacije, zapisane v prejšnjem elementu
»Identifikacija«. | DA |
| +++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije. | NE |
Referenčna stranka
prejemnika | | ReferencnaStranka-
Prejemnika | Skupek elementov s podatki o upniku. | NE |
| +Naziv stranke | 70 znakov | NazivStranke | Ime ali naziv upnika. | PP |
| +Identifikacija | 70 znakov | Identifikacija | Identifikacija upnika. | PP |
++Identifikacija pravne
osebe | | PravnaOseba | Element »Identifikacija pravne osebe« določa
identifikacijo upnika in lahko vsebuje največ enega
izmed naslednjih elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo
elementa »Identifikacija fizične osebe«. | NE |
| +++BIC - Bank Identifier Code | 8 ali 11 znakov | BIC | Upnik se identificira z BIC kodo. | NE |
+++IBEI - International
Business
Entity Identifier | 10 znakov | IBEI | Upnik se identificira z IBEI oznako. | NE |
+++BEI - Business
Entity Identifier | 8 ali 11 znakov | BEI | Upnik se identificira z BEI oznako. | NR |
| +++EANGLN | 13 cifer | EANGLN | Upnik se identificira z EANGLN. | NE |
+++CHIPSU Universal
Identification | 8 znakov | CHIPSU | Upnik se identificirala z CHIPSU univerzalno kodo.
Vsebina elementa se mora začeti z nizom »CH« in
nadaljevati s 6 numeričnimi znaki. | NE |
+++DUNS Data Universal
Identification | 9 cifer | DUNS | Upnik se identificira z DUNS kodo. | NE |
| +++Bančna partija - identifikacija | 35 znakov | BancnaPartija | Zapis po izboru upnika. | NE |
| +++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Upnik se identificira z davčno številko. | NE |
| +++Lastna identifikacija | | LastnaIdentifikacija | Identifikacija upnika, ki ni med zgoraj navedenimi. | NE |
| ++++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Če se za identifikacijo pravne osebe uporabi lastna
identifikacija, je element »Identifikacija« obvezen.
Niz znakov, ki enolično identificira prejemnika. | DA |
| ++++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije zapisane v prejšnjem elementu
»Identifikacija«. | NE |
| ++Identifikacija fizične osebe | | FizicnaOseba | Element »Identifikacija fizične osebe« določa
identifikacijo upnika in lahko vsebuje največ enega
izmed naslednjih elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo
elementa »Identifikacija pravne osebe«. | NE |
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa | Obv. PU |
+++Številka vozniškega
dovoljenja | 35 znakov | VozniskoDovoljenje | Upnik se identificira s številko vozniškega dovoljenja. | NE |
| +++Številka komitenta | 35 znakov | StevilkaKomitenta | Upnik se identificira s številko komitenta. | NE |
+++Številka zdravstvenega
zavarovanja | 35 znakov | ZdravstvenoZavaro-vanje | Upnik se identificira s številko zdravstvenega
zavarovanja. | NE |
| +++Matična številka nerezidenta | 35 znakov | MaticnaStevilkaNe-rezidenta | Upnik se identificira z matično številk o nerezidenta. | NE |
| +++Številka potnega lista | 35 znakov | PotniList | Upnik se identificira s številko potnega lista. | NE |
| +++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Upnik se identificira z davčno številko. | NE |
| +++Številka osebne izkaznice | 35 znakov | OsebnaIzkaznica | Upnik se identificira s številko osebne izkaznice. | NE |
+++Identifikacijska
številka zaposlenega | 35 znakov | StevilkaZaposlenega | Upnik se identificira z identifikacijsko številko
zaposlenega. | NE |
+++Datum in kraj
rojstva | | RojstniPodatki | Upnik se identificira z rojstnimi podatki. | NE |
| ++++Datum rojstva | Datum | DatumRojstva | Če se za identifikacijo fizične osebe uporabijo rojstni
podatki, je element »Datum rojstva« obvezen.
Datum rojstva je opredeljen s standardnim podatkovnim
tipom xs:date. | DA |
| ++++Regija rojstva | 35 znakov | RegijaRojstva | Regija rojstva. | NE |
| ++++Mesto rojstva | 35 znakov | MestoRojstva | Če se za identifikacijo fizične osebe uporabijo rojstni
podatki, je element »Mesto rojstva« obvezen.
Mesto rojstva. | DA |
| ++++Država rojstva | 2 črki | DrzavaRojstva | Če se za identifikacijo fizične osebe uporabijo rojstni
podatki, je element »Država rojstva« obvezen.
Država rojstva. | DA |
| +++Druga identifikacija | | DrugaIdentifikacija | Identifikacija upnika, ki ni med zgoraj navedenimi. | NE |
| ++++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Če se za identifikacijo fizične osebe uporabi druga
identifikacija, je element »Identifikacija« obvezen.
Niz znakov, ki enolično identificira upnika. | DA |
| ++++Vrsta identifikacije | 35 znakov | VrstaIdentifikacije | Če se za identifikacijo fizične osebe uporabi druga
identifikacija, je element »Vrsta identifikacije«
obvezen.
Vrsta identifikacije zapisane v prejšnjem elementu
»Identifikacija«. | DA |
| +++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije. | NE |
| Znesek plačila | | ZnesekPlacila | Skupek elementov s podatki o znesku plačila. | DA |
| +Znesek | 11 cifer | Znesek | Znesek plačila, in sicer z največ devet celoštevilskih
mest in največ dvema decimalnima mestoma,
negativni zneski niso dovoljeni.
V primeru zneska višjega od 50.000,00 EUR bo
plačilni nalog usmerjen v plačilni sistem TARGET. | DA |
| +Oznaka valute | 3 črke | OznakaValute | EUR – konstanta. | DA |
Statistično
poročanje | | StatisticnoPorocanje | Skupek elementov s podatki za statistično poročanje
Uporaba elementa »Vrsta posla« se izključuje z
uporabo elementa »Osnova plačila«. | DA |
| +Vrsta posla | 5 znakov | VrstaPosla | Statistična šifra.
Za domača plačila se uporabljajo obstoječe šifre
prejemkov in izdatkov oziroma vrsta posla A8929.
Za čezmejna plačila se uporablja vrsta posla T9999. | DA |
| +Osnova plačila | | OsnovaPlacila | Skupek elementov s podatki o osnovi plačila. | DA |
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa | Obv. PU |
++Šifra osnove
plačila | 3 cifre | SifraOsnovePlacila | Šifra osnove plačila.
V primeru zneska višjega ali enakega 50.000 EUR
je vrednost v elementu »Šifra osnove plačila«
šifra osnove za statistiko iz šifranta BS. V primeru
zneska manjšega od 50.000 EUR element »Šifra
osnove plačila« vsebuje trimestno številčno oznako
»000«. | DA |
++Dodatni podatki
za statistiko | 70 znakov | DodatniPodatki | Dodatni podatki za statistiko. | PP |
| Datum obdelave | Datum | DatumObdelave | Datum obdelave naloga v breme računa plačnika | DA |
| Koda namena | 35 znakov | KodaEksterna | Koda namena po prosti izbiri plačnika (do 35
znakov) ali koda namena po ISO šifrantu (do štirje
znaki). | NE |
| Kategorija namena | 4 znaki | KategorijaNamena | Dodatna koda namena plačnika. UJP podatek posreduje v medbančno okolje, razen če je s plačnikom
dogovorjeno, da ta podatek pomeni izključno
specifičen način obdelave plačila pri UJP. | NE |
| Vrsta sporočila | 1 cifra | VrstaSporocila | Z vrednostjo elementa »Vrsta sporočila« plačnik
določa aktivnost izvajalcu plačilnih storitev. Dovoljeni
vrednosti sta:
– »0« - izvršitev in
– »1« - preklic. | DA |
b) Struktura datoteke Izpisek.xml za prevzem podatkov
22. člen
(1) Računalniški zapis za prevzem paketa s podatki izpiska vsebuje en element Vodilni Zapis in en element Izpisek.
(2) Element Izpisek sestavljata podrejena elementa Glava Izpiska in Promet. Vse postavke Prometa se nanašajo na iso valuto, kot je definirana v Glavi Izpiska.
(3) Vse podatke oziroma elemente, ki so bili izpolnjeni v izvirni transakciji plačnika, mora ponudnik plačilnih storitev oziroma UJP zapisati v elementu Izpisek.
(4) Struktura elementa Vodilni zapis:
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa |
| Številka računa nalogodajalca | 34 znakov | StevilkaRacunaNalo-godajalca | Številka računa/podračuna plačnika v IBAN strukturi. |
| Številka paketa | 6 cifer | StevilkaPaketa | Zaporedna številka paketa, ki jo določi UJP. |
| Datum paketa | Datum | DatumPaketa | Datum paketa. |
| Način obdelave | 4 črke | NacinObdelave | Način obdelave, in sicer SNGL (posamezni nalog v breme) ali GRPD (zbirni nalog v breme). |
(5) Struktura elementa Glava Izpiska:
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa |
| Številka izpiska | 5 cifer | StevilkaIzpiska | Številka izpiska, ki znotraj tekočega leta enolično narašča za račun/podračun. |
| Koda SWIFT | 8 ali 11 znakov | KodaSWIFT | BIC koda Banke Slovenije: BSLJSI2X konstanta). |
| Številka računa nalogodajalca | 34 znakov | StevilkaRacunaNalo-godajalca | Številka računa/podračuna v strukturi IBAN. |
| Oznaka valute | 3 črke | OznakaValute | Oznaka valute na katero se nanašajo vsi zneski elementa »Glava izpiska«. |
| Znesek začetnega stanja | 18 cifer | ZnesekZacetnoStanje | Podatek o stanju sredstev na začetku sporočanega poslovnega obdobja na računu/podračunu. Dovoljuje negativne zneske in vsebuje največ 16 celoštevilskih mest in največ dve decimalni mesti. |
| Znesek končnega stanja | 18 cifer | ZnesekKoncnoStanje | Podatek o stanju sredstev na koncu sporočanega poslovnega obdobja na računu/podračunu. Dovoljuje negativne zneske in vsebuje največ 16 celoštevilskih mest in največ dve decimalni mesti. |
| Skupaj v breme | | SkupajVBreme | Skupek elementov s podatki o skupni bremenitvi. |
| +Znesek | 18 cifer | Znesek | Podatek o skupnem stanju prometa v breme v okviru sporočanega poslovnega obdobja na računu/podračunu. Dovoljuje negativne zneske in vsebuje največ 16 celoštevilskih mest in največ dve decimalni mesti. |
| +Število transakcij | 6 cifer | SteviloTransakcij | Podatek o številu knjiženih transakcij v breme računa/podračuna v okviru obdobja poročanja. |
| Skupaj v dobro | | SkupajVDobro | Skupek elementov s podatki o skupni odobritvi. |
| +Znesek | 18 cifer | Znesek | Podatek o skupnem stanju prometa v dobro v okviru sporočanega poslovnega obdobja na računu/podračunu. Dovoljuje negativne zneske in vsebuje največ 16 celoštevilskih mest in največ dve decimalni mesti. |
| +Število transakcij | 6 cifer | SteviloTransakcij | Podatek o številu knjiženih transakcij v dobro računa/podračuna v okviru obdobja poročanja. |
| Datum začetka obdobja | Datum | DatumZacetkaObdobja | Podatek o spodnji datumski meji za katero se izpisek poroča. |
| Datum konca obdobja | Datum | DatumKoncaObdobja | Podatek o zgornji datumski meji za katero se izpisek poroča. |
| Datum predhodnega izpiska | Datum | DatumPredhodnega-Izpiska | Podatek o zgornji datumski meji predhodnega izpiska. |
(6) Struktura elementa Promet:
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa |
Referenčna oznaka
naloga nalogodajalca | 35 znakov | ReferencnaOzna-kaNalogaNalogodajalca | Namenjena uparjanju (knjiženju) odprtih postavk v lastnih
evidencah. |
Referenčna oznaka
naloga banke | 35 znakov | ReferencnaOznaka-
NalogaBanke | Referenčna oznaka naloga UJP – enolična oznaka plačilne
transakcije, ki se uporablja tudi za reševanje reklamacij. |
| Podatki o nalogodajalcu | | PodatkiONalogodajalcu | Uporaba elementa »Podatki o nalogodajalcu« se izključuje
z uporabo elementa »Podatki o prejemniku«, razen za
podatke o »Referenčni stranki nalogodajalca«, če so ti na
odlivnem plačilnem nalogu. |
| +Nalogodajalec | | Nalogodajalec | Skupek elementov s podatki o plačniku. |
| ++Naziv | 70 znakov | Naziv | Podatek o vrednosti elementa »Naziv« iz prilivnega plačilnega naloga. |
| ++Naslov | 70 znakov | Naslov | Podatek o vrednosti elementa »Naslov« iz prilivnega
plačilnega naloga. |
| ++Naslov 1 | 70 znakov | Naslov1 | Podatek o vrednosti elementa »Naslov 1« iz prilivnega
plačilnega naloga. |
| ++Oznaka države | 2 črki | Drzava | Podatek o vrednosti elementa »Oznaka države« iz prilivnega plačilnega naloga. |
| ++Številka računa | 34 znakov | StevilkaRacuna | Podatek o vrednosti elementa »Številka računa« iz prilivnega plačilnega naloga. |
| ++Koda SWIFT | 8 ali 11 znakov | KodaSwift | Podatek o vrednost elementa »Koda SWIFT« iz prilivnega
plačilnega naloga. |
+Identifikacija
nalogodajalca | 35 znakov | IdentifikacijaNalogo-dajalca | Podatki o identifikaciji plačnika iz prilivnega plačilnega
naloga. |
| ++Identifikacija pravne osebe | | PravnaOseba | Element »Identifikacija pravne osebe« določa identifikacijo
plačnika in lahko vsebuje največ enega izmed naslednjih
elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo elementa
»Identifikacija fizične osebe«. |
| +++BIC - Bank Identifier Code | 8 ali 11 znakov | BIC | Plačnik se je identificiral z BIC kodo. |
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa |
+++IBEI - International
Business
Entity Identifier | 10 znakov | IBEI | Plačnik se je identificiral z IBEI oznako. |
+++BEI - Business Entity
Identifier | 8 ali 11 znakov | BEI | Plačnik se je identificiral z BEI oznako. |
| +++EANGLN | 13 cifer | EANGLN | Plačnik se je identificiral z EANGLN. |
+++CHIPSU Universal
identification | 8 znakov | CHIPSU | Plačnik se je identificiral z CHIPSU univerzalno kodo. Vsebina elementa se mora začeti z nizom »CH« in nadaljevati s šestimi numeričnimi znaki. |
+++DUNS Data Universal
Identification | 9 cifer | DUNS | Plačnik se je identificiral z DUNS kodo. |
| +++Bančna partija - identifikacija | 35 znakov | BancnaPartija | Plačnik se je identificiral z zapisom po lastnem izboru. |
| +++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Plačnik se je identificiral z davčno številko. |
| +++Lastna identifikacija | | LastnaIdentifikacija | Plačnik se je identificiral z elementom, ki ni med zgoraj
navedenimi. |
| ++++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Šifra PU ali matična številka plačnika ali podatek o Vknjižbi
in Odredbi ali podatek, ki ga poljubno določi plačnik. |
| ++++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije zapisane v prejšnjem elementu
»Identifikacija«. |
| ++Identifikacija fizične osebe | | FizicnaOseba | Element »Identifikacija fizične osebe« določa identifikacijo
plačnika in lahko vsebuje največ enega izmed naslednjih
elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo elementa
»Identifikacija pravne osebe«. |
+++Številka vozniškega
dovoljenja | 35 znakov | VozniskoDovoljenje | Plačnik se je identificiral s številko vozniškega dovoljenja. |
| +++Številka komitenta | 35 znakov | StevilkaKomitenta | Plačnik se je identificiral s številko komitenta. |
+++Številka zdravstvenega
zavarovanja | 35 znakov | ZdravstvenoZavaro-vanje | Plačnik se je identificiral s številko zdravstvenega zavarovanja. |
+++Matična številka
nerezidenta | 35 znakov | MaticnaStevilkaNe-rezidenta | Plačnik se je identificiral z matično številko nerezidenta. |
+++Številka potnega
lista | 35 znakov | PotniList | Plačnik se je identificiral s številko potnega lista. |
| +++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Plačnik se je identificiral z davčno številko. |
+++Številka osebne
izkaznice | 35 znakov | OsebnaIzkaznica | Plačnik se je identificiral s številko osebne izkaznice. |
+++Identifikacijska številka
zaposlenega | 35 znakov | StevilkaZaposlenega | Plačnik se je identificiral z Identifikacijsko številko zaposlenega. |
| +++Datum in kraj rojstva | | RojstniPodatki | Plačnik se je identificiral z rojstnimi podatki. |
| ++++Datum rojstva | Datum | DatumRojstva | Datum rojstva je opredeljen s standardnim podatkovnim
tipom xs:date. |
| ++++Regija rojstva | 35 znakov | RegijaRojstva | Regija rojstva. |
| ++++Mesto rojstva | 35 znakov | MestoRojstva | Mesto rojstva. |
| ++++Država rojstva | 2 črki | DrzavaRojstva | Država rojstva. |
| +++Druga identifikacija | | DrugaIdentifikacija | Plačnik se je identificiral z elementom, ki ni med zgoraj
navedenimi. |
| ++++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Niz znakov, ki enolično identificira plačnika. |
| ++++Vrsta identifikacije | 35 znakov | VrstaIdentifikacije | Vrsta identifikacije zapisane v prejšnjem elementu »Vrsta
identifikacije«. |
| +++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije. |
+Referenčna stranka
nalogodajalca | | ReferencnaStranka-
Nalogodajalca | Skupek elementov o dolžniku. |
| ++Naziv stranke | 70 znakov | NazivStranke | Vrednost elementa »Naziv stranke« iz prilivnega plačilnega
naloga. |
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa |
| ++Identifikacija | 14 znakov | Identifikacija | Vrednost elementa »Identifikacija« iz prilivnega plačilnega
naloga. |
| +++Identifikacija pravne osebe | | PravnaOseba | Element »Identifikacija pravne osebe« določa identifikacijo
dolžnika in lahko vsebuje največ enega izmed naslednjih
elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo elementa
»Identifikacija fizične osebe«. |
| ++++BIC- Bank Identifier Code | 8 ali 11 znakov | BIC | Dolžnik se je identificiral z BIC kodo. |
++++IBEI - International
Business
Entity Identifier | 10 znakov | IBEI | Dolžnik se je identificiral z IBEI oznako. |
++++BEI - Business
Entity Identifier | 8 ali 11 znakov | BEI | Dolžnik se je identificiral z BEI oznako. |
| ++++EANGLN | 13 cifer | EANGLN | Dolžnik se je identificiral z EANGLN. |
++++CHIPSU Universal
identification | 8 znakov | CHIPSU | Dolžnik se je identificiral z CHIPSU univerzalno kodo. Vsebina elementa se mora začeti z nizom »CH« in nadaljevati s šestimi numeričnimi znaki. |
++++DUNS Data universal
identification | 9 cifer | DUNS | Dolžnik se je identificiral z DUNS kodo. |
++++Bančna partija -
identifikacija | 35 znakov | BancnaPartija | Dolžnik se je identificiral z zapisom po lastnem izboru. |
| ++++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Dolžnik se je identificiral z davčno številko. |
| ++++Lastna identifikacija | | LastnaIdentifikacija | Dolžnik se je identificiral z elementom, ki ni med zgoraj
navedenimi. |
| +++++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Šifra PU ali matična številka dolžnika ali podatek o Vknjižbi
in Odredbi ali podatek, ki ga poljubno določi dolžnik. |
| +++++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije zapisane v prejšnjem elementu
»Identifikacija«. |
| +++Identifikacija fizične osebe | | FizicnaOseba | Element »Identifikacija fizične osebe« določa identifikacijo
dolžnika in lahko vsebuje največ enega izmed naslednjih
elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo elementa
»Identifikacija pravne osebe«. |
++++Številka vozniškega
dovoljenja | 35 znakov | VozniskoDovoljenje | Dolžnik se je identificiral s številko vozniškega dovoljenja. |
| ++++Številka komitenta | 35 znakov | StevilkaKomitenta | Dolžnik se je identificiral s številko komitenta. |
++++Številka zdravstvenega
zavarovanja | 35 znakov | ZdravstvenoZavaro-vanje | Dolžnik se je identificiral s številko zdravstvenega zavarovanja. |
| ++++Matična številka nerezidenta | 35 znakov | MaticnaStevilkaNe-rezidenta | Dolžnik se je identificiral z matično številko nerezidenta. |
| ++++Številka potnega lista | 35 znakov | PotniList | Dolžnik se je identificiral s številko potnega lista. |
| ++++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Dolžnik se je identificiral z davčno številko. |
++++Številka osebne
izkaznice | 35 znakov | OsebnaIzkaznica | Dolžnik se je identificiral s številko osebne izkaznice. |
++++Identifikacijska
številka zaposlenega | 35 znakov | StevilkaZaposlenega | Dolžnik se je identificiral z identifikacijsko številko zaposlenega. |
++++Datum in kraj
rojstva | | RojstniPodatki | Dolžnik se je identificiral z rojstnimi podatki. |
| +++++Datum rojstva | Datum | DatumRojstva | Datum rojstva je opredeljen s standardnim podatkovnim
tipom xs:date. |
| +++++Regija rojstva | 35 znakov | RegijaRojstva | Regija rojstva. |
| +++++Mesto rojstva | 35 znakov | MestoRojstva | Mesto rojstva. |
| +++++Država rojstva | 2 črki | DrzavaRojstva | Država rojstva. |
| ++++Druga identifikacija | | DrugaIdentifikacija | Dolžnik se je identificiral z elementom, ki ni med zgoraj
navedenimi. |
| +++++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Niz znakov, ki enolično identificira plačnika. |
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa |
| +++++Vrsta identifikacije | 35 znakov | VrstaIdentifikacije | Vrsta identifikacije zapisane v prejšnjem elementu »Vrsta
identifikacije«. |
| ++++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije. |
| Podatki o prejemniku | | PodatkiOPrejemniku | Uporaba elementa »Podatki o prejemniku« se izključuje z
uporabo elementa »Podatki o plačniku«, razen za podatke
o »Referenčni stranki prejemnika«, če so ti na prilivnem
plačilnem nalogu. |
| +Prejemnik | | Prejemnik | Skupek elementov s podatki o prejemniku. |
| ++Naziv | 70 znakov | Naziv | Vrednost elementa »Naziv« iz odlivnega plačilnega naloga. |
| ++Naslov | 70 znakov | Naslov | Vrednost elementa »Naslov« iz odlivnega plačilnega
naloga. |
| ++Naslov 1 | 70 znakov | Naslov1 | Vrednost elementa »Naslov 1« iz odlivnega plačilnega
naloga. |
| ++Oznaka države | 2 črki | Drzava | Vrednost elementa »Oznaka države« iz odlivnega plačilnega naloga. |
| ++Številka računa | 34 znakov | StevilkaRacuna | Vrednost elementa »Številka računa« iz odlivnega plačilnega naloga. |
| ++Koda SWIFT | 8 ali 11 znakov | KodaSwift | Vrednost elementa »Koda SWIFT« iz odlivnega plačilnega
naloga. |
+Identifikacija
prejemnika | 70 znakov | IdentifikacijaPreje-mnika | Podatki o identifikaciji prejemnika iz odlivnega plačilnega
naloga. |
| ++Identifikacija pravne osebe | | PravnaOseba | Element »Identifikacija pravne osebe« določa identifikacijo
prejemnika in lahko vsebuje največ enega izmed naslednjih
elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo elementa
»Identifikacija fizične osebe«. |
| +++BIC - Bank Identifier Code | 8 ali 11 znakov | BIC | Prejemnik se je identificiral z BIC kodo. |
+++IBEI - International
Business
Entity Identifier | 10 znakov | IBEI | Prejemnik se je identificiral z IBEI oznako. |
| +++BEI - Business Entity Identifier | 8 ali 11 znakov | BEI | Prejemnik se je identificiral z BEI oznako. |
| +++EANGLN | 13 cifer | EANGLN | Prejemnik se je identificiral z EANGLN. |
+++CHIPSU Universal
Identification | 8 znakov | CHIPSU | Prejemnik se je identificiral z CHIPSU univerzalno kodo.
Vsebina elementa se mora začeti z nizom »CH« in nadaljevati s šestimi numeričnimi znaki. |
+++DUNS Data Universal
Identification | 9 cifer | DUNS | Prejemnik se je identificiral z DUNS kodo. |
+++Bančna partija -
identifikacija | 35 znakov | BancnaPartija | Prejemnik se je identificiral z zapisom po lastnem izboru. |
| +++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Prejemnik se je identificiral z davčno številko. |
| +++Lastna identifikacija | | LastnaIdentifikacija | Prejemnik se je identificiral z elementom, ki ni med zgoraj
navedenimi. |
| ++++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Če se za identifikacijo pravne osebe uporabi lastna identifikacija, je element »Identifikacija« obvezen.
Niz znakov, ki enolično identificira prejemnika. |
| ++++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije zapisane v prejšnjem elementu
»Identifikacija«. |
| ++Identifikacija fizične osebe | | FizicnaOseba | Element »Identifikacija fizične osebe« določa identifikacijo
prejemnika in lahko vsebuje največ enega izmed naslednjih
elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo elementa
»Identifikacija pravne osebe«. |
+++Številka vozniškega
dovoljenja | 35 znakov | VozniskoDovoljenje | Prejemnik se je identificiral s številko vozniškega dovoljenja. |
| +++Številka komitenta | 35 znakov | StevilkaKomitenta | Prejemnik se je identificiral s številko komitenta. |
+++Številka zdravstvenega
zavarovanja | 35 znakov | ZdravstvenoZavaro-vanje | Prejemnik se je identificiral s številko zdravstvenega
zavarovanja. |
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa |
+++Matična številka
nerezidenta | 35 znakov | MaticnaStevilkaNe-rezidenta | Prejemnik se je identificiral z matično številko nerezidenta. |
+++Številka potnega
lista | 35 znakov | PotniList | Prejemnik se je identificiral s številko potnega lista. |
| +++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Prejemnik se je identificiral z davčno številko. |
+++Številka osebne
izkaznice | 35 znakov | OsebnaIzkaznica | Prejemnik se je identificiral s številko osebne izkaznice. |
+++Identifikacijska številka
zaposlenega | 35 znakov | StevilkaZaposlenega | Prejemnik se je identificiral z identifikacijsko številko
zaposlenega. |
| +++Datum in kraj rojstva | | RojstniPodatki | Prejemnik se je identificiral z rojstnimi podatki. |
| ++++Datum rojstva | Datum | DatumRojstva | Datum rojstva je opredeljen s standardnim podatkovnim
tipom xs:date. |
| ++++Regija rojstva | 35 znakov | RegijaRojstva | Regija rojstva. |
| ++++Mesto rojstva | 35 znakov | MestoRojstva | Mesto rojstva. |
| ++++Država rojstva | 2 črki | DrzavaRojstva | Država rojstva. |
| +++Druga identifikacija | | DrugaIdentifikacija | Prejemnik se je identificiral z elementom, ki ni med zgoraj
navedenimi. |
| ++++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Niz znakov, ki enolično identificira prejemnika. |
| ++++Vrsta identifikacije | 35 znakov | VrstaIdentifikacije | Vrsta identifikacije zapisane v prejšnjem elementu »Vrsta
identifikacije«. |
| ++++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije. |
+Referenčna stranka
prejemnika | | ReferencnaStranka-
Prejemnika | Skupek elementov s podatki o upniku. |
| ++Naziv stranke | 70 znakov | NazivStranke | Vrednost elementa »Naziv stranke« iz odlivnega plačilnega
naloga. |
| ++Identifikacija | 70 znakov | Identifikacija | Vrednost elementa »Identifikacija« iz odlivnega plačilnega
naloga. |
| +++Identifikacija pravne osebe | | PravnaOseba | Element »Identifikacija pravne osebe« določa identifikacijo
upnika in lahko vsebuje največ enega izmed naslednjih
elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo elementa
»Identifikacija fizične osebe«. |
| ++++BIC - Bank Identifier Code | 8 ali 11 znakov | BIC | Upnik se je identificiral z BIC kodo. |
++++IBEI - International
Business
Entity Identifier | 10 znakov | IBEI | Upnik se je identificiral z IBEI oznako. |
++++BEI - Business
Entity Identifier | 8 ali 11 znakov | BEI | Upnik se je identificiral z BEI oznako. |
| ++++EANGLN | 13 cifer | EANGLN | Upnik se je identificiral z EANGLN. |
++++CHIPSU Universal
Identification | 8 znakov | CHIPSU | Upnik se je identificiral z CHIPSU univerzalno kodo. Vsebina
elementa se mora začeti z nizom »CH« in nadaljevati s
šestimi numeričnimi znaki. |
++++DUNS Data Universal
Identification | 9 cifer | DUNS | Upnik se je identificiral z DUNS kodo. |
++++Bančna partija -
identifikacija | 35 znakov | BancnaPartija | Upnik se je identificiral z zapisom po lastnem izboru. |
| ++++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Upnik se je identificiral z davčno številko. |
| ++++Lastna identifikacija | | LastnaIdentifikacija | Upnik se je identificirala z elementom, ki ni med zgoraj
navedenimi. |
| +++++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Če se za identifikacijo pravne osebe uporabi lastna identifikacija, je element »Identifikacija« obvezen.
Niz znakov, ki enolično identificira prejemnika. |
| +++++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije zapisane v prejšnjem elementu
»Identifikacija«. |
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa |
| +++Identifikacija fizične osebe | | FizicnaOseba | Element »Identifikacija fizične osebe« določa identifikacijo
upnika in lahko vsebuje največ enega izmed naslednjih
elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo elementa
»Identifikacija pravne osebe«. |
++++Številka vozniškega
dovoljenja | 35 znakov | VozniskoDovoljenje | Upnik se je identificiral s številko vozniškega dovoljenja. |
| ++++Številka komitenta | 35 znakov | StevilkaKomitenta | Upnik se je identificiral s številko komitenta. |
++++Številka zdravstvenega
zavarovanja | 35 znakov | ZdravstvenoZavaro-vanje | Upnik se je identificiral s številko zdravstvenega zavarovanja. |
| ++++Matična številka nerezidenta | 35 znakov | MaticnaStevilkaNe-rezidenta | Upnik se je identificiral z matično številka nerezidenta. |
| ++++Številka potnega lista | 35 znakov | PotniList | Upnik se je identificiral s številko potnega lista. |
| ++++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Upnik se je identificiral z davčno številko. |
++++Številka osebne
izkaznice | 35 znakov | OsebnaIzkaznica | Upnik se je identificiral s številko osebne izkaznice. |
++++Identifikacijska
številka zaposlenega | 35 znakov | StevilkaZaposlenega | Upnik se je identificiral z identifikacijsko številko zaposlenega. |
++++Datum in kraj
rojstva | | RojstniPodatki | Upnik se je identificiral z rojstnimi podatki. |
| +++++Datum rojstva | Datum | DatumRojstva | Datum rojstva je opredeljen s standardnim podatkovnim
tipom xs:date. |
| +++++Regija rojstva | 35 znakov | RegijaRojstva | Regija rojstva. |
| +++++Mesto rojstva | 35 znakov | MestoRojstva | Mesto rojstva. |
| +++++Država rojstva | 2 črki | DrzavaRojstva | Država rojstva. |
| ++++Druga identifikacija | | DrugaIdentifikacija | Upnik se je identificiral z elementom, ki ni med zgoraj
navedenimi. |
| +++++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Niz znakov, ki enolično identificira upnika. |
| +++++Vrsta identifikacije | 35 znakov | VrstaIdentifikacije | Vrsta identifikacije zapisane v prejšnjem elementu »Vrsta
identifikacije«. |
| ++++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije. |
| Podatki o nakazilu | | PodatkiONakazilu | Je skupek elementov s podatki o nakazilu. |
| +Strukturirana referenca | | StrukturiranaRefe-renca | Element »Strukturirana referenca« se uporablja za domače
plačilne storitve, medtem ko se za čezmejne plačilne
storitve lahko uporablja element »Strukturirana referenca«
ali element »Nestrukturirana referenca«.
Uporaba elementa »Strukturirana referenca« se izključuje
z uporabo elementa »Nestrukturirana referenca«. |
| ++Referenca | 35 znakov | Referenca | Vrednost elementa »Referenca« iz odlivnega plačilnega
naloga. |
| ++Dodaten opis namena | 34 znakov | DodatenOpisNa-mena | Vrednost elementa »Dodaten opis namena« iz odlivnega
plačilnega naloga. |
| +Nestrukturirana referenca | 140 znakov | NestrukturiranaRe-ferenca | Vrednost elementa »Nestrukturirana referenca« iz odlivnega
plačilnega naloga. |
| Znesek plačila | | ZnesekPlacila | Skupek elementov s podatki o znesku plačila oziroma prejema plačila. Podatek je informativne narave in je različen od podatka Znesek samo ob kupoprodaji (v primeru Nalog Menjava). |
| +Znesek | 15 cifer | Znesek | Znesek plačila, in sicer z največ trinajst celoštevilskih mest
in največ dvema decimalnima mestoma, negativni zneski
niso dovoljeni. Znesek iz odlivnega / prilivnega naloga. |
| +Oznaka valute | 3 črke | OznakaValute | Vrednost elementa »Oznaka valute« iz odlivnega / prilivnega plačilnega naloga. |
| Referenčni tečaj BS | 20 cifer | TecajBS | Referenčni tečaj BS na datum izpiska, ki je zapisan s
premakljivo decimalno vejico, brez vodilnih in brez končnih
ničel. Vrednost elementa se izpolni v primeru kritja iz tuje
valute.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo elementa
»Menjalni tečaj BS«. |
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa |
| Menjalni tečaj BS | 20 cifer | TecajBS | Menjalni tečaj BS na datum izpiska, ki je zapisan s
premakljivo decimalno vejico, brez vodilnih in brez končnih
ničel. Vrednost elementa se izpolni v primeru kupoprodaje
(kritje v domači valuti, nakazilo v tuji valuti).
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo elementa
»Referenčni tečaj BS«. |
| Indikator knjižbe | 1 cifra | IndikatorKnjizbe | Vrednost elementa »Indikator knjižbe« določa stran knjiženja prometa v breme ali v dobro na podračunu. Element ima dovoljene naslednje vrednosti:
– »1« – v breme
– »2« – v dobro
– »3« – storno v breme
– »4« – storno v dobro. |
| Znesek | | Znesek | Skupek elementov s podatki o znesku glede na element
»Indikator knjižbe«, ki določa znesek odobritve / obremenitve računa. |
| +Znesek | 15 cifer | Znesek | Vrednost elementa »Znesek« iz odlivnega / prilivnega
plačilnega naloga (npr. znesek plačila).
Negativni zneski niso dovoljeni.
15 mestno realno število – največ trinajst celoštevilskih
mest in največ dve decimalni mesti. |
| +Oznaka valute | 3 črke | OznakaValute | Vrednost elementa »Oznaka valute« iz odlivnega / prilivnega naloga |
| Plačnik stroškov | 3 črke | PlacnikStroskov | Vrednost elementa »Plačnik stroškov« iz odlivnega / prilivnega plačilnega naloga. Vrednosti so: SHA, OUR in BEN. |
Datum medbančne
poravnave | Datum | DatumMedbancne-
Poravnave | Datum poravnave kreditnih plačil. |
| Vrsta posla | 5 znakov | VrstaPosla | Vrednost elementa »Vrsta posla« iz odlivnega / prilivnega
plačilnega naloga. |
| Vrsta prometa | 4 znaki | VrstaPrometa | Vrednost elementa »Vrsta prometa« določa vrsto transakcije.
Privzeto je določen pomen naslednjih štirimestnih
kod:
– AC01 – Identifikacijska številka računa je nepravilna
(nepravilna IBAN ali neobstoječa številka računa)
– RC01 – Identifikacijska številka banke je nepravilna
(BIC)
– AC04 – Zaprt račun
– AG01 – Kreditno plačilo na tovrsten račun ni možno
(npr. varčevalni račun)
– BE04 – Naslov računa je nepravilen
– AC06 – Račun je blokiran, razlog ni naveden
– RR01 – Pravni razlogi
– MD07 – Prejemnik sredstev je preminil
– MS02 – Po nalogu prejemnika sredstev
– MS03 – Razlog ni naveden
– SP01 – Evropski nalog (SNGL)
– SP02 – zbirni Evropski nalog (GRPD)
– ali druga oznaka.
Definira vrste evropskih plačil in določa vzrok za zavrnitev
Evropskega naloga. Pošiljatelj sporočila lahko uporabi tudi
drugo štiri mestno kodo, katere pomen pa ni določen v
standardu ZBSxml. |
| Koda namena | 35 znakov | KodaEksterna | Vrednost elementa »Koda namena« po prosti izbiri plačnika
(do 35 znakov) ali koda namena po ISO šifrantu (do
štirje znaki) iz odlivnega / prilivnega plačilnega naloga. |
| Kategorija namena | 4 znaki | KategorijaNamena | Vrednost elementa »Kategorija namena« je dodatna
koda namena plačnika iz odlivnega / prilivnega plačilnega
naloga. |
| Datum valute | Datum | DatumValute | Vrednost elementa »Datumu valute« je datum obremenitve
oziroma odobritve računa/podračuna plačnika/prejemnika
iz odlivnega / prilivnega plačilnega naloga. |
| Datum knjiženja | Datum | DatumKnjizenja | Vrednost elementa »Datum knjiženja« je datum knjiženja
transakcije na računu/podračunu. |
c) Struktura datoteke DelniIzpis.xml za prevzem podatkov
23. člen
(1) Računalniški zapis za prevzem paketa s podatki delnega izpisa vsebuje en element Vodilni Zapis in en element Delni Izpis.
(2) Element Delni Izpis je sestavljen iz enega ali več elementov Glava Izpiska in enega ali več elementov Promet.
(3) Vse podatke oziroma elemente, ki so bili izpolnjeni v izvirni transakciji plačnika, mora ponudnik plačilnih storitev oziroma UJP zapisati v elementu Delni Izpis.
(4) Struktura elementa Vodilni Zapis:
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa |
| Oznaka prejemnika delnega izpisa | 5 znakov | OznakaPrejemnikaDI | Oznaka prejemnika delnega izpisa. |
| Šifra proračunskega uporabnika | 5 cifer | SifraPU | Šifra proračunskega uporabnika. |
| Način priprave podatkov | 2 znaka | PripravaPodatkov | Način priprave podatkov. |
| Številka paketa | 6 cifer | StevilkaPaketa | Zaporedna številka paketa, ki jo določi UJP. |
| Datum paketa | Datum | DatumPaketa | Datum paketa. |
| Način obdelave | 4 črke | NacinObdelave | Način obdelave, in sicer SNGL (posamezni nalog v breme). |
| Koda SWIFT | 8 ali 11 znakov | KodaSWIFT | BIC koda Banke Slovenije: BSLJSI2X (konstanta). |
(5) Struktura elementa Glava Izpiska:
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa |
| Številka delnega izpisa | 5 cifer | StevilkaIzpiska | Številka delnega izpisa, ki znotraj tekočega leta enolično narašča za račun/podračun. |
| Številka podračuna nadzornika | 34 znakov | StevilkaRacunaNalo-godajalca | Številka računa/podračuna nadzornika v strukturi IBAN – glede na število kriterijev je lahko zapisanih
n-računov/podračunov z eno ali več transakcijami. |
| Oznaka valute | 3 črke | OznakaValute | Oznaka valute na katero se nanašajo vsi zneski elementa »Glava izpiska«. |
| Znesek začetnega stanja | 18 cifer | ZnesekZacetnoStanje | Podatek o stanju sredstev na začetku sporočanega poslovnega obdobja na računu/podračunu. Dovoljuje negativne zneske in vsebuje največ 16 celoštevilskih mest in največ dve decimalni mesti. Podatek se prikazuje le pri načinu priprave delnega izpisa D4. |
| Znesek končnega stanja | 18 cifer | ZnesekKoncnoStanje | Podatek o stanju sredstev na koncu sporočanega poslovnega obdobja na računu/podračunu. Dovoljuje negativne zneske in vsebuje največ 16 celoštevilskih mest in največ dve decimalni mesti. Podatek se prikazuje le pri načinu priprave delnega izpisa D4. |
| Kumulativni promet v breme | 18 cifer | KumulativnoBreme | Skupni promet v breme v tekočem letu na računu/podračunu. |
| Kumulativni promet v dobro | 18 cifer | KumulativnoDobro | Skupni promet v dobro v tekočem letu na računu/podračunu. |
| Skupaj v breme | | SkupajVBreme | Skupek elementov s podatki o skupni bremenitvi. |
| +Znesek | 18 cifer | Znesek | Podatek o skupnem stanju prometa v breme v okviru sporočanega poslovnega obdobja na računu/podračunu. Dovoljuje negativne zneske in vsebuje največ 16 celoštevilskih mest in največ dve decimalni mesti. |
| +Število transakcij | 6 cifer | SteviloTransakcij | Podatek o številu knjiženih transakcij v breme podračuna v okviru obdobja poročanja. |
| Skupaj v dobro | | SkupajVDobro | Skupek elementov s podatki o skupni odobritvi. |
| +Znesek | 18 cifer | Znesek | Podatek o skupnem stanju prometa v dobro v okviru sporočanega poslovnega obdobja na računu/podračunu. Dovoljuje negativne zneske in vsebuje največ 16 celoštevilskih mest in največ dve decimalni mesti. |
| +Število transakcij | 6 cifer | SteviloTransakcij | Podatek o številu knjiženih transakcij v dobro podračuna v okviru obdobja poročanja. |
| Datum začetka obdobja | Datum | DatumZacetkaOb-dobja | Podatek o spodnji datumski meji za katero se delni izpis poroča. |
| Datum konca obdobja | Datum | DatumKoncaObdobja | Podatek o zgornji datumski meji za katero se delni izpis poroča. |
| Datum predhodnega izpiska | Datum | DatumPredhodnega-Izpiska | Podatek o zgornji datumski meji predhodnega izpiska. |
(6) Struktura elementa Promet:
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa |
Referenčna oznaka
naloga nalogodajalca | 35 znakov | ReferencnaOzna-kaNalogaNalogo-dajalca | Namenjena uparjanju (knjiženju) odprtih postavk v lastnih
evidencah. |
Referenčna oznaka
naloga banke | 35 znakov | ReferencnaOznaka-
NalogaBanke | Referenčna oznaka naloga UJP – enolična oznaka
plačilne transakcije, ki se uporablja tudi za reševanje
reklamacij. |
| Podatki o nalogodajalcu | | PodatkiONalogoda-jalcu | Uporaba elementa »Podatki o nalogodajalcu« se izključuje
z uporabo elementa »Podatki o prejemniku«, razen za
podatke o »Referenčni stranki nalogodajalca«, če so ti na
odlivnem plačilnem nalogu. |
| +Nalogodajalec | | Nalogodajalec | Skupek elementov s podatki o plačniku. |
| ++Naziv | 70 znakov | Naziv | Podatek o vrednosti elementa »Naziv« iz prilivnega plačilnega naloga. |
| ++Naslov | 70 znakov | Naslov | Podatek o vrednosti elementa »Naslov« iz prilivnega
plačilnega naloga. |
| ++Naslov 1 | 70 znakov | Naslov1 | Podatek o vrednosti elementa »Naslov 1« iz prilivnega
plačilnega naloga. |
| ++Oznaka države | 2 črki | Drzava | Podatek o vrednosti elementa »Oznaka države« iz prilivnega plačilnega naloga. |
| ++Številka računa | 34 znakov | StevilkaRacuna | Podatek o vrednosti elementa »Številka računa« iz prilivnega plačilnega naloga. |
| ++Koda SWIFT | 8 ali 11 znakov | KodaSwift | Podatek o vrednost elementa »Koda SWIFT« iz prilivnega
plačilnega naloga. |
| +Identifikacija nalogodajalca | 35 znakov | IdentifikacijaNalogo-dajalca | Podatki o identifikaciji plačnika iz prilivnega plačilnega
naloga. |
| ++Identifikacija pravne osebe | | PravnaOseba | Element »Identifikacija pravne osebe« določa identifikacijo
plačnika in lahko vsebuje največ enega izmed naslednjih
elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo elementa
»Identifikacija fizične osebe«. |
| +++BIC - Bank Identifier Code | 8 ali 11 znakov | BIC | Plačnik se je identificiral z BIC kodo. |
+++IBEI - International
Business
Entity Identifier | 10 znakov | IBEI | Plačnik se je identificiral z IBEI oznako. |
+++BEI - Business
Entity Identifier | 8 ali 11 znakov | BEI | Plačnik se je identificiral z BEI oznako. |
| +++EANGLN | 13 cifer | EANGLN | Plačnik se je identificiral z EANGLN |
+++CHIPSU Universal
identification | 8 znakov | CHIPSU | Plačnik se je identificiral z CHIPSU univerzalno kodo.
Vsebina elementa se mora začeti z nizom »CH« in nadaljevati s šestimi numeričnimi znaki. |
+++DUNS Data Universal
Identification | 9 cifer | DUNS | Plačnik se je identificiral z DUNS kodo. |
+++Bančna partija -
identifikacija | 35 znakov | BancnaPartija | Plačnik se je identificiral z zapisom po lastnem izboru. |
| +++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Plačnik se je identificiral z davčno številko. |
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa |
| +++Lastna identifikacija | | LastnaIdentifikacija | Plačnik se je identificiral z elementom, ki ni med zgoraj
navedenimi. |
| ++++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Šifra PU ali matična številka plačnika ali podatek o Vknjižbi
in Odredbi ali podatek, ki ga poljubno določi plačnik. |
| ++++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije zapisane v prejšnjem elementu
»Identifikacija«. |
| ++Identifikacija fizične osebe | | FizicnaOseba | Element »Identifikacija fizične osebe« določa identifikacijo
plačnika in lahko vsebuje največ enega izmed naslednjih
elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo elementa
»Identifikacija pravne osebe«. |
+++Številka vozniškega
dovoljenja | 35 znakov | VozniskoDovoljenje | Plačnik se je identificiral s številko vozniškega dovoljenja. |
| +++Številka komitenta | 35 znakov | StevilkaKomitenta | Plačnik se je identificiral s številko komitenta. |
+++Številka zdravstvenega
zavarovanja | 35 znakov | ZdravstvenoZava-rovanje | Plačnik se je identificiral s številko zdravstvenega zavarovanja. |
+++Matična številka
nerezidenta | 35 znakov | MaticnaStevilkaNe-rezidenta | Plačnik se je identificiral z matično številko nerezidenta. |
+++Številka potnega
lista | 35 znakov | PotniList | Plačnik se je identificiral s številko potnega lista. |
| +++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Plačnik se je identificiral z davčno številko. |
+++Številka osebne
izkaznice | 35 znakov | OsebnaIzkaznica | Plačnik se je identificiral s številko osebne izkaznice. |
+++Identifikacijska
številka zaposlenega | 35 znakov | StevilkaZaposlenega | Plačnik se je identificiral z Identifikacijsko številko zaposlenega. |
+++Datum in kraj
rojstva | | RojstniPodatki | Plačnik se je identificiral z rojstnimi podatki. |
| ++++Datum rojstva | Datum | DatumRojstva | Datum rojstva je opredeljen s standardnim podatkovnim
tipom xs:date. |
| ++++Regija rojstva | 35 znakov | RegijaRojstva | Regija rojstva. |
| ++++Mesto rojstva | 35 znakov | MestoRojstva | Mesto rojstva. |
| ++++Država rojstva | 2 črki | DrzavaRojstva | Država rojstva. |
| +++Druga identifikacija | | DrugaIdentifikacija | Plačnik se je identificiral z elementom, ki ni med zgoraj
navedenimi. |
| ++++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Niz znakov, ki enolično identificira plačnika. |
| ++++Vrsta identifikacije | 35 znakov | VrstaIdentifikacije | Vrsta identifikacije zapisane v prejšnjem elementu »Vrsta
identifikacije«. |
| +++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije. |
+Referenčna stranka
nalogodajalca | | ReferencnaStranka-
Nalogodajalca | Skupek elementov o dolžniku. |
| ++Naziv stranke | 70 znakov | NazivStranke | Vrednost elementa »Naziv stranke« iz prilivnega plačilnega
naloga. |
| ++Identifikacija | 14 znakov | Identifikacija | Vrednost elementa »Identifikacija« iz prilivnega plačilnega
naloga. |
| +++Identifikacija pravne osebe | | PravnaOseba | Element »Identifikacija pravne osebe« določa identifikacijo
dolžnika in lahko vsebuje največ enega izmed naslednjih
elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo elementa
»Identifikacija fizične osebe«. |
| ++++BIC- Bank Identifier Code | 8 ali 11 znakov | BIC | Dolžnik se je identificiral z BIC kodo. |
++++IBEI - International
Business
Entity Identifier | 10 znakov | IBEI | Dolžnik se je identificiral z IBEI oznako. |
++++BEI - Business
Entity Identifier | 8 ali 11 znakov | BEI | Dolžnik se je identificiral z BEI oznako. |
| ++++EANGLN | 13 cifer | EANGLN | Dolžnik se je identificiral z EANGLN. |
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa |
++++CHIPSU Universal
identification | 8 znakov | CHIPSU | Dolžnik se je identificiral z CHIPSU univerzalno kodo.
Vsebina elementa se mora začeti z nizom »CH« in nadaljevati s šestimi numeričnimi znaki. |
++++DUNS Data universal
identification | 9 cifer | DUNS | Dolžnik se je identificiral z DUNS kodo. |
++++Bančna partija -
identifikacija | 35 znakov | BancnaPartija | Dolžnik se je identificiral z zapisom po lastnem izboru. |
| ++++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Dolžnik se je identificiral z davčno številko. |
| ++++Lastna identifikacija | | LastnaIdentifikacija | Dolžnik se je identificiral z elementom, ki ni med zgoraj
navedenimi. |
| +++++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Šifra PU ali matična številka dolžnika ali podatek o Vknjižbi
in Odredbi ali podatek, ki ga poljubno določi dolžnik. |
| +++++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije zapisane v prejšnjem elementu
»Identifikacija«. |
| +++Identifikacija fizične osebe | | FizicnaOseba | Element »Identifikacija fizične osebe« določa identifikacijo
dolžnika in lahko vsebuje največ enega izmed naslednjih
elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo elementa
»Identifikacija pravne osebe«. |
++++Številka vozniškega
dovoljenja | 35 znakov | VozniskoDovoljenje | Dolžnik se je identificiral s številko vozniškega dovoljenja. |
| ++++Številka komitenta | 35 znakov | StevilkaKomitenta | Dolžnik se je identificiral s številko komitenta. |
++++Številka zdravstvenega
zavarovanja | 35 znakov | ZdravstvenoZava-rovanje | Dolžnik se je identificiral s številko zdravstvenega zavarovanja. |
| ++++Matična številka nerezidenta | 35 znakov | MaticnaStevilkaNe-rezidenta | Dolžnik se je identificiral z matično številko nerezidenta. |
| ++++Številka potnega lista | 35 znakov | PotniList | Dolžnik se je identificiral s številko potnega lista. |
| ++++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Dolžnik se je identificiral z davčno številko. |
++++Številka osebne
izkaznice | 35 znakov | OsebnaIzkaznica | Dolžnik se je identificiral s številko osebne izkaznice. |
++++Identifikacijska
številka zaposlenega | 35 znakov | StevilkaZaposlenega | Dolžnik se je identificiral z identifikacijsko številko zaposlenega. |
++++Datum in kraj
rojstva | | RojstniPodatki | Dolžnik se je identificiral z rojstnimi podatki. |
| +++++Datum rojstva | Datum | DatumRojstva | Datum rojstva je opredeljen s standardnim podatkovnim
tipom xs:date. |
| +++++Regija rojstva | 35 znakov | RegijaRojstva | Regija rojstva. |
| +++++Mesto rojstva | 35 znakov | MestoRojstva | Mesto rojstva. |
| +++++Država rojstva | 2 črki | DrzavaRojstva | Država rojstva. |
| ++++Druga identifikacija | | DrugaIdentifikacija | Dolžnik se je identificiral z elementom, ki ni med zgoraj
navedenimi. |
| +++++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Niz znakov, ki enolično identificira plačnika. |
| +++++Vrsta identifikacije | 35 znakov | VrstaIdentifikacije | Vrsta identifikacije zapisane v prejšnjem elementu »Vrsta
identifikacije«. |
| ++++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije. |
| Podatki o prejemniku | | PodatkiOPrejemniku | Uporaba elementa »Podatki o prejemniku« se izključuje
z uporabo elementa »Podatki o plačniku«, razen za
podatke o »Referenčni stranki prejemnika«, če so ti na
prilivnem plačilnem nalogu. |
| +Prejemnik | | Prejemnik | Skupek elementov s podatki o prejemniku. |
| ++Naziv | 70 znakov | Naziv | Vrednost elementa »Naziv« iz odlivnega plačilnega
naloga. |
| ++Naslov | 70 znakov | Naslov | Vrednost elementa »Naslov« iz odlivnega plačilnega
naloga. |
| ++Naslov 1 | 70 znakov | Naslov1 | Vrednost elementa »Naslov 1« iz odlivnega plačilnega
naloga. |
| ++Oznaka države | 2 črki | Drzava | Vrednost elementa »Oznaka države« iz odlivnega plačilnega naloga. |
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa |
| ++Številka računa | 34 znakov | StevilkaRacuna | Vrednost elementa »Številka računa« iz odlivnega plačilnega naloga. |
| ++Koda SWIFT | 8 ali 11 znakov | KodaSwift | Vrednost elementa »Koda SWIFT« iz odlivnega plačilnega
naloga. |
| +Identifikacija prejemnika | 70 znakov | IdentifikacijaPreje-mnika | Podatki o identifikaciji prejemnika iz odlivnega plačilnega
naloga. |
| ++Identifikacija pravne osebe | | PravnaOseba | Element »Identifikacija pravne osebe« določa identifikacijo
prejemnika in lahko vsebuje največ enega izmed
naslednjih elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo elementa
»Identifikacija fizične osebe«. |
| +++BIC - Bank Identifier Code | 8 ali 11 znakov | BIC | Prejemnik se je identificiral z BIC kodo. |
+++IBEI - International
Business
Entity Identifier | 10 znakov | IBEI | Prejemnik se je identificiral z IBEI oznako. |
+++BEI - Business
Entity Identifier | 8 ali 11 znakov | BEI | Prejemnik se je identificiral z BEI oznako. |
| +++EANGLN | 13 cifer | EANGLN | Prejemnik se je identificiral z EANGLN. |
+++CHIPSU Universal
Identification | 8 znakov | CHIPSU | Prejemnik se je identificiral z CHIPSU univerzalno kodo.
Vsebina elementa se mora začeti z nizom »CH« in nadaljevati s šestimi numeričnimi znaki. |
+++DUNS Data Universal
Identification | 9 cifer | DUNS | Prejemnik se je identificiral z DUNS kodo. |
+++Bančna partija -
identifikacija | 35 znakov | BancnaPartija | Prejemnik se je identificiral z zapisom po lastnem izboru. |
| +++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Prejemnik se je identificiral z davčno številko. |
| +++Lastna identifikacija | | LastnaIdentifikacija | Prejemnik se je identificiral z elementom, ki ni med zgoraj
navedenimi. |
| ++++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Če se za identifikacijo pravne osebe uporabi lastna identifikacija je element »Identifikacija« obvezen.
Niz znakov, ki enolično identificira prejemnika. |
| ++++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije zapisane v prejšnjem elementu
»Identifikacija«. |
| ++Identifikacija fizične osebe | | FizicnaOseba | Element »Identifikacija fizične osebe« določa identifikacijo
prejemnika in lahko vsebuje največ enega izmed naslednjih
elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo elementa
»Identifikacija pravne osebe«. |
+++Številka vozniškega
dovoljenja | 35 znakov | VozniskoDovoljenje | Prejemnik se je identificiral s številko vozniškega dovoljenja. |
| +++Številka komitenta | 35 znakov | StevilkaKomitenta | Prejemnik se je identificiral s številko komitenta. |
+++Številka zdravstvenega
zavarovanja | 35 znakov | ZdravstvenoZava-rovanje | Prejemnik se je identificiral s številko zdravstvenega
zavarovanja. |
+++Matična številka
nerezidenta | 35 znakov | MaticnaStevilkaNe-rezidenta | Prejemnik se je identificiral z matično številko nerezidenta. |
+++Številka potnega
lista | 35 znakov | PotniList | Prejemnik se je identificiral s številko potnega lista. |
| +++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Prejemnik se je identificiral z davčno številko. |
+++Številka osebne
izkaznice | 35 znakov | OsebnaIzkaznica | Prejemnik se je identificiral s številko osebne izkaznice. |
+++Identifikacijska
številka zaposlenega | 35 znakov | StevilkaZaposlenega | Prejemnik se je identificiral z identifikacijsko številko.
zaposlenega |
+++Datum in kraj
rojstva | | RojstniPodatki | Prejemnik se je identificiral z rojstnimi podatki. |
| ++++Datum rojstva | Datum | DatumRojstva | Datum rojstva je opredeljen s standardnim podatkovnim
tipom xs:date. |
| ++++Regija rojstva | 35 znakov | RegijaRojstva | Regija rojstva. |
| ++++Mesto rojstva | 35 znakov | MestoRojstva | Mesto rojstva. |
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa |
| ++++Država rojstva | 2 črki | DrzavaRojstva | Država rojstva. |
| +++Druga identifikacija | | DrugaIdentifikacija | Prejemnik se je identificiral z elementom, ki ni med zgoraj
navedenimi. |
| ++++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Niz znakov, ki enolično identificira prejemnika. |
| ++++Vrsta identifikacije | 35 znakov | VrstaIdentifikacije | Vrsta identifikacije zapisane v prejšnjem elementu »Vrsta
identifikacije«. |
| ++++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije. |
+Referenčna stranka
prejemnika | | ReferencnaStranka-
Prejemnika | Skupek elementov s podatki o upniku. |
| ++Naziv stranke | 70 znakov | NazivStranke | Vrednost elementa »Naziv stranke« iz odlivnega plačilnega
naloga. |
| ++Identifikacija | 70 znakov | Identifikacija | Vrednost elementa »Identifikacija« iz odlivnega plačilnega
naloga. |
| +++Identifikacija pravne osebe | | PravnaOseba | Element »Identifikacija pravne osebe« določa identifikacijo
upnika in lahko vsebuje največ enega izmed naslednjih
elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo elementa
»Identifikacija fizične osebe«. |
| ++++BIC - Bank Identifier Code | 8 ali 11 znakov | BIC | Upnik se je identificiral z BIC kodo. |
++++IBEI - International
Business
Entity Identifier | 10 znakov | IBEI | Upnik se je identificiral z IBEI oznako. |
++++BEI - Business
Entity Identifier | 8 ali 11 znakov | BEI | Upnik se je identificiral z BEI oznako. |
| ++++EANGLN | 13 cifer | EANGLN | Upnik se je identificiral z EANGLN. |
++++CHIPSU Universal
Identification | 8 znakov | CHIPSU | Upnik se je identificiral z CHIPSU univerzalno kodo. Vsebina
elementa se mora začeti z nizom »CH« in nadaljevati
s šestimi numeričnimi znaki. |
++++DUNS Data Universal
Identification | 9 cifer | DUNS | Upnik se je identificiral z DUNS kodo. |
++++Bančna partija -
identifikacija | 35 znakov | BancnaPartija | Upnik se je identificiral z zapisom po lastnem izboru. |
| ++++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Upnik se je identificiral z davčno številko. |
| ++++Lastna identifikacija | | LastnaIdentifikacija | Upnik se je identificirala z elementom, ki ni med zgoraj
navedenimi. |
| +++++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Če se za identifikacijo pravne osebe uporabi lastna identifikacija, je element »Identifikacija« obvezen.
Niz znakov, ki enolično identificira prejemnika. |
| +++++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije zapisane v prejšnjem elementu
»Identifikacija«. |
| +++Identifikacija fizične osebe | | FizicnaOseba | Element »Identifikacija fizične osebe« določa identifikacijo
upnika in lahko vsebuje največ enega izmed naslednjih
elementov.
Uporaba tega elementa se izključuje z uporabo elementa
»Identifikacija pravne osebe«. |
++++Številka vozniškega
dovoljenja | 35 znakov | VozniskoDovoljenje | Upnik se je identificiral s številko vozniškega dovoljenja. |
| ++++Številka komitenta | 35 znakov | StevilkaKomitenta | Upnik se je identificiral s številko komitenta. |
++++Številka zdravstvenega
zavarovanja | 35 znakov | ZdravstvenoZava-rovanje | Upnik se je identificiral s številko zdravstvenega zavarovanja. |
++++Matična številka
nerezidenta | 35 znakov | MaticnaStevilkaNe-rezidenta | Upnik se je identificiral z matično številko nerezidenta. |
| ++++Številka potnega lista | 35 znakov | PotniList | Upnik se je identificiral s številko potnega lista. |
| ++++Davčna številka | 35 znakov | DavcnaStevilka | Upnik se je identificiral z davčno številko. |
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa |
++++Številka osebne
izkaznice | 35 znakov | OsebnaIzkaznica | Upnik se je identificiral s številko osebne izkaznice. |
++++Identifikacijska
številka zaposlenega | 35 znakov | StevilkaZaposlenega | Upnik se je identificiral z identifikacijsko številko zaposlenega. |
++++Datum in kraj
rojstva | | RojstniPodatki | Upnik se je identificiral z rojstnimi podatki. |
| +++++Datum rojstva | Datum | DatumRojstva | Datum rojstva je opredeljen s standardnim podatkovnim
tipom xs:date. |
| +++++Regija rojstva | 35 znakov | RegijaRojstva | Regija rojstva. |
| +++++Mesto rojstva | 35 znakov | MestoRojstva | Mesto rojstva. |
| +++++Država rojstva | 2 črki | DrzavaRojstva | Država rojstva. |
| ++++Druga identifikacija | | DrugaIdentifikacija | Upnik se je identificiral z elementom, ki ni med zgoraj
navedenimi. |
| +++++Identifikacija | 35 znakov | Identifikacija | Niz znakov, ki enolično identificira upnika. |
| +++++Vrsta identifikacije | 35 znakov | VrstaIdentifikacije | Vrsta identifikacije zapisane v prejšnjem elementu »Vrsta
identifikacije«. |
| ++++Izdajatelj dokumenta | 35 znakov | Izdajatelj | Izdajatelj identifikacije. |
| Podatki o nakazilu | | PodatkiONakazilu | Je skupek elementov s podatki o nakazilu. |
| +Strukturirana referenca | | StrukturiranaRefe-renca | Element »Strukturirana referenca« se uporablja za domače
plačilne storitve, medtem ko se za čezmejne plačilne
storitve lahko uporablja element »Strukturirana referenca
« ali element »Nestrukturirana referenca«.
Uporaba elementa »Strukturirana referenca« se izključuje
z uporabo elementa »Nestrukturirana referenca«. |
| ++Referenca | 35 znakov | Referenca | Vrednost elementa »Referenca« iz odlivnega plačilnega
naloga. |
| ++Dodaten opis namena | 34 znakov | DodatenOpisNamena | Vrednost elementa »Dodaten opis namena« iz odlivnega
plačilnega naloga. |
| +Nestrukturirana referenca | 140 znakov | NestrukturiranaRe-ferenca | Vrednost elementa »Nestrukturirana referenca« iz odlivnega
plačilnega naloga. |
| Znesek plačila | | ZnesekPlacila | Skupek elementov s podatki o znesku plačila oziroma
prejema plačila. Podatek je informativne narave in je različen od podatka Znesek samo ob kupoprodaji (v primeru
Nalog Menjava). |
| +Znesek | 15 cifer | Znesek | Znesek plačila, in sicer z največ trinajst celoštevilskih
mest in največ dvema decimalnima mestoma, negativni
zneski niso dovoljeni. Znesek iz odlivnega / prilivnega
naloga. |
| +Oznaka valute | 3 črke | OznakaValute | Vrednost elementa »Oznaka valute« iz odlivnega / prilivnega plačilnega naloga. |
| Indikator knjižbe | 1 cifra | IndikatorKnjizbe | Vrednost elementa »Indikator knjižbe« določa stran knjiženja prometa v breme ali v dobro na računu/podračunu.
Element ima dovoljene naslednje vrednosti:
– »1« – v breme
– »2« – v dobro
– »3« – storno v breme
– »4« – storno v dobro. |
| Znesek | | Znesek | Skupek elementov s podatki o znesku glede na element
»Indikator knjižbe«, ki določa znesek odobritve / obremenitve računa. |
| +Znesek | 15 cifer | Znesek | Vrednost elementa »Znesek« iz odlivnega / prilivnega
plačilnega naloga (npr. znesek plačila).
Negativni zneski niso dovoljeni.
15 mestno realno število – največ trinajst celoštevilskih
mest in največ dve decimalni mesti. |
| +Oznaka valute | 3 črke | OznakaValute | Vrednost elementa »Oznaka valute« iz odlivnega / prilivnega naloga. |
Datum medbančne
poravnave | Datum | DatumMedbancne-
Poravnave | Datum poravnave kreditnih plačil. |
| Vrsta posla | 5 znakov | VrstaPosla | Vrednost elementa »Vrsta posla« iz odlivnega / prilivnega
plačilnega naloga. |
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa |
| Vrsta prometa | 4 znaki | VrstaPrometa | Vrednost elementa »Vrsta prometa« določa vrsto transakcije. Privzeto je določen pomen naslednjih štirimestnih kod:
– AC01 – Identifikacijska številka računa je nepravilna
(nepravilna IBAN ali neobstoječa številka računa)
– RC01 – Identifikacijska številka banke je nepravilna
(BIC)
– AC04 – Zaprt račun
– AG01 – Kreditno plačilo na tovrsten račun ni možno
(npr. varčevalni račun)
– BE04 – Naslov računa je nepravilen
– AC06 – Račun je blokiran, razlog ni naveden
– RR01 – Pravni razlogi
– MD07 – Prejemnik sredstev je preminil
– MS02 – Po nalogu prejemnika sredstev
– MS03 – Razlog ni naveden
– SP01 – Evropski nalog (SNGL)
– ali druga oznaka.
Definira vrste evropskih plačil in določa vzrok za zavrnitev
Evropskega naloga. Pošiljatelj sporočila lahko uporabi
tudi drugo štiri mestno kodo, katere pomen pa ni določen
v standardu ZBSxml. |
| Koda namena | 35 znakov | KodaEksterna | Vrednost elementa »Koda namena« po prosti izbiri plačnika
(do 35 znakov) ali koda namena po ISO šifrantu (do
štirje znaki) iz odlivnega / prilivnega plačilnega naloga. |
| Kategorija namena | 4 znaki | KategorijaNamena | Vrednost elementa »Kategorija namena« je dodatna
koda namena plačnika iz odlivnega / prilivnega plačilnega
naloga. |
| Datum valute | Datum | DatumValute | Vrednost elementa »Datumu valute« je datum obremenitve
oziroma odobritve računa/podračuna plačnika/prejemnika
iz odlivnega / prilivnega plačilnega naloga. |
| Datum knjiženja | Datum | DatumKnjizenja | Vrednost elementa »Datum knjiženja« je datum knjiženja
transakcije na računu/podračunu. |
24. člen
d) Struktura datoteke ObrestniList.xml za prevzem podatkov
(1) Računalniški zapis za prevzem paketa s podatki obrestnega lista vsebuje en element Vodilni Stavek in enega ali več elementov Obrestni List.
(2) Vse podatke oziroma elemente obrestnega lista, ki ga UJP prejme od Banke Slovenije, mora UJP posredovati upravljavcu denarnih sredstev sistema EZR.
(3) Struktura elementa Vodilni Stavek:
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa |
| Vrsta podatkov | 4 črke | VrstaPodatkov | Oznaka za izmenjavo podatkov. |
| Pošiljatelj | 19 znakov | Posiljatelj | Identifikacija pošiljatelja; kadar pošilja MF-UJP ima vrednost: UJP, kadar pošilja BS ima vrednost: PPBS2. |
| Oznaka paketa | 16 cifer | RefPaketa | Oznaka paketa. |
| Število zapisov v paketu | 5 cifer | StStavkov | Število vseh xml stavkov v zapisu, maksimalno število zapisov je 1000. |
| Datum paketa | Datum | Datum | Datum pošiljanja paketa. |
| Ura kreiranja paketa | 8 cifer | Ura | Ura kreiranja paketa. |
(4) Struktura elementa Obrestni List:
Ime elementa | Format elementa | Značka | Opis elementa |
| Vrsta stavka | 2 črki | VrstaStavka | Element je zapisan z velikimi tiskanimi črkami in se obvezno uporablja v vseh stavkih. |
| Referenčna oznaka | 16 znakov | Referenca | Oznaka BS za primer reklamacije obrestnega lista. |
| Datum od | Datum | DatumOd | Datum prvega dne, vključenega v obračunsko obdobje. |
| Datum do | Datum | DatumDo | Datum zadnjega dne, vključenega v obračunsko obdobje. |
| Datum pripisa | Datum | DatumPri | Datum pripisa obresti (pomeni tudi datum preračuna, ko je pripis v drugi valuti). |
| Številka računa pri BS | 34 znakov | Racun | Številka računa pri BS, praviloma v strukturi IBAN, za katerega se izračunavajo obresti; v kolikor gre za izračun obresti za stanja na kontu, se vpiše konto in ne račun. |
| Oznaka valute | 3 črke | ValRac | Valuta, v kateri je stanje računa. |
| Skupni znesek obračunanih obresti | 15 cifer | ZnesekObrRac | Znesek obračunanih obresti za celotno obdobje. |
| Račun pripisa obresti | 34 znakov | RacunPri | Račun pripisa obresti v strukturi IBAN, če je različen od računa stanja, za katerega se obresti obračunavajo. |
| Oznaka valute pripisa | 3 črke | ValObrPri | Valuta, v kateri je pripis. |
| Skupni znesek pripisanih obresti | 15 cifer | ZnesekObrPri | Znesek pripisanih obresti na dnevno stanje zaokrožen na dve decimalni mesti. |
| Namen plačila | | Namen | Vsebina je enaka nalogu za nakazilo/pripis obresti. |
| +Namen 1 | 35 znakov | Namen1 | Namen nakazila/pripisa|(referenca). |
| +Namen 2 | 35 znakov | Namen2 | Namen nakazila/pripisa 2 |
| +Namen 3 | 35 znakov | Namen3 | Namen nakazila/pripisa 3 |
| +Namen 4 | 35 znakov | Namen4 | Namen nakazila/pripisa 4 |
| Tečaj valute stanja | 25 cifer | TecSt | Srednji tečaj valute stanja računa na datum pripisa. |
| Tečaj valute pripisa | 25 cifer | TecPri | Srednji tečaj valute pripisa obresti na datum pripisa. |
| Obračun po dnevih enakih pogojev obračuna sklop ponavljajočih polj | | DnObracun | Sklop ponavljajočih polj. |
| +Stanje računa | 15 cifer | Stanje | Stanje računa na dan v obdobju obračuna. |
| +Osnova za obračun | 15 cifer | Osnova | Vrednost obračunske osnove na dan v obdobju obračuna. |
| +Datum od | Datum | DatumOd | Datum dne, od katerega veljajo enaki pogoji obračuna. |
| +Datum do | Datum | DatumDo | Datum dne, do katerega veljajo enaki pogoji obračuna. |
| +Obrestna mera | 15 cifer | ObrMera | Višina obrestne mere zaokrožena na dve decimalni mesti. |
| +Znesek obračunanih obresti | 15 cifer | ZnesekObr | Znesek izračunanih obresti na dnevno stanje. |
IV. ZAPIS IN KONTROLA PODATKOV V RAČUNALNIŠKI OBLIKI
25. člen
Domača plačilna navodila, evropski plačilni nalogi in tuja plačilna navodila za odlive, ki jih proračunski uporabnik posreduje UJP v računalniški obliki, morajo vsebovati vse predpisane podatke. Pred predložitvijo/pošiljanjem podatkov UJP mora proračunski uporabnik vse vsebovane podatke preveriti po določbah tega pravilnika.
26. člen
(1) Kontrola številke računa plačnika in računa prejemnika plačila se opravi v skladu z izračunom kontrolne številke po poenostavljenem modelu ISO 7064, MOD 97-10. Primer izračuna kontrolne številke je v prilogi, ki je sestavni del tega pravilnika.
(2) Kontrola podatkov v referencah na številko obremenitve oziroma odobritve se opravi na način, predpisan za izbrano številko modela v Pregledu in vsebini osnovnih modelov za sklicevanje na številko obremenitve in odobritve ter v pojasnilih za njihovo uporabo, ki je priloga predpisa, ki določa obliko, vsebino in uporabo obrazca domačega plačilnega navodila.
(3) Podatki v referencah na številko obremenitve in odobritve se ne kontrolirajo, če je izbrana številka modela 00.
V. PREHODNA IN KONČNI DOLOČBI
27. člen
V treh mesecih po uveljavitvi tega pravilnika se ukine uporaba e-pošte za predložitev in prevzem podatkov, kot je določena v 3. členu tega pravilnika.
28. člen
Z uveljavitvijo tega pravilnika preneha veljati Pravilnik za predložitev in prevzem podatkov s plačilnih navodil, izpiska o prometu in stanju ter delnih izpisov v računalniški obliki (Uradni list RS, št. 117/02, 72/04, 120/05, 137/06, 117/07 in 126/08).
29. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.P R A V I L N I K
o obrazcih in načinu izvajanja tujih plačilnih navodil
(Uradni list RS, št. 56/02 in 137/06)
I. SPLOŠNE DOLOČBE
1. člen
To navodilo določa način izvajanja tujih plačilnih navodil in obrazce, ki jih neposredni in posredni uporabniki državnega in občinskih proračunov (v nadaljevanju: proračunski uporabnik), določeni z odredbo o določitvi neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov (Uradni list RS, št. 97/01), predlagajo Upravi Republike Slovenije za javna plačila (v nadaljevanju: UJP).
2. člen
S tujim plačilnim navodilom za odliv proračunski uporabnik naloži UJP plačilo obveznosti po zakonu, ki ureja devizno poslovanje.
S tujim plačilnim navodilom za priliv UJP obvesti proračunskega uporabnika o prilivu po zakonu, ki ureja devizno poslovanje. Proračunski uporabnik vrne dopolnjeno tuje plačilno navodilo za priliv UJP s podatki po zakonu, ki ureja devizno poslovanje.
Proračunski uporabnik v tuja plačilna navodila vpisuje podatke, potrebne za spremljanje izvrševanja proračunov v skladu z navodilom, ki ureja način vpisovanja podatkov, potrebnih za spremljanje izvrševanja proračuna, v plačilne naloge.
II. VRSTA IN OBLIKA TUJIH PLAČILNIH NAVODIL
3. člen
Glede na odliv in priliv oziroma obremenitev in odobritev podračunov enotnega zakladniškega računa in drugih računov proračunskih uporabnikov (v nadaljevanju: računi proračunskih uporabnikov) se uporabljajo naslednje vrste tujih plačilnih navodil:
- tuje plačilno navodilo za odliv (obrazec TPNO 70),
- tuje plačilno navodilo za priliv (obrazec TPNP 60).
a) Tuje plačilno navodilo za odliv – obrazec TPNO 70
4. člen
S tujim plačilnim navodilom za odliv (obrazec TPNO 70) proračunski uporabnik:
- negotovinsko poravna svoje obveznosti,
- nakaže sredstva za dvig gotovine.
Če kritje določa Ministrstvo za finance (v nadaljevanju: zakladnica), mora le-ta predložiti UJP obrazec Nalog za kritje.
V primeru nakazil upravičencem po seznamu proračunski uporabnik priloži tujemu plačilnemu navodilu za odliv obrazec Seznam nakazil upravičencem, v skladu s tem navodilom.
b) Tuje plačilno navodilo za priliv – obrazec TPNP 60
5. člen
Tuje plačilno navodilo za priliv (obrazec TPNP 60) izstavi UJP za vse odobritve računov proračunskih uporabnikov, ki prejmejo:
- prilive v tuji valuti,
- prilive iz tujine v domači ali tuji valuti,
- prilive s strani nerezidentov v katerikoli valuti.
Obrazec TPNP 60 posreduje UJP proračunskemu uporabniku na podlagi obvestila o prilivu iz tujine, ki ga UJP prejme od Banke Slovenije.
Proračunski uporabnik je dolžan po prejemu obrazca TPNP 60 preveriti pravilnost podatkov in jih po potrebi popraviti in dopolniti s podatki za statistiko ter s podatki, potrebnimi za spremljanje izvrševanja proračunov. V primeru popravka ali dopolnitve je dolžan obrazec vrniti UJP.
III. NAČIN IN ROKI PREDLOŽITVE TUJIH PLAČILNIH NAVODIL
6. člen
Proračunski uporabnik predloži UJP tuje plačilno navodilo:
- ali v papirni obliki,
- ali na magnetnem mediju,
- ali po elektronski pošti.
Obrazci: TPNO 70, TPNP 60, Nalog za kritje in Seznam nakazil upravičencem so priloga 1, 2, 3 in 4 tega navodila in so njegov sestavni del.
7. člen
Tuje plačilno navodilo v papirni obliki se predloži UJP na papirju standardne kakovosti, ki omogoča čitljivost najmanj 3 leta. Razvrstitev podatkov, vpisovanje številčnih in črkovnih podatkov ter besedilo na tujih plačilnih navodilih mora biti v skladu s tem navodilom.
8. člen
Tuje plačilno navodilo za odliv mora proračunski uporabnik predložiti UJP najkasneje na dan obremenitve računa, vendar ne več kot šestdeset dni pred datumom obremenitve računa proračunskega uporabnika.
Če proračunski uporabnik ugotovi, da podatki na prejetem tujem plačilnem navodilu za priliv niso ustrezni, mora popravljeni obrazec vrniti UJP najkasneje 4 delovne dni po prejemu.
9. člen
Tujemu plačilnemu navodilu za odliv proračunski uporabnik lahko prilaga le obrazec Seznam nakazil upravičencem iz priloge tega navodila.
IV. POGOJI ZA IZVRŠITEV TUJIH PLAČILNIH NAVODIL
10. člen
Proračunski uporabnik mora tuje plačilno navodilo predložiti v predpisani obliki in izpolnjeno s podatki skladno s tem navodilom.
UJP izvaja kontrolo, ki vključuje naslednja preverjanja:
- skladnosti podatkov z navodilom, ki ureja predložitev in prevzem podatkov s plačilnih nalogov v računalniški obliki;
- preverjanje žigov in podpisnikov na papirnih obrazcih.
11. člen
UJP zavrne tuje plačilno navodilo za odliv, oziroma ga vrne proračunskemu uporabniku v dopolnitev v primeru:
- nepravilnosti iz prejšnjega člena,
- ko sredstva na računu proračunskega uporabnika tudi konec dneva predvidene obremenitve računa proračunskega uporabnika ne zadoščajo za celotno poravnavo obveznosti.
UJP na dan zavrnitve obvesti proračunskega uporabnika o razlogih zavrnitve.
V. VSEBINA OBRAZCEV TUJIH PLAČILNIH NAVODIL IN NAČIN IZPOLNJEVANJA
a) Tuje plačilno navodilo za odliv – TPNO 70
12. člen
Obrazec TPNO 70 vsebuje naslednje skupine podatkov:
- splošni del,
- o odredbodajalcu,
- o upravičencu,
- za statistiko in spremljanje izvrševanja proračunov,
- o kritju,
- o izstavitvi in prejemu dokumenta.
13. člen
Splošni del obsega naslednje podatke:
1. Ime obrazca (besedilo “Tuje plačilno navodilo za odliv“)
2. Vrsta posla (konstanta “70“)
3. Način izvršitve plačila (vpiše se eno od naslednjih besed: “nakazilo“ ali “ček“ ali “akreditiv“ ali “gotovina“)
4. Instrument plačila (vpiše se podatek iz šifranta instrumentov plačil za statistiko tujega plačilnega prometa, ki ga objavlja Banka Slovenije), in sicer:
1 – nakazila, kreditna pisma in čeki,
2 – storno nakazil, kreditnih pisem in čekov,
3 – pokritje akreditiva,
4 – storno pokritja akreditiva,
5 – črpanje akreditiva,
6 – storno črpanja akreditiva,
7 – tuja gotovina,
8 – storno tuje gotovine.
5. Banka (besedilo “Banka Slovenije“)
6. Matična številka (konstanta “5023912“).
14. člen
Podatki o odredbodajalcu so:
1. Naziv (vpiše se naziv proračunskega uporabnika – odredbodajalca)
2. Številka navodila (vpiše se enolična številka obrazca TPNO 70, ki jo določi proračunski uporabnik in se ne sme ponoviti v enem letu; sestavljena je iz 12 numeričnih znakov, med katerimi ni vezajev:
Zaporedna številka mora biti manjša od 899999, ker se tuja plačilna navodila za odliv, ki jih tvori UJP, številčijo od 900000 dalje.
3. Šifra PU (vpiše se štirimestna šifra proračunskega uporabnika – odredbodajalca)
4. Naslov (vpiše se naslov proračunskega uporabnika – odredbodajalca)
5. Matična številka (vpiše se sedemmestna matična številka proračunskega uporabnika – odredbodajalca)
6. Referent (vpiše se ime in priimek kontaktne osebe, ki je pripravila TPNO 70)
7. Telefon (vpiše se telefonska številka kontaktne osebe, ki je pripravila TPNO 70)
8. Seznam nakazil (vpiše se “S“, če se prilaga Seznam nakazil upravičencem)
9. Datum obremenitve (vpiše se predvideni datum obremenitve računa proračunskega uporabnika v obliki DDMMLLLL)
10. Številka računa obremenitve (vpiše se številka računa proračunskega uporabnika)
11. Kritje po n. Zakladnice (vpiše se “K“, če kritje določa Zakladnica z obrazcem Nalog za kritje).
15. člen
Podatki o upravičencu so:
1. Naziv upravičenca (vpiše se naziv upravičenca plačila)
2. Naslov upravičenca (vpiše se naslov upravičenca plačila)
3. Šifra države upravičenca (vpiše se trimestna številčna oznaka države sedeža upravičenca iz šifranta, ki ga objavlja Banka Slovenije, na primer za Nemčijo “276“)
4. Račun upravičenca (vpiše se številka računa prejemnika plačila v strukturi mednarodne številke bančnega računa – v nadaljnjem besedilu: v strukturi IBAN, če le-ta obstaja)
5. Banka upravičenca (vpiše se naziv banke; podatek se ne izpolni, če je podatek “način izvršitve“ ček)
6. SWIFT koda (vpiše se SWIFT kodo banke)
7. Šifra države banke (vpiše se trimestna številčna oznaka države banke iz šifranta, ki ga objavlja Banke Slovenije, na primer za Nemčijo “276“)
8. Obvestilo upravičencu (vpiše se besedilo po zahtevah upravičenca nakazila; na primer podatke o številki računa oziroma fakture...)
9. Oznaka stroška (vpiše se oznaka načina plačila stroškov, in sicer: OUR – vse stroške transakcije nosi proračunski uporabnik – odredbodajalec, BEN – vse stroške transakcije nosi upravičenec plačila, SHA – stroški transakcije so deljeni med proračunskega uporabnika – odredbodajalca in upravičenca plačila)
10. Znesek nakazila (vpiše se znesek tako, da loči s piko po tri mesta in zadnji dve mesti z decimalno vejico)
11. Valuta nakazila (vpiše se trimestni črkovni podatek iz šifranta valut, ki ga objavlja Banka Slovenije, na primer za euro: “EUR“).
16. člen
(1) Podatki za statistiko so:
1. Zap. št. osnove (vpiše se naraščajoča dvomestna zaporedna številka: 01, 02...)
2. Šifra osnove (vpiše se trimestno številčno šifro osnove iz šifranta plačil iz tujine in plačil v tujino, ki ga objavlja Banka Slovenije)
3. Šifra PI (vpiše se šifro prejemka in izdatka iz navodila, ki ureja izvajanje mesečnega statističnega raziskovanja o prejemkih na račune in izdatkih z računov)
4. Registrska št. kredita (pusti se prazno)
5. Opis transakcije (vpiše se kratek opis transakcije iz šifranta plačil iz tujine in plačil v tujino, ki ga objavlja Banka Slovenije, razen če znesek v valuti za osnovo presega vrednost 100.000,00 USD: v tem primeru se namesto teksta iz šifranta proračunski uporabnik vpiše podrobnejši opis namena transakcije)
6. Znesek v valuti nakazila (vpiše se znesek bruto terjatve (+) ali znesek zmanjšanja plačila (-), ki mora v skupni vrednosti biti enak “Znesku nakazila“)
7. Sklic v breme/Sklic v dobro (vpiše se štiriindvajsetmestni številčni podatek – ki je osnova za knjiženje pri proračunskemu uporabniku)
8. Namen PU (vpiše se podatke, ki jih potrebuje proračunski uporabnik za zapiranje knjižb, to sta številka vknjižbe in številka odredbe; številko odredbe potrebuje tudi UJP za povezavo obrazca TPNO 70 z Nalogom za kritje); struktura namena je naslednja:
(2) Izpolnitev podatkov za statistiko iz prejšnjega odstavka je obvezna le v primerih, ki jih določajo predpisi, ki urejajo obveznosti poročanja o poslovanju s tujino.
17. člen
Podatki o kritju so:
1. Zap. št. (vpiše se zaporedna številka)
2. Znesek v valuti kritja (vpiše se znesek tako, da se loči s piko po tri mesta in zadnji dve mesti z decimalno vejico; če se podatek ne izpolni in je istočasno izpolnjen podatek v polju “valuta kritja“, to pomeni, da UJP preračuna znesek plačila v znesek valute kritja – za preračun zneskov UJP uporabi tečaje (nakupni in prodajni) iz uradne tečajne liste Banke Slovenije, z veljavnostjo za dan predvidene obremenitve računa proračunskega uporabnika)
3. Valuta kritja (vpiše se trimestni črkovni podatek iz šifranta valut, ki ga objavlja Banka Slovenije, na primer za evro: “EUR“; če se podatek ne izpolni, se vrednost nakazila krije iz sredstev v domači valuti).18. člen
Podatki o izstavitvi in prejemu dokumenta so:
1. UJP kraj in datum, žig, podpis pooblaščene osebe (UJP vpiše navedene podatke ob prejemu dokumenta)
2. PU kraj in datum, žig, podpis pooblaščene osebe (proračunski uporabnik vpiše navedene podatke ob izstavitvi dokumenta).
b) TPNO 70 za dvig tuje gotovine
19. člen
Za dvig tuje gotovine proračunski uporabnik izpolni obrazec TPNO 70 z enako vsebino kot za negotovinsko plačilo, s tem da se:
- v polje Instrument plačila vpiše oznaka za dvig gotovine,
- v polje račun upravičenca vpiše ali številka gotovinskega računa proračunskega uporabnika z ničelnim stanjem ali številko računa Banke Slovenije v strukturi IBAN«. če se gotovina dviguje pri Banki Slovenije.
c) TPNO 70 s Seznamom nakazil upravičencem
20. člen
Proračunski uporabnik lahko predloži UJP en TPNO 70 skupaj s Seznamom nakazil upravičencem, ki je priloga tega navodila.
Proračunski uporabnik v tem primeru izpolni v obrazec TPNO 70 skladno s tem navodilom, razen za naslednja polja:
- Seznam n. upravičencem (vpiše se črka “S“)
- Naziv upravičenca (vpiše se besedilo “po seznamu“)
- Naslov upravičenca (pusti se prazno)
- Račun upravičenca (pusti se prazno)
- Obvestilo upravičencu (pusti se prazno)
- Znesek nakazila (vpiše se skupni znesek vseh nakazil iz priloženega seznama).
21. člen
Seznam nakazil upravičencem vsebuje naslednje skupine podatkov:
- splošni del
- o posameznem upravičencu
- o izstavitvi in prejemu dokumenta.
22. člen
Splošni del seznama vsebuje naslednje podatke:
1. Številka navodila (vpiše se številka obrazca TPNO 70)
2. Datum obremenitve (vpiše se datum obremenitve iz TPNO 70)
3. Skupno število upravičencev (vpiše se trimestno številko, ki predstavlja skupno število vseh upravičencev iz seznama).
23. člen
Podatki posameznega upravičenca so:
1. Zap. št. (vpiše se zaporedna številka upravičenca po seznamu)
2. Naziv (vpiše se ime in priimek upravičenca)
3. Naslov upravičenca
4. Račun upravičenca
5. Obvestilo upravičencu
6. Znesek v valuti nakazila upravičencu.
24. člen
Podatki o izstavitvi in prejemu dokumenta so:
1. UJP kraj in datum, žig, podpis pooblaščene osebe (UJP vpiše navedene podatke ob prejemu dokumenta)
2. PU kraj in datum, žig, podpis pooblaščene osebe (proračunski uporabnik vpiše navedene podatke ob izstavitvi dokumenta).
d) Nalog za kritje
25. člen
Nalog za kritje izda Zakladnica.
Proračunski uporabnik, za katerega kritje določa Zakladnica, mora na obrazec tujega plačilnega navodila TPNO 70 vpisati črko “K“ v polje “kritje po nalogu Zakladnice“.
26. člen
Obrazec Naloga za kritje vsebuje naslednje skupine podatkov:
- splošni del
- o zahtevanih sredstvih
- o odredbah
- o izstavitvi in prejemu dokumenta.
27. člen
Splošni del obsega naslednje podatke:
1. Datum obremenitve (vpiše se datum obremenitve računa v obliki 8-mestne numerične oznake DDMMLLLL, enak je datumu obremenitve TPNO 70 obrazca).
28. člen
Podatki o zahtevanih sredstvih so:
1. Oznaka valute nakazila
2. Skupni znesek odredb.
29. člen
Podatki o odredbah so:
1. Šifra PU
2. Naziv PU
3. Številka odredbe (po pravilih vpisovanja odredbe na TPNO obrazcu)
4. Znesek nakazila po odredbi
5. Račun kritja
6. Valuta kritja.
30. člen
Podatki o izstavitvi in prejemu dokumenta so:
1. UJP: kraj in datum, žig, podpis pooblaščene osebe (UJP vpiše navedene podatke ob prejemu dokumenta)
2. Zakladnica: kraj in datum, žig, podpis pooblaščene osebe (proračunski uporabnik vpiše navedene podatke ob izstavitvi dokumenta).
e) Tuje plačilno navodilo za priliv – TPNP 60
31. člen
(1) Obrazec TPNP 60 vsebuje naslednje skupine podatkov:
– splošni del
– o upravičencu
– o nalogodajalcu
– o statistiki in o podatkih za spremljanje izvrševanja proračunov
– o izstavitvi in prejemu dokumenta.
(2) Podatke obrazca izpolni UJP na podlagi obvestila o prilivu iz tujine, ki ga prejme od Banke Slovenije.
(3) Kadar je priliv v valuti, ki je enotni zakladniški račun nima, se sredstva razporedijo v domači valuti.
32. člen
Splošni del obsega naslednje podatke:
1. Ime obrazca (besedilo “Tuje plačilno navodilo za priliv“)
2. Vrsta posla (za priliv je oznaka vrste posla vedno “60“)
3. Instrument plačila: vpiše se podatek iz Šifranta instrumentov plačil za statistiko tujega plačilnega prometa, ki ga objavlja Banka Slovenije, in sicer:
1 – nakazila, kreditna pisma in čeki,
2 – storno nakazil, kreditnih pisem in čekov
3 – pokritje akreditiva
4 – storno pokritja akreditiva
5 – črpanje akreditiva
6 – storno črpanja akreditiva
7 – tuja gotovina
8 – storno tuje gotovine
4. Banka (vpiše se tekst “Banka Slovenije“)
5. Matična številka BS (vpiše se podatek matične številke Banke Slovenije, in sicer “5023912“)
6. Datum BS (datum izstavitve obvestila Banke Slovenije)
7. Referenčna številka BS (referenčna številka SWIFT sporočila iz Banke Slovenije)
8. Namen nakazila (vpiše se opis za upravičenca nakazila)
9. Datum priliva (vpiše se datum priliva v obliki DDMMLLLL)
10. Datum odobritve (datum odobritve računa v UJP, v obliki DDMMLLLL)
11. Oznaka stroškov (vpiše se oznaka za način plačila stroškov, uporabi se eden izmed načinov, ki jih pozna SWIFT standard, in sicer: OUR – vse stroške transakcije nosi nalogodajalec, BEN – vse stroške transakcije nosi upravičenec plačila, SHA – stroški transakcije so deljeni med odredbodajalca in upravičenca plačila)
12. Znesek nakazila (vpiše se znesek, ki je enak vsoti Zneskov v valuti nakazila iz vrstic podatkov za statistiko)
13. Valuta nakazila (vpiše se trimestni črkovni podatek iz šifranta valut, ki ga objavlja Banka Slovenije, na primer za euro: “EUR“)
14. Znesek odobritve (vpiše se znesek, ki je enak vsoti Zneskov v valuti odobritve iz vrstic podatkov za statistiko)
15. Valuta odobritve (vpiše se trimestni črkovni podatek – šifrant valut).
33. člen
Podatki o upravičencu nakazila so:
1. naziv (vpiše se naziv proračunskega uporabnika)
2. Številka navodila (številka obrazca TPNP 60, ki se ne sme ponoviti v enem letu); sestavljena je iz 12 numeričnih znakov, med katerimi ni vezajev:
Zaporedna številka mora biti manjša od 899999, ker se devizna plačilna navodila za priliv, ki jih tvori UJP, številčijo od 900000 dalje
3. Šifra PU (vpiše se štirimestna šifra proračunskega uporabnika)
4. Naslov (vpiše se naslov proračunskega uporabnika)
5. Matična številka (vpiše se sedemmestna matična številka proračunskega uporabnika).
34. člen
Podatki o nalogodajalcu so:
1. Naziv (vpiše se naziv nalogodajalca)
2. Naslov (vpiše se naslov nalogodajalca)
3. Šifra države (vpiše se trimestna številčna oznaka države nalogodajalca iz šifranta, ki ga objavlja Banka Slovenije, npr: za Nemčijo “276“).
35. člen
(1) Podatki za statistiko (ki vsebujejo poljubno število vrstic) so:
1. Zap. št. (vpiše se dvomestna zaporedna številka izpolnjene vrstice)
2. Šifra osnove (vpiše se trimestna šifra iz šifranta osnov Banke Slovenije)
3. Šifra PI (vpiše se šifro prejemka in izdatka iz navodila, ki ureja izvajanje mesečnega statističnega raziskovanja o prejemkih na račune in izdatkih z računov)
4. Registrska št. kredita (pusti se prazno)
5. Opis transakcije (vpiše se kratek opis transakcije iz šifranta plačil iz tujine in plačil v tujino, ki ga objavlja Banka Slovenije, razen če znesek v valuti za osnovo presega vrednost 100.000,00 USD: v tem primeru se namesto teksta iz šifranta proračunski uporabnik vpiše podrobnejši opis namena transakcije)
6. Znesek v valuti nakazila (vpiše se znesek bruto terjatve (+) ali znesek zmanjšanja plačila (-), ki mora v skupni vrednosti biti enak “Znesku nakazila“)
7. Sklic v dobro / Sklic v breme (vpiše se štiriindvajsetmestni številčni podatek – ki je osnova za knjiženje pri proračunskemu uporabniku)
8. Namen PU (vpiše se podatke, ki jih potrebuje proračunski uporabnik za zapiranje knjižb)
9. Račun odobritve / obremenitve
10. Znesek v valuti odobritve.
(2) Izpolnitev podatkov za statistiko iz prejšnjega odstavka je obvezna le v primerih, ki jih določajo predpisi, ki urejajo obveznosti poročanja o poslovanju s tujino.
36. člen
Podatki o izstavitvi in prejemu dokumenta so:
1. UJP: kraj in datum, žig, podpis pooblaščene osebe (UJP vpiše navedene podatke ob prejemu dokumenta)
2. PU: kraj in datum, žig, podpis pooblaščene osebe (proračunski uporabnik vpiše navedene podatke ob vračilu obrazca UJP)
3. Zakladnica: kraj in datum, žig, podpis pooblaščene osebe (Zakladnica vpiše navedene podatke ob posredovanju obrazca proračunskemu uporabniku).
VI. PREHODNE DOLOČBE
a) Kritje odliva
37. člen
Proračunski uporabnik pri plačilu v tujino ne prilaga plačilnega naloga, ker vso informacijo o zagotavljanju kritja navaja na obrazcu TPNO 70.
38. člen
Postopek, po katerem Zakladnica določa kritje za tuje nakazilo, velja le za neposredne uporabnike državnega proračuna.
b) Razporeditev priliva
39. člen
Kadar je priliv v valuti, ki je enotni zakladniški račun nima in je proračunski uporabnik neposredni proračunski uporabnik državnega proračuna, ki posluje preko skupnega računa, tedaj UJP obrazec TPNP 60 pošlje Zakladnici, ta pa proračunskemu uporabniku.
c) Elektronsko poslovanje
40. člen
Do vzpostavitve računalniške podpore v UJP se vsi obrazci tega navodila izmenjujejo v papirni obliki.
d) Polog gotovine
41. člen
V primeru pologa devizne gotovine na Banki Slovenije se obrazec TPNP 60 uporabi tudi za polog, med tem ko se za polog devizne gotovine na banki uporabi obrazec, ki ga določa banka.
e) Dvig gotovine
42. člen
V primeru dviga devizne gotovine proračunski uporabnik vedno predloži UJP obrazec TPNO 70. Če dviguje gotovino z ničelnega računa, mora proračunski uporabnik dodatno izpolniti in predložiti banki obrazec, ki ga za dvig gotovine določa banka.
f) Nujna nakazila v tujino43. člen
Pri nujnih nakazilih v tujino mora proračunski uporabnik poleg predložitve obrazca TPNO 70 UJP o nujnosti nakazila obvestiti tudi Banko Slovenije.
g) Potrditev nakazila v tujino44. člen
Če proračunski uporabnik potrebuje papirno dokazilo o izvedenem nakazilu v tujino, ga zahteva od UJP.
h) Seznam nakazil upravičencem45. člen
Izgled obrazca Seznam nakazil upravičencem ni obvezen. Dovoljeni so dodatni podatki, kot tudi drugačna razporeditev podatkov.
i) Nalog za kritje46. člen
Izgled obrazca naloga za kritje ni obvezen. Dovoljeni so dodatni podatki kot tudi drugačna razporeditev podatkov.
j) Označevanje prilivov47. člen
Proračunski uporabnik je dolžan od svojih dolžnikov zahtevati, da pri plačilu obveznosti v tuji valuti navedejo najmanj naslednje podatke: BIC kodo banke računa proračunskega uporabnika (za Banko Slovenije je to BSLJSI2X), številko računa proračunskega uporabnika v strukturi IBAN, šifro proračunskega uporabnika in sklic odobritve.
k) Veljavnost obrazcev DPNO 70 in DPNP 60
47.a člen
Obrazce DPNO 70 in DPNP 60 lahko proračunski uporabniki predlagajo UJP še tri mesece po uveljaviti tega navodila.«.
VII. KONČNA DOLOČBA
48. člen
To navodilo začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije, uporablja pa se od 29. junija 2002.
Navodilo o spremembah in dopolnitvah Navodila o obrazcih in načinu izvajanja deviznih plačilnih navodil (Uradni list RS, št. 137/06) vsebuje naslednjo končno določbo:
»14. člen
To navodilo začne veljati 1. januarja 2007.«P R A V I L N I K
o opravljanju nalog Uprave Republike Slovenije za javna plačila na področju plačevanja in razporejanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov
(Uradni list RS, št. 110/02, 42/03, 134/03, 70/04, 141/04, 106/05, 120/05, 72/06, 136/06, 117/07, 77/08 in 32/09)
1. člen
(splošna določba)
(1) Ta pravilnik določa naloge, ki jih mora opravljati Uprava Republike Slovenije za javna plačila (v nadaljevanju: UJP) pri plačevanju in razporejanju obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (v nadaljevanju: dajatev) ter obliko in način sporočanja obveznih podatkov z nalogov za plačilo dajatev.
(2) Razporejanje dajatev, kot je določeno s tem pravilnikom, pomeni: razporejanje kot prenos plačane dajatve z enega podračuna na drugi podračun v celoti ali v predpisanih deležih, vračanje preveč ali napačno plačanih dajatev, zagotovitev sredstev za vračilo preveč ali napačno plačanih dajatev in usklajevanje evidenc o plačanih in vrnjenih dajatvah.
(3) Ta pravilnik določa tudi postopke pri ravnanju s podatki, ki jih pošilja UJP o plačevanju in razporejanju dajatev prejemnikom plačanih dajatev (v nadaljevanju: prejemniki), organom, ki odmerjajo, pobirajo ali izterjujejo dajatve (v nadaljevanju: nadzorniki) in organom, ki razrešujejo tista plačila dajatev, ki jim ni mogoče opredeliti nadzornika (v nadaljevanju: skrbniki).
(4) Seznam podračunov JFP skupine B vsebuje podračune javnofinančnih prihodkov, na katere razporejajo sredstva plačanih dajatev samo nadzorniki. Objavljen je na spletni strani Ministrstva za finance.
2. člen
(vodenje podračunov)
(1) Za plačevanje in razporejanje dajatev vodi UJP več vrst podračunov, vse kot podračune v sistemu enotnega zakladniškega računa (v nadaljevanju: sistem EZR) države ali občin pri Banki Slovenije.
(2) Osnovna vrsta podračunov za plačevanje dajatev so vplačilni podračuni, na katere se plačujejo dajatve in razporejajo dajatve, ki so bile plačane na zbirne prehodne podračune ali na prehodne račune nadzornikov. S teh podračunov se vračajo preveč ali napačno plačane dajatve, ki so bile na te podračune plačane ali razporejene.
(3) Za plačevanje dajatev, ki pripadajo več prejemnikom, in za plačevanje dohodnine vodi UJP zbirne prehodne podračune. Na te podračune se plačujejo dajatve, kot jih določa predpis o podračunih. Na te podračune se dajatve razporejajo tudi s prehodnih podračunov nadzornikov. Z zbirnih prehodnih podračunov se razporejajo plačane dajatve in se vračajo preveč ali napačno plačane dajatve, ki so bile na te podračune plačane ali razporejene.
(4) Za plačevanje dajatev in za evidentiranje plačanih dajatev imajo lahko nadzorniki pri UJP odprte prehodne podračune. S teh računov nadzorniki razporejajo plačane dajatve in vračajo preveč ali napačno plačane dajatve, ki so bile na te podračune plačane.
(5) Podračun za plačilo dajatve iz predpisa, ki ureja podračune ter način plačevanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov in ki ima določen samo model reference 19, ima lahko le enega nadzornika.
(6) S sredstvi na podračunih, ki so določeni za plačevanje in razporejanje dajatev, se sme razpolagati samo v skladu s tem pravilnikom.
2.a člen
(Seznam podračunov JFP skupine B)
(1) Seznam podračunov JFP skupine B je razdeljen na osnovni seznama podračunov JFP skupine B in dopolnilni seznam podračunov JFP skupine B. V osnovnem seznamu podračunov JFP skupine B so nekateri podračuni občin shematično prikazani. V dopolnilnem seznamu podračunov JFP skupine B so za sheme osnovnega seznama navedeni posamezni podračuni po občinah.
(2) Osnovni in dopolnilni seznam podračunov JFP skupine B prikazujeta podračune JFP, urejene po skupinah in podskupinah JFP.
(3) Osnovni seznam podračunov JFP skupine B vsebuje v vrsticah naslednje podatke:
1. podračun JFP skupine B (številka podračuna ali shematični prikaz podračuna),
2. naziv podračuna JFP skupine B,
3. podkonto (6-mestna številka podkonta JFP s kontrolno številko),
4. šifra dajatve (4-mestna šifra dajatve JFP, ki jo določni davčni organ, s kontrolno številko),
5. modeli referenc, ki se uporabljajo pri plačevanju na ta podračun JFP skupine B,
6. nadzorniki (4-mestne šifre proračunskih uporabnikov – nadzornikov s kontrolno številko),
7. nazivi nadzornikov,
8. skrbnik (4-mestna šifra proračunskega uporabnika – skrbnika s kontrolno številko),
9. naziv skrbnika.
(4) Dopolnilni seznam podračunov JFP skupine B vsebuje podatke:
1. v glavi seznama:
1.1 oznako občine,
1.2 naziv občine,
1.3 šifro občine (4-mestno šifro proračunskega uporabnika s kontrolno številko),
1.4 šifro upravne enote, ki opravlja storitve za občane te občine (4-mestno šifro proračunskega uporabnika s kontrolno številko), in
2. v vrsticah seznama:
2.1 shematični prikaz podračuna JFP skupine B iz osnovnega seznama,
2.2 naziv podračuna JFP skupine B,
2.3 podračune JFP skupine B po občinah.
(5) Podračuni seznama podračunov JFP skupine B se v registru transakcijskih računov Banke Slovenije ne objavijo.
3. člen
(razlikovanje podračunov)
(1) Podračuni, na katere se plačujejo dajatve, se razlikujejo po pripadnosti sistemu EZR ter po tem, komu pripadajo plačane dajatve. Zato so označeni tako, da pomenita prvi dve številki v prvem sklopu petmestne številke računa to, da je ta podračun pri Banki Slovenija – 01, številke na naslednjih treh mestih pa določajo, v katerem sistemu EZR je podračun. Podračuni v sistemu EZR države imajo oznako 100, podračuni v sistemih EZR občin pa imajo za oznako številke od 201 naprej, kar je veljavna statistična oznaka občine povečana za 200.
(2) Podračuni občine, ki se v skladu z zakonom, ki ureja javne finance, odloči, da bo imela svoje podračune v sistemu EZR države, imajo oznako 100.
(3) Pripadnost plačanih dajatev je označena s prvimi tremi številkami drugega osemmestnega sklopa številke vplačilnega podračuna tako, da pomenijo številke:
- 100 dajatve, ki pripadajo proračunu države,
- 200 dajatve, ki pripadajo Zavodu za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije za obvezni del zavarovanja,
- 300 dajatve, ki pripadajo Zavodu za zdravstveno zavarovanje Slovenije za obvezni del zavarovanja,
- od 401 naprej dajatve, ki pripadajo proračunom občin, številke so veljavne statistične oznake občin povečane za 400.
(4) Zbirni prehodni podračuni za dajatve, ki pripadajo več prejemnikom, in podračuni za vplačevanje dohodnine imajo na prvih treh mestih drugega osemmestnega sklopa številke podračuna oznako 844.
(5) Prehodni podračuni, ki jih lahko imajo nadzorniki odprte pri UJP, imajo na prvih treh mestih drugega osemmestnega sklopa številke podračuna oznako 845 ali 846.
(6) Podračuni za plačevanje občinskih in krajevnih samoprispevkov ter drugih prihodkov krajevnih skupnosti, imajo na prvih treh mestih drugega sklopa številke podračuna oznako 842.
4. člen
(plačevanje dajatev in njihovo razporejanja)
(1) Dajatve se plačujejo v denarni enoti Republike Slovenije na podračune, ki so določeni v predpisu o podračunih in so odprti pri UJP.
(2) Kadar je dajatev plačana v tuji valuti, Banka Slovenije znesek plačila avtomatično pretvori v domačo valuto.
(3) Plačilna navodila, za katera je s tem pravilnikom predpisano, da jih izdelajo UJP, prejemniki ali nadzorniki in da jih UJP izvrši, so določena s predpisi, ki urejajo plačilna navodila v papirni ali elektronski obliki.
(4) Kadar je dajatev plačana ali razporejena na predpisan vplačilni podračun, UJP na podlagi oznake na prvih treh mestih v drugem osemmestnem sklopu številke vplačilnega podračuna, kot so navedene v tretjem odstavku prejšnjega člena, izdela plačilno navodilo v breme vplačilnih podračunov in v dobro podračunov prejemnikov in ga izvrši istega dne, za plačane dajatve v dobro vplačilnih podračunov, ki so prispele po končani razporeditvi, pa izdela in izvrši plačilna navodila najkasneje naslednjega delovnega dne. UJP zadnji delovni dan v letu razporedi praviloma vsa sredstva z vplačilnih podračunov. Na vplačilnem podračunu lahko ostanejo nerazporejena le sredstva, ki jih zaradi zaključka medbančnega plačilnega prometa tega dne UJP ni mogel razporediti prejemnikom, ki so izven sistemov EZR.
(5) Dajatve, ki pripadajo več prejemnikom in ki so bile plačane na zbirne prehodne podračune z oznako 844, UJP razporedi v predpisanih deležih v breme teh podračunov in v dobro ustreznih vplačilnih podračunov tako, da izdela plačilna navodila in jih izvrši istega dne, za plačane dajatve v dobro zbirnih prehodnih podračunov, ki so prispele po končani razporeditvi, pa izdela in izvrši plačilna navodila najkasneje naslednjega delovnega dne. Kadar je tako določeno s posebnim predpisom, UJP razporedi predpisane deleže neposredno na podračune prejemnikov.
(6) Občinske in krajevne samoprispevke plačane na podračune z oznako 842 UJP razporedi tako, da izdela plačilna navodila v breme podračunov z oznako 842 in v dobro podračunov prejemnikov in jih izvrši. Plačane krajevne samoprispevke, ki so bili uvedeni pred uveljavitvijo zakona, ki ureja samoprispevek, ter druge prihodke krajevnih skupnosti UJP razporedi v breme podračunov z oznako 842 in v dobro podračunov krajevnih skupnosti. Plačane krajevne samoprispevke, ki so bili uvedeni po uveljavitvi zakona, ki ureja samoprispevek, UJP razporedi v breme podračunov z oznako 842 in v dobro podračunov za izvrševanje proračunov občin.
(7) Nadzorniki, ki imajo pri UJP odprte prehodne podračune z oznakama 845 ali 846, razporedijo dajatve plačane na te podračune tako, da najkasneje naslednjega delovnega dne izdelajo plačilna navodila v breme teh podračunov in v dobro ustreznih vplačilnih ali zbirnih prehodnih podračunov in jih predložijo UJP, da jih izvrši. Nadzorniki lahko pooblastijo UJP za razporeditev sredstev s svojih prehodnih podračunov, pri tem ji sporočijo podračune, na katere se sredstva prenašajo, in njihove deleže oziroma ključ razporeditve. Na zadnji delovni dan v letu morajo nadzorniki razporediti vsa sredstva svojih prehodnih podračunov. Nadzorniki, ki med letom sami razporejajo sredstva, pooblastijo UJP, da po zaključku medbančnega plačilnega prometa razporedi morebitni ostanek sredstev njihovih prehodnih podračunov. V pooblastilu navedejo podračune, na katere se sredstva razporedijo, njihove deleže ter podatke sklicevanja na številko odobritve in na številko obremenitve.
(8) V Prilogi 1, ki je sestavni del tega pravilnika, so postopki in podatki za plačevanje in razporejanje dajatev opisani kot transakcije in so jim s tipi sklicevanja na številko odobritve in obremenitve (v nadaljevanju: tip SŠO) določeni podatki, ki morajo biti obvezno vpisani na plačilne naloge in plačilna navodila za plačevanje in razporejanje dajatev. Tipi SŠO so opisani v Prilogi 2, ki je sestavni del tega pravilnika.
(9) UJP ob dogovorjenih rokih nakaže vnaprej določen znesek odstopljenega vira za vsako posamezno občino, tako da za ta znesek obremeni vplačilni podračun odstopljenega vira posamezne občine in odobri podračun proračuna te občine. Sredstva za kritje nakazil iz prvega stavka tega odstavka se ob dogovorjenih rokih v skupnem znesku zagotovijo iz sredstev odstopljenega vira na posebnem podračunu državnega proračuna.
5. člen
(vračanje preveč ali napačno plačanih dajatev)
(1) Zahtevek za vračilo preveč ali napačno plačane dajatve vloži tisti, ki je plačal dajatev (v nadaljevanju: upravičenec), pri nadzorniku, ki določa obveznost plačila dajatve in ki nadzoruje plačilo dajatve, ki je predmet zahtevka. O zahtevku odloči nadzornik na način, kot je urejen z zakonom ali drugim predpisom, ki določa naloge in postopke nadzornika. V primeru utemeljenega zahtevka predloži nadzornik UJP plačilno navodilo v breme prehodnega, vplačilnega ali zbirnega prehodnega podračuna in v dobro računa upravičenca. Kadar je tako določeno z zakonom ali drugim predpisom, predloži nadzornik UJP svoj akt o vračilu, UJP pa izdela in izvrši ustrezno plačilno navodilo.
(2) Kadar mora nadzornik v postopku, kot ga določa zakon, sam po uradni dolžnosti ugotoviti, da je bila dajatev preveč plačana, odloči o vračilu preveč plačane dajatve brez zahtevka upravičenca.
(3) Sredstva za vračilo preveč ali napačno plačanih dajatev mora zagotoviti prejemnik teh dajatev tako, da na poziv UJP še isti dan ali najkasneje naslednji delovni dan predloži plačilno navodilo v breme svojega podračuna in v dobro vplačilnega ali zbirnega prehodnega podračuna. V primeru obsežnih vračil mora nadzornik uskladiti s prejemnikom datume in zneske vračil.
(4) UJP ne pozove prejemnika, da zagotovi sredstva, kadar nadzornik predloži UJP plačilno navodilo tako v breme kot v dobro vplačilnih ali zbirnih prehodnih podračunov, s katerih UJP razporeja sredstva istemu prejemniku. Tedaj se sredstva zagotovijo iz tekočih prilivov. Plačilno navodilo nadzornika UJP izvrši šele, ko je tekočih prilivov dovolj za zagotovitev sredstev, vendar najkasneje v dveh delovnih dnevih, ko mora manjkajoča sredstva zagotoviti prejemnik na način, kot je določen v prejšnjem odstavku. Prejemnik mora na podlagi podatkov UJP tekoče prilive, ki so bili porabljeni za zagotovitev sredstev, prikazati na ustreznem podkontu dajatve kot povečanje prihodka in hkrati na istem podkontu prikazati te tekoče prilive, ki so bili porabljeni za zagotovitev sredstev, kot zmanjšanje prihodka. Ta način se lahko uporablja pod istimi pogoji tudi za uskladitve in popravke razporejenih prilivov.
(5) Kadar za preveč ali napačno plačano dajatev ni mogoče ugotoviti nadzornika, mora skrbnik podračuna izvršiti vračilo na način, kot je določen v prvem in drugem odstavku tega člena za nadzornika.
(6) Pri zamenjavi upravnih kolkov na območnih enotah UJP in pri vračanju preveč ali napačno plačanih upravnih taks, ki se delijo med državo in občine, se najprej zagotovijo vsa sredstva za zamenjavo oziroma za vračilo v breme podračuna državnega proračuna. Proračuni občin morajo na podlagi podatkov UJP o zagotovljenih sredstvih za vračilo zmanjšati prihodek upravnih taks in povečati obveznost do države. UJP nato vse tekoče prilive iz naslova upravnih taks v celoti razporeja v dobro podračuna državnega proračuna, dokler ni poravnan predpisan del vračila, ki bi moral biti vrnjen v breme podračunov proračunov občin. Proračuni občin morajo na podlagi podatkov UJP o tekočih prilivih, ki so bili uporabljeni za poravnavo predpisanega dela vračila, povečati prihodek iz naslova upravnih taks in hkrati zmanjšati obveznost do države.«.
(7) Kadar tekoči prilivi iz naslova upravnih taks, ki se delijo med državo in občine, ne zadostujejo za vračilo predpisanega dela, ki bi moral biti vrnjen v breme podračunov proračunov občin, UJP izda občinam zahtevke, da zadnji delovni dan v mesecu iz svojih proračunov nakažejo predpisan del vračila državi. UJP iz razloga ekonomičnosti ne izstavi zahtevka občini, če višina založenih sredstev države po posamezni občini za tekoči mesec, vključujoč pretekle mesece, ni dosegla 5 eurov. UJP vodi evidenco o stanju založenih sredstev države po občinah in o tem poroča občinam ter državi.
(8) Pri vračanju preveč plačane pristojbine za vzdrževanje gozdnih cest se vsa sredstva za vračilo zagotovijo v breme tekočih prilivov podračuna pristojbine za vzdrževanje gozdnih cest. Proračuni občin morajo na podlagi podatkov UJP prilive, ki so bili porabljeni za zagotovitev kritja za vračilo, prikazati na ustreznem podkontu pristojbine za vzdrževanje gozdnih cest kot povečanje prihodka in hkrati kot zmanjšanje prihodka.
(9) Kadar se vračajo dajatve v gotovini s posebnimi nakaznicami, izvrši UJP plačilne naloge, ki jih prejme od bank, v breme vplačilnega ali zbirnega prehodnega podračuna. Dnevno kritje potrebnih sredstev na vplačilnih ali zbirnih prehodnih podračunih zagotovijo prejemniki na način, kot je določen v tretjem odstavku tega člena.
(10) V primeru obsežnih vračil preveč plačanih dajatev nadzornik pošlje UJP plačilno navodilo v elektronski obliki s skupnim zneskom vračil in seznamom vseh računov, v dobro katerih mora UJP izvršiti vračilo, s posameznimi zneski.
(11) Dajatev, ki je bila preveč ali napačno plačana na prehodni račun nadzornika, lahko nadzornik vrne na podlagi utemeljenega zahtevka ali po uradni dolžnosti v breme prehodnega podračuna, v dobro katerega je bila dajatev plačana. Sredstva za vračilo se na prehodnem podračunu zagotovijo v breme vplačilnega ali zbirnega prehodnega podračuna, na katerega je bila preveč ali napačno plačana dajatev razporejena. Nadzorniki v ta namen predložijo UJP v izvršitev plačilno navodilo v breme vplačilnega ali zbirnega prehodnega podračuna in v dobro svojega prehodnega podračuna. Potrebna sredstva za vračilo v breme vplačilnega ali zbirnega prehodnega računa se zagotovijo tako, kot je določeno v tretjem odstavku tega člena.
(12) Nadzorniki, ki odločajo o vračilih na podlagi zakona, ki ureja davčni postopek, morajo najprej ugotoviti, če je mogoče vračilo v celoti izvršiti ali pa je možno s preveč ali napačno plačano dajatvijo poravnati druge dajatve, ki jih upravičenec po poteku roka za plačilo še ni plačal. V primeru ugotovljenega dolga drugih dajatev, se vrne razlika med ugotovljenim vračilom in ugotovljenim dolgom. Nadzornik mora UJP predložiti plačilna navodila v breme vplačilnih ali zbirnih prehodnih podračunov, v dobro katerih je bila preveč ali napačno plačana dajatev, ter v dobro podračunov, v dobro katerih bi upravičenec moral plačati dajatve, a jih ni plačal. Nadzornik, UJP in prejemnik morajo v tem primeru ravnati tako, kot je določeno v prvem, drugem in tretjem ali četrtem odstavku tega člena.
(13) Nadzorniki, ki morajo na podlagi zakona, ki ureja davčni postopek, ugotoviti ali obstoji starejši dolg od tega, ki je bil poravnan s plačilom v dobro ustreznega računa, morajo v primeru, da starejši dolg obstoji, ravnati odvisno od tega, ali je bila plačana dajatev v dobro prehodnega podračuna ali v dobro vplačilnega ali zbirnega prehodnega podračuna. V prvem primeru nadzornik v svojem knjigovodstvu izvrši samo potrebne preknjižbe. V primeru plačila na vplačilni ali zbirni prehodni podračun mora nadzornik predložiti UJP plačilno navodilo v breme podračuna, v dobro katerega je bila plačana dajatev, in v dobro prehodnega podračuna ali podračuna, na katerega se plačuje dajatev, za katero je ugotovljen starejši dolg. Nadzornik, UJP in prejemnik morajo v tem primeru ravnati tako, kot je določeno v prvem, drugem in tretjem ali četrtem odstavku tega člena. Nadzornik mora obvestiti tistega, ki je plačal dajatev, kaj je bilo z njegovim plačilom dejansko poravnano.
(14) V Prilogi 1 so postopki in podatki za vračila in zagotovitev sredstev za vračila dajatev opisani kot transakcije in so s tipi SŠO v Prilogi 2 določeni podatki, ki morajo biti obvezno vpisani na plačilne naloge in plačilna navodila za vračila in za zagotovitev sredstev za vračila dajatev.
6. člen
(ravnanje s podatki o plačanih, razporejenih in vrnjenih dajatvah)
(1) UJP za vsako plačilo, razporeditev ali vračilo dajatve na podlagi podatkov, ki jih prejme od Banke Slovenije ali jih v predpisanih primerih predložijo s plačilnimi navodili neposredni in posredni uporabniki državnega in občinskih proračunov (v nadaljevanju: PU) ali pa jih izdela sama, pošlje podatke o plačilu, razporeditvi ali vračilu dajatve ustreznemu prejemniku in ustreznemu nadzorniku najkasneje naslednji delovni potem, ko je bilo plačilo, razporeditev ali vračilo izvršeno.
(2) UJP mora poslati podatke iz prejšnjega člena tistim prejemnikom in nadzornikom, ki so s šifro PU kot taki določeni pri posameznemu podračunu, ter nadzornikom, ki so določeni s šifro PU v polju SŠO.
(3) UJP za vsak podračun, na katerega se plačujejo, razporejajo ali se z njega vračajo dajatve, izdela vsak delovni dan izpisek o prometu in stanju na podračunu preteklega delovnega dne. Promet razčleni UJP po posameznih podkontih, kot so določeni s predpisom, ki ureja enotni kontni načrt za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava.
(4) Izpisek o prometu in stanju na podračunu, na katerega se plačuje ali se z njega vrača dajatev, za katero je določen eden ali več nadzornikov, pošlje UJP organizacijski enoti, ki vodi glavno knjigo zakladnice v ministrstvu, pristojnemu za finance, oziroma za finance pristojnemu organu občinske uprave, nadzorniku oziroma nadzornikom pa pripadajoči delni izpis o prometu na tem podračunu.
(5) V primeru, ko iz plačil dajatev na podračun, ki ima več nadzornikov, na prvih petih mestih sklicevanja na številko odobritve ni razviden nadzornik, UJP pošlje ta plačila v obliki delnega izpisa o prometu skrbniku tega podračuna.
(6) Prejemniki in nadzorniki morajo dnevno na podlagi podatkov, ki jim jih pošlje UJP v obliki delnega izpisa o prometu ali izpiska o prometu in stanju posameznega vplačilnega, zbirnega prehodnega ali prehodnega podračuna, ali podračuna prejemnika pravilno in pravočasno evidentirati plačane in vrnjene dajatve skladno z veljavnimi predpisi.
(7) Nadzorniki morajo zaradi pravilnosti podatkov o plačanih dajatvah v izpiskih o prometu in stanju na svojih prehodnih podračunih določiti vsakemu plačniku dajatve številko prehodnega podračuna, znesek, rok plačila in podatke, ki morajo biti na plačilnem nalogu vpisani v predpolje in v polje sklicevanja na številko odobritve.
6.a člen
(vpisovanje podatkov, potrebnih za pravilnost izvajanja postopkov)
(1) Pravilnost izvajanja postopkov vračil se zagotavlja s sistemom podatkov sklicevanja na številko odobritve oziroma obremenitve. V nadaljevanju so navedena pravila uporabe podatkov sklicevanja na številko odobritve oziroma obremenitve za transakcije, ki jih dobi prejemnik v svojem izpisku. Te transakcije ločujemo po dvomestnih oznakah vrste posla (VP) na:
VP=01 je razporeditev. To je priliv sredstev na podračun prejemnika; prejemnik za ta znesek poveča prihodek.
VP=02 je kritje. To je odliv sredstev iz podračuna prejemnika za zagotovitev sredstev za vračilo; prejemnik za ta znesek zmanjša prihodek.
VP=03 je založeno. To je odliv sredstev iz podračuna državnega proračuna, s katerimi namesto občin zagotovi sredstva za vračilo; državni proračun za ta sredstva poveča terjatev do občin.
VP=04 je vračilo založenega. To je priliv sredstev na podračun državnega proračuna; transakcijo sproži UJP v postopku razporeditve prilivov iz vplačilnega podračuna na podračune posameznih prejemnikov, če ugotovi, da še niso vrnjena vsa založena sredstva; državni proračun za ta sredstva zmanjša terjatev do občin.
VP=05 je informativni priliv iz založenega. To je transakcija, ki občini sporoča, koliko je državni proračun zanjo založil; občina za ta znesek poveča obveznost do državnega proračuna.
VP=06 je informativno kritje iz založenega. To je transakcija, ki občini sporoča znesek kritja iz založenih sredstev države; občina za ta znesek zmanjša prihodek.
VP=07 je informativno razporejeno iz tekočih prilivov. To je transakcija, ki občini sporoča znesek tekočih prilivov, ki so bili uporabljeni za vračilo založenega; občina za ta znesek poveča prihodek.
VP=08 je informativno vračilo založenega. To je transakcija, ki občini sporoča znesek sredstev, ki so bila vrnjena državnemu proračunu za njegovo založitev; občina za ta znesek zmanjša obveznost do državnega proračuna.
VP=09 je informativno razporejeno iz tekočih prilivov. To je transakcija, ki prejemniku sporoča znesek tekočih prilivov, ki so bili porabljeni za zagotovitev sredstev za vračila, za uskladitev ali za popravke razporejenih prilivov. Prejemnik mora za ta znesek povečati prihodek na ustreznem podkontu dajatve.
VP=10 je informativno kritje iz tekočih prilivov. To je transakcija, ki prejemniku sporoča znesek tekočih prilivov, ki jih je UJP uporabila za izvedbo vračila, uskladitve ali popravka razporejenih prilivov. Prejemnik mora za ta znesek zmanjšati prihodke na ustreznem podkontu dajatve.
VP=11 je nakazilo vračila založenih sredstev. To je priliv sredstev na podračun državnega proračuna; transakcijo sproži občina na zahtevo UJP, kadar ta ugotovi, da še niso vrnjena vsa založena sredstva; državni proračun za ta sredstva zmanjša terjatev do občin; občina za ta znesek zmanjša obveznost do državnega proračuna.
(2) INFORMATIVNI POSLI iz predhodnega odstavka so interne transakcije sistemov EZR, ki jih pripravi ter izvrši UJP in ki obstajajo samo v paru, tako da je saldo para vedno nič.
(3) Za zgoraj navedene transakcije se uporabljajo podatki sklicevanja na številko obremenitve oziroma odobritve po modelu 51. V polje sklicevanja na številko obremenitve oziroma odobritve se vpišejo tri skupine podatkov: P1, P2 in P3, ki so ločene z vezajem:
a) skupina P1 (5-mestno število): je šifra proračunskega uporabnika (PU) s kontrolno številko iz pravilnika, ki določa neposredne in posredne uporabnike državnega in občinskih proračunov;
b) skupina P2 (7-mestno število): je podkonto razreda ali 1, ali 2, ali 7 po pravilniku, ki določa enotni kontni načrt za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava, in kontrolna številka;
c) skupina P3 (8-mestno število): šifra vrste posla (2-mestno število), zaporedna številka B2 (3-mestno število) in zadnje tri številke leta.
V spodnji tabeli so prikazani podatki sklicevanja na številko obremenitve in odobritve po modelu 51 za posamezno vrsto posla.
7. člen
(mesečno poročanje o vplačanih in vrnjenih prihodkih ter usklajevanje podatkov)
(1) UJP izdela mesečna poročila o:
1. plačanih in vrnjenih dajatvah po posameznih podračunih;
2. plačanih in vrnjenih dajatvah po posameznih podkontih;
3. razdelitvi dajatev, ki pripadajo več prejemnikom.
(2) UJP mora poročila iz prejšnjega odstavka poslati ali zagotoviti na svoji spletni strani pristojnim prejemnikom najkasneje peti delovni dan po koncu meseca, za katere izdela poročila.
(3) Prejemniki in nadzorniki morajo najmanj enkrat mesečno na podlagi poročil UJP o plačanih in vrnjenih dajatvah, uskladiti svoje evidence. Če ugotovijo, da so nastale razlike v podatkih o plačanih in vrnjenih dajatvah morajo ugotovljene razlike odpraviti po postopkih, ki so določeni v tem pravilniku za plačila in razporeditve plačanih dajatev ter za vračila napačno vplačanih dajatev in na načine, kot so opisani v Prilogi 1.
(4) Določba prejšnjega odstavka ne velja za UJP, kadar mora popraviti razporeditev dajatve po uradni dolžnosti, ko ugotovi, da je dajatev razporedila napačno, za napačno razporeditev pa UJP ne zaračuna storitve. Prav tako ravna UJP, ko je bila dajatev plačana na podračun, na katerega se dajatev v skladu s predpisom o podračunih ne plačuje, in ko plačano dajatev preusmeri UJP na pravilni podračun.
(5) Popravki, ki jih sporočajo nadzorniki v UJP za namene uskladitve podatkov, se obdelujejo po postopkih vračanja preveč ali napačno plačanih dajatev.
8. člen
(zaračunavanje storitev)
(1) UJP mesečno zaračunava stroške storitev razporejanja dajatev v skladu s tem pravilnikom: Zavodu za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije, Zavodu za zdravstveno zavarovanje Slovenije, občinam, Stanovanjskemu skladu Republike Slovenije, javni sklad in Slovenski odškodninski družbi, d.d. v višini 0,05% od zneska razporejenih dajatev ter prejemnikom občinskih in krajevnih samoprispevkov v višini 0,1% od zneska razporejenih samoprispevkov.
(2) UJP prejemniku iz prejšnjega odstavka izstavi račun mesečno.
(3) Ne glede na prejšnji odstavek UJP iz razlogov ekonomičnosti:
- izstavi račun šele takrat, ko znesek zaračunanih stroškov storitev v tekočem letu preseže 42 eurov,
- izstavi račun ob koncu tekočega leta, če znesek stroškov storitev ne preseže 42 eurov, razen v primeru oprostitve plačila stroškov storitev po tretji alinei tega odstavka,
- ne zaračuna stroškov storitev, če znesek stroškov do 31. decembra tekočega leta ne preseže 8 eurov.
8.a člen
(prehodne določbe)
(1) Za vrste poslov 01, 02, 03 in 04, določene v 6.a členu, se model 51 sklicevanja na številko odobritve oziroma obremenitve začne uporabljati 1. aprila 2004.
(2) Z dnem začetka uporabe vrst poslov iz predhodnega odstavka se prenehajo uporabljati odstavki z oznako Tip 2.3., Tip 2.4., Tip 4.3. in Tip 4.4. Priloge 2.
8.b člen
Določba petega odstavka 6. člena se začne uporabljati po vzpostavitvi programske podpore v UJP, vendar najpozneje 1. januarja 2006.
9. člen
(začetek veljavnosti)
Ta pravilnik začne veljati 1. januarja 2003.
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o opravljanju nalog Uprave Republike Slovenije za javna plačila na področju plačevanja in razporejanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 42/03) vsebuje naslednjo končno določbo:
»5. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.«
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o opravljanju nalog Uprave Republike Slovenije za javna plačila na področju plačevanja in razporejanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 134/03) vsebuje naslednjo končno določbo:
»9. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.«
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o opravljanju nalog Uprave Republike Slovenije za javna plačila na področju plačevanja in razporejanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 70/04) vsebuje naslednjo končno določbo:
»3. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.«
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o opravljanju nalog Uprave Republike Slovenije za javna plačila na področju plačevanja in razporejanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 141/04) vsebuje naslednjo končno določbo:
»8. člen
Ta pravilnik začne veljati 1. januarja 2005.«
Pravilnik o spremembah Pravilnika o opravljanju nalog Uprave Republike Slovenije za javna plačila na področju plačevanja in razporejanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 106/05) vsebuje naslednjo končno določbo:
»3. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.«
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o opravljanju nalog Uprave Republike Slovenije za javna plačila na področju plačevanja in razporejanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 120/05) vsebuje naslednjo končno določbo:
»4. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.«
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o opravljanju nalog Uprave Republike Slovenije za javna plačila na področju plačevanja in razporejanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 72/06) vsebuje naslednjo končno določbo:
»4. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.«
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o opravljanju nalog Uprave Republike Slovenije za javna plačila na področju plačevanja in razporejanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 136/06) vsebuje naslednjo končno določbo:
»7. člen
Ta pravilnik začne veljati 1. januarja 2007.«
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o opravljanju nalog Uprave Republike Slovenije za javna plačila na področju plačevanja in razporejanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 117/07) vsebuje naslednjo končno določbo:
»3. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.«
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o opravljanju nalog Uprave Republike Slovenije za javna plačila na področju plačevanja in razporejanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 77/08) vsebuje naslednjo končno določbo:
»3. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.«
Pravilnik o dopolnitvi Pravilnika o opravljanju nalog Uprave Republike Slovenije za javna plačila na področju plačevanja in razporejanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 32/09) vsebuje naslednjo končno določbo:
»2. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.«P R A V I L N I K
o podračunih ter načinu plačevanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov
(Uradni list RS, št. 138/06, 117/07, 120/07, 11/08, 41/08, 76/08, 124/08, 32/09, 112/09 in 25/10)
1. člen
(predmet urejanja)
(1) Ta pravilnik določa podračune (v nadaljnjem besedilu: podračuni JFP skupine A), na katere zavezanci plačujejo obvezne dajatve in druge javnofinančne prihodke (v nadaljnjem besedilu: JFP), ki pripadajo državi, občinam, Zavodu za zdravstveno zavarovanje Slovenije in Zavodu za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije ter drugim prejemnikom.
(2) Ta pravilnik določa način plačevanja na podračune JFP skupine A.
2. člen
(pomen izrazov)
Izrazi, uporabljeni v tem pravilniku, imajo naslednji pomen:
1. Podračuni JFP so na podlagi zakona, ki ureja javne finance, in zakona, ki ureja plačilni promet, odprti kot podračuni v sistemih enotnih zakladniških računov države in občin pri Banki Slovenije in jih vodi Uprava Republike Slovenije za javna plačila (v nadaljnjem besedilu: UJP).
2. Podračuni JFP skupine A so podračuni JFP, na katere zavezanci plačujejo JFP.
3. Shematični prikaz podračuna v osnovnem seznamu podračunov JFP skupine A predstavlja podračune, ki so odprti pri vseh občinah. Shema omogoča prikazovanje seznama podračunov v skrajšani obliki in je ali 01EZR-OBČNNNNNkk ali 01EZR-844NNNNNkk. Njeni sestavni deli so:
01EZR številka enotnega zakladniškega računa občine
OBČ statistična oznaka občine povečana za 400
844 3-mestno število, ki označuje zbirni prehodni podračun in je enako pri vseh podračunih JFP občin
NNNNN 5-mestno število, ki je enako pri vseh podračunih JFP občin iste sheme
kk kontrolna številka, izračunana po modulu 97-10, ki je opredeljen v predpisu, ki ureja predložitev in prevzem podatkov s plačilnih navodil in izpiska o prometu in stanju v računalniški obliki.
4. Nadzornik transakcij podračuna JFP skupine A (v nadaljnjem besedilu: nadzornik) je proračunski uporabnik in nosilec javnih pooblastil, kadar nadzira javnofinančne prihodke. Nadzornik opravlja nadzor nad obračunavanjem in plačevanjem JFP.
5. Skrbnik podračuna JFP skupine A (v nadaljnjem besedilu: skrbnik) je eden od nadzornikov, ki evidentira in razrešuje tista plačila JFP, ki jim ni možno opredeliti nadzornika.
6. Referenca prejemnika (v nadaljnjem besedilu: referenca) je podatek na nalogu za plačilo, na delu za prejemnika, in je sestavljena iz modela in sklicevanja na številko. Skupaj s podatkom o podračunu JFP skupine A omogoča nadzorniku, da določi plačnika in namen plačila. Za plačila JFP so s tem pravilnikom določeni različni modeli referenc. Kontrolne številke sklicevanja na številko so izračunane po modulu 11, ki je opredeljen v predpisu, ki ureja obliko, vsebino in uporabo obrazca domačega plačilnega navodila.
3. člen
(podatki seznama podračunov JFP skupine A)
(1) Seznam podračunov JFP skupine A je razdeljen na osnovni seznam podračunov JFP skupine A in dopolnilni seznam podračunov JFP skupine A, ki sta prilogi tega pravilnika in njegov sestavni del. V osnovnem seznamu podračunov JFP skupine A so nekateri podračuni občin shematično prikazani. V dopolnilnem seznamu podračunov JFP skupine A so za sheme osnovnega seznama navedeni posamezni podračuni po občinah.
(2) Osnovni in dopolnilni seznam podračunov JFP skupine A prikazujeta podračune JFP, urejene po skupinah in podskupinah JFP.
(3) Osnovni seznam podračunov JFP skupine A vsebuje v vrsticah naslednje podatke:
1. podračun JFP skupine A (številka podračuna ali shematični prikaz podračuna),
2. naziv podračuna JFP skupine A,
3. podkonto (6-mestna številka podkonta JFP s kontrolno številko),
4. šifra dajatve (4-mestna šifra dajatve JFP, ki jo določi davčni organ, s kontrolno številko),
5. modeli referenc, ki se uporabljajo pri plačevanju na ta podračun JFP skupine A,
6. nadzorniki (4-mestne šifre proračunskih uporabnikov – nadzornikov s kontrolno številko),
7. nazivi nadzornikov,
8. skrbnik (4-mestna šifra proračunskega uporabnika – skrbnika s kontrolno številko).
(4) Dopolnilni seznam podračunov JFP skupine A vsebuje podatke:
1. v glavi seznama:
1.1 oznako občine,
1.2 naziv občine,
1.3 šifro občine (4-mestno šifro proračunskega uporabnika s kontrolno številko),
1.4 šifro upravne enote, ki opravlja storitve za občane te občine (4-mestno šifro proračunskega uporabnika s kontrolno številko), in
2. v vrsticah seznama:
2.1 shematični prikaz podračuna JFP skupine A iz osnovnega seznama,
2.2 naziv podračuna JFP skupine A,
2.3 podračune JFP skupine A po občinah.
4. člen
(valuta podračunov JFP skupine A)
Podračuni JFP skupine A so odprti samo v denarni enoti Republike Slovenije.
5. člen
(obvezni podatki na nalogu za plačilo)
(1) Za pravilno prepoznavanje plačnika, vrste JFP in nadzornika mora biti pri plačilu JFP na nalogu za plačilo naveden podračun JFP in model reference. Izvajalci plačilnega prometa morajo zavrniti sprejem naloga za plačilo, na katerem je naveden podračun JFP skupine A, ki nima modela in kontrolnih številk sklicevanja na številko v skladu s tem pravilnikom.
(2) Nadzornik lahko za plačilo dajatev izstavi zavezancu posebno položnico, ki mora vsebovati referenco modela 12.
(3) Model reference ni predpisan pri tistih podračunih JFP skupine A, kjer model reference in s tem tudi strukturo reference določi nadzornik.
(4) Model reference ni predpisan na nalogu za plačilo, s katerim izvajalec plačilnega prometa nakaže denarna sredstva na podlagi podatkov iz informacijskega toka posebnih položnic, s katerimi zavezanci plačujejo na podračune JFP skupine A.
(5) Če zavezanec plača JFP s plačilnim nalogom namesto s posebno položnico, ki jo izstavi nadzornik, vpiše na plačilni nalog model 12 in prepiše celoten sklic na številko s posebne položnice.
6. člen
(reference)
Pri plačevanju JFP na podračune JFP skupine A se uporabljajo naslednje reference:
1. Referenca modela 09 ima naslednjo strukturo:
09 zzzzzzzz-k...kK-š...š
zzzzzzzz 8-mestna davčna številka, na zadnjem mestu je kontrolna številka
k...k 3 do 7-mestna številka konta iz kontnega načrta za knjiženje davkov in drugih dajatev Davčne uprave Republike Slovenije
K skupna kontrolna številka polj zzzzzzzz-k...k
š...š 4 do 8-mestna številka, kadar jo dodatno določi nadzornik
Skupna dolžina polj k...k in š...š ne sme presegati 12 mest.
2. Referenca modela 11 ima naslednjo strukturo:
11 nnnnN-ppppppP-ššššššLL
nnnnN 4-mestna šifra nadzornika in kontrolna številka, določena v tem pravilniku pri podračunu JFP
ppppppP 6-mestna številka podkonta in kontrolna številka, določena v tem pravilniku pri podračunu JFP
šššššš 6-mestna številka, kadar jo dodatno določi nadzornik
LL zadnji dve številki leta, kadar ju določi nadzornik
3. Referenca modela 19 ima naslednjo strukturo:
19 zzzzzzzz-jjjjJ-ššššššš
zzzzzzzz 8-mestna davčna številka, na zadnjem mestu je kontrolna številka
jjjjJ 4-mestna šifra dajatve in kontrolka, določena za podračun JFP
ššššššš 7-mestna številka, kadar jo dodatno določi nadzornik
4. Referenca modela 12 se uporablja pri plačilu JFP s posebno položnico, namesto modelov 09, 11 in 19:
4.1 Kadar se uporablja namesto modela 11, ima strukturo: nnnnššššššššK
nnnn 4-mestna šifra nadzornika, določena v tem pravilniku pri podračunu JFP
šššššššš 8-mestna številka, določi nadzornik
K skupna kontrolna številka polj nnnnšššššššš
4.2 Kadar se uporablja namesto modela 09 ali 19, ima strukturo: nnnnnnnnnnnnK
nnnnnnnnnnnn 12-mestna številka, določi nadzornik
K kontrolna številka 7. člen
(začetek veljavnosti)
Ta pravilnik začne veljati 1. januarja 2007.
***
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o podračunih ter načinu plačevanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 117/07) vsebuje naslednjo končno določbo
4. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.
***
Pravilnik o spremembah Pravilnika o podračunih ter načinu plačevanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 120/07) vsebuje naslednjo končno določbo
2. člen
Ta pravilnik začne veljati dne 1. januarja 2008.
***
Pravilnik o spremembah Pravilnika o podračunih ter načinu plačevanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 11/08) vsebuje naslednjo končno določbo
3. člen
Ta pravilnik začne veljati dne 1. februarja 2008.
***
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o podračunih ter načinu plačevanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 41/08) vsebuje naslednjo končno določbo
2. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.
***
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o podračunih ter načinu plačevanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 76/08) vsebuje naslednjo končno določbo
2. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.
***
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o podračunih ter načinu plačevanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 124/08) vsebuje naslednjo končno določbo
2. člen
Ta pravilnik začne veljati 1. januarja 2009.
***
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o podračunih ter načinu plačevanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 32/09) vsebuje naslednjo končno določbo
2. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.
***
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o podračunih ter načinu plačevanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 112/09 z dne 30. 12. 2009) vsebuje naslednjo končno določbo
3. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.
***
Pravilnik o spremembah in dopolnitvah Pravilnika o podračunih ter načinu plačevanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Uradni list RS, št. 25/10 z dne 26. 3. 2010)
3. člen
Ta pravilnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.
| Zadnja sprememba: 05/21/2010 | Zbirke Državnega zbora RS - spredlogi zakonov |